Файл: Процессы принятия решений в организации.pdf

Показатели	Ед. изм.	2016 год	2017 год	Отклонение в тыс.руб.	Отклонение в %
1	2	3	4	5	6
Товарооборот	Тыс.руб.	20337	21494	1157,00	105,69
Численность работников	Чел.	11	12	1,00	109,09
Годовая производительность труда 1-го работника	Тыс.руб.	1848,82	1791,17	-57,65	96,88
Фондоплатытруда	Тыс.руб.	4751,76	5177,64	425,88	108,96
Среднегодовая заработная плата 1 работника	Тыс.руб.	431,97	431,47	-0,5	99,88

Таблица 2.19

Расходы ООО «ВЕГА», тыс. руб.

Статьи затрат	2016 год	2017 год	Отклонение в %
1	2	3	4
Оплата товаров поставщикам	10816,81	10966,99	101,39
Материальные затраты	207,00	222,62	107,55
Заработная плата	4751,76	5177,64	108,96
Начисления на заработную плату	1435,03	1563,65	108,96
Коммунальные услуги	60,00	63,00	105,00
Оплата электроэнергии	61,00	67,00	109,84
Услуги связи	24,40	25,00	102,46
Командировочные расходы	245,00	194,00	79,18
Услуги сторонних организаций	88,00	92,00	104,55
Затраты на рекламу	300,00	315,00	105,00
Прочие расходы	92,00	51,10	55,54
Расходы, итого	18081	18738	103,63

Приложение 6

Таблица 2.20

Анализ динамики прибыли и рентабельности ООО «ВЕГА»

Показатель	Значение, тыс. руб.		Абсолютное изменение, тыс. руб.	Относительное изменение, %	Удельный вес показателя в доходе, %
Показатель	2016г.	2017 г.	Абсолютное изменение, тыс. руб.	Относительное изменение, %	2016г.	2017 г.
1	2	3	4	5	6	7
Выручка (товарооборот)	20337	21494	1157,00	105,69	100,00	100,00
Расходы (себестоимость)	18081	18738	657,00	103,63	88,91	87,18
Валовая прибыль	2256	2756	500,00	122,16	11,09	12,82
Коммерческие расходы	–	–	–	–	–	–
Управленческие расходы	–	–	–	–	–	–
Прибыль от продаж	2256	2756	500,00	122,16	11,09	12,82
Прочие расходы	202,00	392,00	190,00	194,06	0,99	1,82
Прибыль до налогообложения	2054	2364	310,00	115,09	10,10	11,00
Единый налог при УСН	308,10	354,60	46,50	115,09	1,51	1,65
Чистая прибыль	1745,9	2009,4	263,50	115,09	8,58	9,35
Рентабельность продукции (Прибыль от продаж / расходы*100)	12,48%	14,71%	–	2,23%	–	–
Расчетная рентабельность (Чистая прибыль/ (расходы + единый налог)	9,49%	10,52%	–	1,03%	–	–

Приложение 7

Таблица 3.8

Технико-экономические показатели эффективности принятого решения

Показатель	Значение, тыс. руб.		Абсолютное изменение, тыс. руб.	Относительное изменение, %	Удельный вес показателя в доходе, %
Показатель	2017 г. (базисный период)	2016 г. (плановый период)	Абсолютное изменение, тыс. руб.	Относительное изменение, %	2017 г.	2016 г.
1	2	3	4	5	6	7
Выручка (товарооборот)	21494,00	35534,00	14040,00	165,32	100	100
Расходы (себестоимость)	18738,00	30334,41	11596,41	161,89	88,91	85,37
Валовая прибыль	2756,00	5199,59	2443,59	188,66	11,09	14,63
Прибыль от продаж	2756,00	5199,59	2443,59	188,66	11,09	14,63
Прочие расходы	392,00	392,00	0,00	100,00	0,99	1,10
Прибыль до налогообложения	2364,00	4807,59	2443,59	203,37	10,1	13,53
Единый налог при УСН	354,60	721,14	366,54	203,37	1,51	2,03
Чистая прибыль	2009,40	4086,45	2077,05	203,37	8,58	11,50
Количество сотрудников	12	14	2,00	116,67	–	–
Годовая производительность труда 1 работника	1791,17	2538,14	746,98	141,70	–	–
Среднегодовая заработная плата 1 работника	431,47	606,81	175,34	140,64	–	–
Рентабельность продукции (Прибыль от продаж / расходы*100)	14,71%	17,14%	–	2,43%	–	–
Расчетная рентабельность (Чистая прибыль/ (расходы + единый налог)	10,52%	13,16%	–	2,64%	–	–

Приложение 8

Бухгалтерский баланс

на

31 декабря

г.

Коды

Форма по ОКУД

0710001

Дата (число, месяц, год)

Организация

ООО «ВЕГА»

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Вид экономической
деятельности

по
ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

ООО

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384 (385)

Местонахождение (адрес) ______________________________

		На	31				На 31 декабря				На 31 декабря
Поясне-ния¹	Наименование показателя ²	20		17	г.³		20	16	г.⁴		20	15	г.⁵

1	2	3					4				5
	АКТИВ
	I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
	Нематериальные активы
	Результаты исследований и разработок
	Нематериальные поисковые активы
	Материальные поисковые активы
	Основные средства	257					258				212
	Доходные вложения в материальные ценности
	Финансовые вложения	2785
	Отложенные налоговые активы
	Прочие внеоборотные активы
	Итого по разделу I	3042					258				212
	II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	776					776
	Запасы
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
	Дебиторская задолженность	8499					8382				1128
	Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	0					25				776
	Денежные средства и денежные эквиваленты	3636					2455				2252
Продолжение приложения 3
1	2	3					4				5
	Прочие оборотные активы
	Итого по разделу II	12911					11638				4156
	БАЛАНС	15953					11896				4368
	ПАССИВ
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ ⁶
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	10					10				10
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	(				)⁷	(			)	(			)
	Переоценка внеоборотных активов
	Добавочный капитал (без переоценки)
	Резервный капитал
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	7332					4227				2452
	Итого по разделу III	7342					4237				2462
	IV.ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства
	Отложенные налоговые обязательства
	Оценочные обязательства
	Прочие обязательства
	Итого по разделу IV
	V.КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства	997					977
	Кредиторская задолженность	7614					6682				1906
	Доходы будущих периодов
	Оценочные обязательства
	Прочие обязательства
	Итого по разделу V	8611					7659				1906
	БАЛАНС	15953					11896				4368

Руководитель				Главный бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)		(подпись)		(расшифровка подписи)

“

”

г.

Отчет о финансовых результатах

за

г.