Файл: Анализ ликвидности банка (Теоретические аспекты анализа ликвидности банка).pdf

№ п/п

Наименование статьи

Номер пояснения

01.01.2018

Уд. вес, %

01.01.2019

Уд. вес, %

01.01.2020

Уд. вес, %

II. Пассивы

15

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

-

-

-

-

-

-

16

Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

4.1.11, 4.1.12.

-

-

272 398 655

95,59

238 301 915

95,92

16.1.

средства кредитных организаций

4.1.11.

76 001 710

25,77

49 200 441

17,27

65 007 089

26,17

16.2.

средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

4.1.12.

204 695 531

69,4

223 198 214

78,32

173 294 826

69,76

16.2.1.

вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей

4.1.12.

163 248 863

55,34

174 654 858

61,29

162 052 034

65,23

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-

-

-

-

1 874

0,00075

19

Обязательства по текущему налогу на прибыль

4.1.14.

92 472

0,03

-

-

385 100

0,16

20

Отложенные налоговые обязательства

4.1.14.

7 150 061

2,42

8 997 692

3,16

8 076 507

3,25

21

Прочие обязательства

4.1.14.

6 554 903

2,22

3 395 341

1,19

1 469 109

0,59

22

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

475 603

0,16

179 369

0,063

196 903

0,08

23

Всего обязательств

294 970 280

100,00

284 971 057

100,00

248 431 408

100,00

№ п/п

Наименование статьи

Номер пояснения

01.01.2018

01.01.2019

Прирост за 2018 г., %

01.01.2020

Прирост за 2019 г., %

I. Активы

1

Денежные средства

4.1.1.

6 425 183

5 899 915

-0,08

6 019 197

0,02

2

Средства кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации

4.1.1.

8 716 135

5 350 885

-0,39

8 940 855

0,67

2.1.

Обязательные резервы

1 966 674

2 140 635

0,088

1 375 885

-0,36

3

Средства в кредитных организациях

4.1.1.

1 235 839

443 397

-0,64

743 374

0,68

4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

4.1.2.

11 200 318

441 693

-0,96

4 908 008

10,11

5

Чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

4.1.3.

105 301 061

0

-1,00

103 087 777

-

5а

Чистая ссудная задолженность

4.1.3.

37 822 766

106 974 065

1,82

0

-1,00

6

Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

4.1.4.

11 200 318

-

- 1,00

-

0,00

6а

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

4.1.4.

105 301 061

4 332 000

- 0,96

-

- 1,00

7

Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)

4.1.6.

37 822 766

-

- 1,00

103 358 619

0,00

7а

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

4.1.6.

29 647 492

141 319 969

3,77

0

- 1,00

8

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

4.1.5.

138 819 673

32 539 924

- 0,77

22 791 706

- 0,29

9

Требование по текущему налогу на прибыль

4.1.10.

129 927

269 241

1,07

361 582

0,34

10

Отложенный налоговый актив

4.1.10.

14 380 075

17 161 282

0,19

20 358 867

0,18

11

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

4.1.7.

6 831 771

6 786 768

- 0,007

6 441 099

- 0,05

12

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

-

-

-

-

-

13

Прочие активы

4.1.10.

10 324 270

11 215 644

0,086

9 694 342

-0,136

14

Всего активов

341 187 018

332 734 783

- 0,025

286 705 426

- 0,138

№ п/п

Наименование статьи

Номер пояснения

01.01.2018

01.01.2019

Прирост за 2018 г., %

01.01.2020

Прирост за 2019 г., %

II. Пассивы

15

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

-

-

-

-

-

16

Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

4.1.11, 4.1.12.

-

272 398 655

-

238 301 915

- 0,12

16.1.

средства кредитных организациях

4.1.11.

76 001 710

49 200 441

- 0,35

65 007 089

0,32

16.2.

средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

4.1.12.

204 695 531

223 198 214

0,09

173 294 826

- 0,22

16.2.1.

вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей

4.1.12.

163 248 863

174 654 858

0,069

162 052 034

- 0,07

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-

-

-

1 874

-

18

Обязательства по текущему налогу на прибыль

4.1.14.

92 472

0

- 1

385 100

-

19

Отложенные налоговые обязательства

4.1.14.

7 150 061

8 997 692

0,25

8 076 507

- 0,1

20

Прочие обязательства

4.1.14.

6 554 903

3 395 341

- 0,48

1 469 109

- 0,56

21

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

475 603

179 369

- 0,62

196 903

0,097

22

Всего обязательств

294 970 280

284 971 057

- 0,03

248 431 408

- 0,12

t показатели

Банки-корр.

Корпоративные клиенты

Физ. лица

тыс. руб.

01.01.2018

01.01.2019

01.01.2020

01.01.2018

01.01.2019

01.01.2020

Просроченная задолженность с задержкой платежа:

менее 30 дней

-

988 849

1 905

205 689

482 765

2 425 167

2 375 070

от 30 до 90 дней

-

-

-

247

951 155

1 914 360

2 343 704

от 90 до 180 дней

-

-

130 432

143 568

1 978 974

2 235 994

2 382 783

свыше 180 дней

-

1 861

1 861

488 442

53 963 701

42 509 486

46 577 046

Итого задолженности с просроченными платежами

-

990 710

134 198

837 946

57 376 595

49 085 007

53 678 603

Итого резерв под ОКУ (резервы на ожидаемые убытки)

-

(11 647)

(132 293)

(632 078)

(53 989 325)

(43 186 185)

(45 588 890)

Средства в кредитных организациях без учета корректировок до валовой балансовой стоимости

Ссудная задолженность без учета корректировок до валовой балансовой стоимости

тыс. руб.

I категория качества

442 945

8 958 607

II категория качества

22 594

78 682 842

III категория качества

5

11 577 089

IV категория качества

-

12 172 432

V категория качества

-

47 955 812

Итого активов

465 544

159 346 782

Итого резерв под ОКУ (резервы на ожидаемые убытки)

(227)

(58 213 330)

№ п/п

Наименование показателя

Остаток

на 01.01.2018

Удельный вес %%

на 01.01.2019

Удельный вес %%

на 01.01.2020

Удельный вес %%

000

Собственные средства (капитал), итого, в том числе:

48 493 228

100,00

47 051 059

100,00

38 600 408

100,00

100

Основной капитал

Базовый капитал

39 051 037

80,52

38 802 476

82,46

32 167 826

87,88

101

Уставный капитал кредитной организации

1 396 333

2,87

1 396 333

2,96

1 396 333

3,81

102

Эмиссионный доход кредитной организации

5 384 479

11,1

5 384 479

11,44

5 384 479

14,71

103

Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет

190 932

0,39

190 932

0,4

190 932

0,52

106

Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть)

36 711 475

75,7

38 385 037

81,58

39 397 516

102,06

107

Субординированный заем с дополнительными условиями

-

-

-

-

-

-

108

Источники основного капитала, итого

43 683 219

90,08

45 356 781

96,39

46 369 260

126,69

109

Нематериальные активы

(295 984)

-0,61

(474 212)

-1,007

(499 387)

-1,29

110

Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов

-

-

-

-

-

-

111

Убыток текущего года

-

-

-

-

(4 764 376)

-13,01

112

Отложенные налоговые активы, зависящие от будущей прибыли

(4 046 879)

- 8,34

(6 080 093)

-12,92

(7 189 929)

-19,64

113

Отрицательная величина добавочного капитала

(289 319)

- 0,59

-

-

-

-

114

Отрицательные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли

-

-

-

-

(303 908)

- 0,83

115

Совокупная сумма существенных вложений и отложенных налоговых активов в части, превышающей 15 процентов от величины базового капитала

-

-

-

-

(1 443 834)

- 3,94

116

Основной капитал, итого

39 051 037

80,52

38 802 476

82,46

32 167 826

87,88

200

Добавочный капитал

-

-

-

-

-

-

201

Добавочный капитал, итого

-

-

-

-

-

-

300

Дополнительный капитал

9 442 191

19,47

8 248 583

17,53

6 432 582

17,57

301

Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки

1 404 060

2,89

1 419 161

3,01

1 432 582

3,91

302

Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года

-

-

-

-

-

-

303

Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть), в том числе:

1 054 618

2,17

837 665

1,78

-

-

303.1

переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг

-

-

-

-

-

-

304

Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости

6 983 513

14,4

5 991 757

12,73

5 000 000

13,66

305

Источники дополнительного капитала, итого

9 442 191

19,47

8 248 583

17,53

6 432 582

17,57

306

Дополнительный капитал, итого

9 442 191

19,47

8 248 583

17,53

6 432 582

17,57