Файл: Организация инновационного проекта «Очки виртуальной реальности».pdf
Добавлен: 06.04.2023
Просмотров: 588
Скачиваний: 4
Приложение 7
Калькуляция производственной себестоимости
|
№ Статьи затрат |
Ед. измерения |
Количество |
Цена за единицу |
Стоимость |
|
1. Сырье и материалы |
||||
|
Пластик, PA |
г |
125 |
5,4 ₽ |
675,0 ₽ |
|
Краска для пластика, soft-touch |
мл |
25 |
6 ₽ |
150,0 ₽ |
|
2. покупные полуфабрикаты |
||||
|
Oculus touch |
шт. |
1 |
9 150,0 ₽ |
9 150,0 ₽ |
|
Камера для отслеживания положения |
шт. |
1 |
1 200,0 ₽ |
1 200,0 ₽ |
|
Пластиковая отвертка |
шт. |
1 |
30,0 ₽ |
30,0 ₽ |
|
Дуо-дисплей |
шт. |
1 |
8 530,0 ₽ |
8 530,0 ₽ |
|
USB-кабель для подключения камеры |
шт. |
1 |
70,0 ₽ |
70,0 ₽ |
|
Микрофибра для протирания линз от пыли |
шт. |
1 |
150,0 ₽ |
150,0 ₽ |
|
Линзы с фокусировкой A |
шт. |
2 |
700,0 ₽ |
1 400,0 ₽ |
|
Линзы с фокусировкой B |
шт. |
2 |
700,0 ₽ |
1 400,0 ₽ |
|
Переходник DVI to HDMI |
шт. |
1 |
100,0 ₽ |
100,0 ₽ |
|
Блок питания для дополнительного USB на шлеме с европейским типом штекера |
шт. |
1 |
899,0 ₽ |
899,0 ₽ |
|
Ремешки |
шт. |
1 |
125,0 ₽ |
125,0 ₽ |
|
Картонная коробка |
шт. |
1 |
40,0 ₽ |
40,0 ₽ |
|
Гироскоп |
шт. |
1 |
650,0 ₽ |
650,0 ₽ |
|
Акселерометр |
шт. |
1 |
1 090,0 ₽ |
1 090,0 ₽ |
|
Магнитометр |
шт. |
1 |
1 180,0 ₽ |
1 180,0 ₽ |
|
Инфракрасные датчики |
шт. |
36 |
38,0 ₽ |
1 368,0 ₽ |
|
3. Энергия |
||||
|
Электроэнергия |
кВт |
13,6 |
5,0 ₽ |
68,0 ₽ |
|
Итого: |
28 275,0 ₽ |
|||
Приложение 8
Расчет амортизации основных фондов
|
Категория |
Наименование |
Первоначальная стоимость, руб. |
Амортизация месячная, руб. |
|
Фонды, связанные с производством |
Термопластавтомат |
300 000 |
2 500,00 |
|
Автоматизированная линия сборки |
500 000 |
4 166,67 |
|
|
Универсальный упаковщик |
200 000 |
1 666,67 |
|
|
Всего: |
- |
1 000 000 |
8 333,33 |
|
Фонды, связанные с продажами |
Офисная мебель |
50 000 |
416,67 |
|
Компьютер 1 |
50 000 |
416,67 |
|
|
Компьютер 2 |
50 000 |
416,67 |
|
|
Всего: |
- |
150 000 |
1 250,00 |
|
Фонды, связанные с управлением |
Офисная мебель |
50 000 |
416,67 |
|
Компьютер 1 |
50 000 |
416,67 |
|
|
Компьютер 2 |
50 000 |
416,67 |
|
|
Всего: |
- |
150 000 |
1 250,00 |
|
Итого |
- |
1 300 000 |
10 833,33 |
Приложение 9
Общее штатное расписание
|
Структурное подразделение |
Должность |
Количество штатных единиц |
Оклад, руб. |
Всего, руб. |
|
|
наименование |
код |
||||
|
Производственный отдел |
1 |
Оператор термопластавтомата |
1 |
35 000 |
35 000 |
|
Производственный отдел |
1 |
Оператор автоматизированной линии сборки |
1 |
35 000 |
35 000 |
|
Производственный отдел |
1 |
Грузчик 1 |
2 |
19 500 |
39 000 |
|
Производственный отдел |
1 |
Начальник производства |
1 |
65 000 |
65 000 |
|
Производственный отдел |
1 |
Технолог |
1 |
52 000 |
52 000 |
|
Производственный отдел |
1 |
Оператор упаковочной установки |
1 |
25 000 |
25 000 |
|
Производственный отдел |
1 |
Инженер |
1 |
50 000 |
50 000 |
|
Отдел сбыта |
2 |
Работник отдела сбыта 1 |
1 |
39 000 |
39 000 |
|
Отдел сбыта |
2 |
Начальник отдела сбыта |
1 |
65 000 |
65 000 |
|
Управление |
3 |
Директор |
1 |
91 000 |
91 000 |
|
Финансовый отдел |
4 |
Бухгалтер |
1 |
78 000 |
78 000 |
|
Итого |
12 |
- |
574 000 |
||
Приложение 10
План продаж
|
Показатели |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
За 1 год |
5 кв. |
6 кв. |
7 кв. |
8 кв. |
За 2 год |
|
Ожидаемый объем продаж, шт. |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 000 |
|
Ожидаемая цена единицы продукции, руб. |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
|
Выручка за реализованную продукцию, руб. |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
140 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
140 000 000 |
|
График поступления денежных средств |
||||||||||
|
Дебиторская зад. на начало года |
0 |
0 |
0 |
|||||||
|
Приток денег от продаж 1 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Приток денег от продаж 2 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Приток денег от продаж 3 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Приток денег от продаж 4 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Приток денег от продаж 5 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Приток денег от продаж 6 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Приток денег от продаж 7 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Приток денег от продаж 8 кв. |
35 000 000 |
35 000 000 |
||||||||
|
Итого поступление денег: |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
140 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
35 000 000 |
140 000 000 |
Приложение 11
План производства
|
Показатель |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
За 1 год |
5 кв. |
6 кв. |
7 кв. |
8 кв. |
За 2 год |
|
Ожидаемый объем продаж, шт. |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 000 |
|
Запасы на конец квартала, шт. |
100 |
100 |
100 |
100 |
- |
100 |
100 |
100 |
100 |
- |
|
Требуемый объем продукции, шт. |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
- |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
- |
|
Запасы на начало периода, шт. |
0 |
100 |
100 |
100 |
- |
100 |
100 |
100 |
100 |
- |
|
Объем производства продукции, шт. |
1 100 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 100 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 000 |
Приложение 12
Бюджет материальных затрат
|
Показатели |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
За 1 год |
5 кв. |
6 кв. |
7 кв. |
8 кв. |
За 2 год |
|
Объем производства продукции, шт. |
1 100 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 100 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
4 000 |
|
Требуемый объем сырья на ед. прод., руб. |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
28 207 |
|
Требуемый объем сырья за период, руб. |
31 027 700 |
28 207 000 |
28 207 000 |
28 207 000 |
115 648 700 |
28 207 000 |
28 207 000 |
28 207 000 |
28 207 000 |
112 828 000 |
|
Запасы сырья на конец периода, руб. |
2 820 700 |
2 820 700 |
2 820 700 |
3 102 770 |
3 102 770 |
2 820 700 |
2 820 700 |
2 820 700 |
2 820 700 |
2 820 700 |
|
Общая потребность в материалах, руб. |
33 848 400 |
31 027 700 |
31 027 700 |
31 309 770 |
118 751 470 |
31 027 700 |
31 027 700 |
31 027 700 |
31 027 700 |
115 648 700 |
|
Запасы сырья на начало периода, руб. |
0 |
2 820 700 |
2 820 700 |
2 820 700 |
0 |
3 102 770 |
2 820 700 |
2 820 700 |
2 820 700 |
3 102 770 |
|
Закупки материалов, руб. |
33 848 400 |
28 207 000 |
28 207 000 |
28 489 070 |
118 751 470 |
27 924 930 |
28 207 000 |
28 207 000 |
28 207 000 |
112 545 930 |
|
График денежных выплат |
||||||||||
|
Кредиторская зад. на начало года |
0 |
5 697 814 |
5 697 814 |
5 641 400 |
||||||
|
Оплата за материалы 1 кв. |
27 078 720 |
6 769 680 |
33 848 400 |
|||||||
|
Оплата за материалы 2 кв. |
22 565 600 |
5 641 400 |
28 207 000 |
|||||||
|
Оплата за материалы 3 кв. |
22 565 600 |
5 641 400 |
28 207 000 |
|||||||
|
Оплата за материалы 4 кв. |
22 791 256 |
22 791 256 |
5 697 814 |
5 697 814 |
||||||
|
Оплата за материалы 5 кв. |
22 339 944 |
5 584 986 |
27 924 930 |
|||||||
|
Оплата за материалы 6 кв. |
22 565 600 |
5 641 400 |
28 207 000 |
|||||||
|
Оплата за материалы 7 кв. |
22 565 600 |
5 641 400 |
28 207 000 |
|||||||
|
Оплата за материалы 8 кв. |
22 565 600 |
22 565 600 |
||||||||
|
Платежи всего: |
27 078 720 |
29 335 280 |
28 207 000 |
28 432 656 |
113 053 656 |
28 037 758 |
28 150 586 |
28 207 000 |
28 207 000 |
112 602 344 |
Приложение 13
Бюджет накладных расходов
|
Показатели |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
За 1 год |
5 кв. |
6 кв. |
7 кв. |
8 кв. |
За 2 год |
|
Переменные накладные затраты, руб. |
74 800 |
68 000 |
68 000 |
68 000 |
278 800 |
68 000 |
68 000 |
68 000 |
68 000 |
272 000 |
|
Постоянные накладные затраты, руб. |
633 000 |
133 000 |
133 000 |
133 000 |
1 032 000 |
133 000 |
133 000 |
133 000 |
133 000 |
532 000 |
|
Амортизация, руб. |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
100 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
100 000 |
|
Итого накладных затрат, руб. |
732 800 |
226 000 |
226 000 |
226 000 |
1 410 800 |
226 000 |
226 000 |
226 000 |
226 000 |
904 000 |
|
Оплата накладных затрат, руб. |
707 800 |
201 000 |
201 000 |
201 000 |
1 310 800 |
201 000 |
201 000 |
201 000 |
201 000 |
804 000 |
|
Показатель |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
За 1 год |
5 кв. |
6 кв. |
7 кв. |
8 кв. |
За 2 год |
|
Вспомогательные материалы, |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
12 000 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
12 000 |
|
Энергия на производственные цели, |
74 800 |
68 000 |
68 000 |
68 000 |
278 800 |
68 000 |
68 000 |
68 000 |
68 000 |
272 000 |
|
Аренда |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
480 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
480 000 |
|
Обслуживание и ремонт оборудования, |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
40 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
40 000 |
|
Амортизация оборудования, |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
100 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
100 000 |
|
НИОКР, |
500 000 |
0 |
0 |
0 |
500 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Итого |
732 800 |
226 000 |
226 000 |
226 000 |
1 410 800 |
226 000 |
226 000 |
226 000 |
226 000 |
904 000 |