Файл: Анализ ликвидности банка (Теоретические аспекты анализа ликвидности банка).pdf

Приложение 10.

Gap-анализ (разрыв ликвидности) АО «Банк Русский Стандарт» на 01.01.2020 г.

тыс. руб.

Приложение 11.

Общий анализ процентного риска АО «Банк Русский Стандарт»

тыс. руб.

Приложение 12.

Процентные ставки АО «Банк Русский Стандарт»

% в год

Знак «-» выше означает, что Банк не имеет активов или обязательств, выраженных в соответствующей валюте.

Приложение 13.

Оценка фактических показателей ликвидности экономических нормативов АО «Банк Русский Стандарт»

1. Банковское дело: учебник для бакалавров / О.И.Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 263 с.; ↑

2. Там же, стр.266; ↑

3. Там же, стр.266; ↑

4. Антикризисное управление кредитными организациями: учебное пособие / А.М. Тавасиев, А.В. Мурычев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2015. – 259с. ↑

5. Также, стр. 259; ↑

6. Казначейство как инструмент управления активами и пассивами банка / Щеглова С.С. // Научный вестик: Финансы, банки, инвестиции – 2016 - №2; ↑

7. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/73263119/; ↑

8. Банковское дело: учебник для бакалавров / О.И.Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 269 с.; ↑

9. См.: Оптимизация ресурсов современного банка/ Вайн С.; под ред. Суворовой П. – 2-е изд., доп. и перераб. – М.: Альпина Паблишер, 2019. – 23 с.; ↑

10. При формировании кредитного портфеля и портфеля резервов на возможные потери все банки обязаны и должны следовать данному положению. Однако при этом банки имеют право создавать свои персональные методики при оценке качества ссуд и созданию резервов по ним. При условии, что их методика не противоречит или не расходится по нормам данного положения; ↑

11. Некоторые из значений (из 5 обязательных нормативов) отличаются от пороговых значений, предусмотренных в Инструкции № 199- И; ↑

12. О методике анализа финансового состояния банка: http://www.cbr.ru/Content/Document/Page/105779; ↑

13. Методы анализа ликвидности банка в современных экономических условиях / Д. А. Рябиченко.// Молодой ученый. — 2011. — № 12 (35). — Т. 1. — С. 179-184; ↑

14. Методы анализа ликвидности банка в современных экономических условиях / Д. А. Рябиченко.// Молодой ученый. — 2011. — № 12 (35). — Т. 1. — С. 179-184; ↑

15. Бибикова Е.А., Валинурова А.А., Сергеева Н.А. Дисбаланс ликвидности коммерческих банков: понятие, методы оценки // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2018. – Т.11, №3. – С.443-453 ↑

16. Сайт Центрального Банка Российской Федерации: http://cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/?id=450000359; ↑

17. Официальный сайт «Банк Русский Стандарт»: https://www.rsb.ru/; ↑

18. Аудиторское заключение к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка за 2019 г.: https://www.rsb.ru/about/recording/2019/RSB_RSA_2019.pdf; ↑

19. Также за 2019 г.; ↑

20. Указание Банка России от 11 июня 2014 г. № 3277 – У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов» (изменениями и дополнениями), гл. 7. «Оценка финансовой устойчивости банка»: http://base.garant.ru/70710774/ae5f9867312347a00f66bc08a4b4fa06/; ↑

21. Субординированный займ, полученный от Внешэкономбанка в октябре 2009 г. в сумме 4 958 783 тыс. руб. со сроком погашения в декабре 2019 года; ↑

22. Субординированные займы, полученные от гос. корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в рамках мер по повышению капитализации банков. 28.12.2015 ГК «АСВ» заключила с Банком договоры и передала Банку облигации федерального займа пяти выпусков суммарной номинальной стоимостью 5 000 000 тыс. руб. Сроки возврата субординированных займов Банка: 22.01.2025, 24.02.2027, 26.09.2029, 28.04.2032, 29.11.2034. ↑

23. Банковское дело: учебник для бакалавров / О.И.Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 310 с.; ↑

24. Аудиторское заключение к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Банка за 2019 г.: https://www.rsb.ru/about/recording/2019/RSB_RSA_2019.pdf ; ↑

25. Банковское дело: учебник для бакалавров / О.И.Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 291 с.; ↑

26. В Приложении 11 приведен общий анализ процентного риска по форме отчетности 0409127 «Сведения о риске процентной ставки». В Приложении так же отражены общие суммы финансовых активов и обязательств АО БРС по балансовой стоимости в разбивке по датам пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами или сроками до погашения, в зависимости от того, какая из указанных дат является более ранней; ↑

27. АО БРС осуществляет мониторинг процентных ставок по финансовым инструментам. В Приложении 8 представлены процентные ставки на соответствующую отчетную дату на основе отчетов, которые были проанализированы ключевым управленческим персоналом АО БРС. В отношении ценных бумаг процентные ставки представляют собой доходность к погашению, основанную на рыночных котировках на отчетную дату. ↑

28. Основные источники фондирования для Банка: a) Краткосрочные: остатки на клиентских счетах до востребования, корреспондентских, транзитных и других счетах; привлеченные ресурсы на рынке межбанковского кредитования и сделок РЕПО; b) Среднесрочные: капитал Банка, срочные межбанковские и клиентские депозиты, средства бюджетов различных уровней, средства Банка России, средства государственных органов, а также средства, полученные за счет выпуска долговых ценных бумаг Банка. ↑