Файл: Анализ факторов и резервов улучшения использования трудовых ресурсов коммерческого банка.pdf

В 2018 г. произошли изменения по следующим показателям, оказавшим влияние на среднегодовую выработку одного работающего:

1. Снизился удельный вес специалистов с 95% до 86,36%. За счет этого фактора среднегодовая выработка на одного работника сократилась на 447 тыс. руб.

2. Среднечасовая выработка одного специалиста возросла на 4 тыс. руб., что повлекло рост среднегодовой выработки одного работника на 550 тыс. руб.

В результате действия всех исследуемых факторов среднегодовая выработка 1 работника возросла на 103 тыс. руб.

Далее аналогично рассчитаем влияние факторов на среднегодовую выработку работающего в 2019 г. (Таблица 7).

Таблица 7

Расчет влияния факторов использования рабочего времени на изменение среднегодовой выработки одного работающего за 2019 г.

В 2019 г. произошли изменения по следующим показателям, оказавшим влияние на среднегодовую выработку 1 работающего:

1. Сократился удельный вес специалистов с 86,36 % до 82,61. За счет этого фактора среднегодовая выработка на одного работника сократилась на 2181 тыс. руб.

2. Увеличилось число рабочих дней на одного специалиста в год с 216 до 217 дней. За счет этого фактора среднегодовая выработка на одного работника выросла на 22 тыс. руб.

3. Среднечасовая выработка одного специалиста возросла на 5 тыс. руб. За счет этого фактора среднегодовая выработка на одного работника возросла на 730 тыс. руб.

В результате действия всех исследуемых факторов среднегодовая вы­работка 1 работника возросла на 534 тыс. руб.

Система оплаты труда работников банка – повременно-премиальная. Размеры премий и показатели премирования определяются Положением о премировании. Согласно этому Положению, начисление премии производится в процентах к повременной оплате. Установленный норматив премии – 15 %.

Данные для анализа заработной платы приведены в таблице 8.

Таблица 8

Исходные данные для анализа заработной платы работников

Продолжение таблицы 8

По данным таблицы 8 коэффициент опережения темпов роста производительности труда темпов роста средней заработной платы в 2018 г. составил 0,966. Как известно, для ведения эффективной деятельности банку необходимо, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста заработной платы. В филиале банка требование в 2018 г. не выполняется. В 2019 г. ситуация изменилась в положительную сторону: коэффициент опережения составил 1,055.

В 2018 г. затраты на оплату труда на рубль объема реализации услуг составили 0,043 руб., что выше показателя 2017 г. на 0,004 руб. Это привело к перерасходу фонда зарплаты в 2018 г. в размере:

Эзп = (0,043 – 0,039) * 110 500 = 3 978 тыс. руб.

В 2019 г. зарплата на рубль оказанных услуг, напротив, сократилась. руб., что выше показателя 2018 г. на 0,004 руб. Это привело к экономии фонда зарплаты в 2019 г. в размере:

Эзп = (0,041 – 0,043) * 127 800 = - 2812 тыс. руб.

Выводы

Проведенный анализ деятельности филиала ПАО «Сбербанк России» показал, что за 2018 г. операционные доходы банка возросли на 12,3 % относительно 2017 г., а в 2019 г. они увеличились еще на 15,66 %. Рост операционных доходов опережал темпы роста численности персонала банка, которая в 2018 г. возросла на 10,00, а в 2019 г. на 4,54 % относительно 2018 г. Таким образом, рост операционных доходов банка в 2019 г. происходил преимущественно за счет роста производительности труда. Действительно, выработка в 2019 г. на 10,63 % выше показателя 2018 г.

Рост фонда оплаты труда был обусловлен как увеличением численности персонала, так и заработной платы. Всего в 2018 г. фонд оплаты труда увеличился на 22,54 %, а в 2019 г. – на 9,64 %.

Положительным в работе банка является сокращение расходов на рубль реализации услуг. В результате прибыль банка от реализации услуг в 2018 г. возросла на 18,59 %, а в 2019 г. еще на 19,95 %. Показатель рентабельности услуг в 2019 г. составил 70,35 %, что на 9,82 п.п. выше показателя 2017 г. и на 4,18 п.п. выше показателя 2018 г.

Таким образом, исходя из проведенного анализа экономических показателей, делаем вывод о том, что в целом за анализируемый период банк функционировал эффективно, о чем говорит увеличение объема операционных доходов, прибыли и рентабельности.

Однако, проведенное исследование показало, что заработная плата работников не ориентирована на конечный результат, работники получают премию в фиксированном проценте, которая зависит от общих показателей деятельности отделения банка, но не зависит от вклада конкретного работника. Таким образом, заработная плата не стимулирует развитие активности каждого отдельного работника банка.

2) в банке не разработана система долгосрочной мотивации. Это приводит к снижению лояльности персонала по отношению к банку. Работники готовы сменить место работы, если там им предложат более выгодные условия.

Проведение самина

ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ, НАПРАВЛЕННЫЕ

НА ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ТРУДОВЫХ РЕСУРСОВ

ДО № 8213/0089 СБЕРБАНКА РОССИИ

Представим мероприятия, реализация которых будет способствовать повышению эффективности использования трудовых ресурсов банка.

В целях совершенствования системы премирования работников предлагается внедрение новой системы, цели и инструменты которой представлены в таблице 9.

Таблица 9

Цели и инструменты новой системы премирования

Условия премирования по предлагаемой системе представлены в таблице 10.

Таблица 10

Условия премирования

Показатели премирования представлены в таблице 11.

Таблица 11

Показатели премирования

Продолжение таблицы 11