Файл: Nastolnaya_kniga_sudi_po_ugolovnym_delam__Esakov_G_A__Rarog_A_I__Chuchaev_A_I.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 19.09.2019
Просмотров: 8564
Скачиваний: 2
Вторая ситуация связана с сужением перечня видов деятельности, на осуществление которых требуется специальное разрешение (лицензия). В таком случае в соответствии с п. 17 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем", если федеральным законом из перечня видов деятельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешения (лицензии), исключен соответствующий вид деятельности, в действиях лица, которое занималось таким видом предпринимательской деятельности, отсутствует состав преступления, предусмотренный ст. 171 УК.
Сложности в квалификации незаконного предпринимательства также имеют место и в связи с действиями лиц, обладающих в соответствии с гражданским законодательством специальной правоспособностью (например, банковской, страховой, аудиторской). В таком случае в соответствии с п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" лицо, имеющее специальную правоспособность и занимающееся также иными видами деятельности, которыми оно в соответствии с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, подлежит уголовной ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность без регистрации либо за незаконную предпринимательскую деятельность без специального разрешения (лицензии).
Под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.
Преступление является оконченным либо с момента совершения соответствующих действий, когда последние сопряжены с извлечением дохода в крупном размере (примечание к ст. 169 УК), либо с момента наступления последствия в виде крупного ущерба гражданам, организациям (юридическим лицам) или государству (примечание к ст. 169 УК).
Определенные сложности до недавнего времени возникали в судебной практике в связи с уяснением понятия "доход", используемым в ст. 171 УК. В частности, ранее Верховный Суд РФ отмечал, что "доход, предусмотренный ст. 171 УК РФ, следует определять как разницу между полученной от предпринимательской деятельности прибылью и расходами, понесенными в результате этой деятельности" <1>. С принятием Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" позиция судебной практики изменилась: в соответствии с п. 12 указанного Постановления под доходом в ст. 171 УК следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности. При этом при совершении преступления в соучастии (группой лиц по предварительному сговору) учитывается совокупный доход соучастников. Получение дохода из разных источников в течение некоторого времени может суммироваться для целей установления крупного размера дохода с учетом правил о едином продолжаемом преступлении.
--------------------------------
<1> БВС РФ. 1999. N 7. С. 9 - 10; см. также, напр., БВС РФ. 2000. N 7. С. 14.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.
Определенные сложности при квалификации незаконного предпринимательства связаны с установлением признаков субъекта данного состава преступления.
При квалификации незаконного предпринимательства, совершенного физическим лицом, следует иметь в виду, что ответственности за незаконное предпринимательство, выразившееся в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации, подлежит вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет. Ответственности за незаконное предпринимательство, выразившееся в осуществлении предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации либо в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, подлежит вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет и формально являющееся индивидуальным предпринимателем. Ответственности за незаконное предпринимательство, выразившееся в осуществлении предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий, подлежит вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет, как имеющее статус индивидуального предпринимателя, так и осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (п. 10 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем").
При незаконном предпринимательстве, совершенном организацией, субъектом преступления является лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации (п. 10 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"). Следует иметь в виду, что в тех случаях, когда лицо осуществляет юридическое или фактическое руководство несколькими организациями, каждая из которых занимается незаконным предпринимательством, то его действия следует квалифицировать по совокупности нескольких преступлений, предусмотренных ст. 171 УК.
Иные лица, работающие в организации, занимающейся незаконным предпринимательством, по трудовому договору, ответственности за незаконное предпринимательство не подлежат (п. 11 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"). Данное положение сформулировано на основе сложившейся судебной практики <1> и является совершенно справедливым.
--------------------------------
<1> БВС РФ. 2002. N 8. С. 11 - 12.
Вместе с тем иные лица, работающие в организации, занимающейся незаконным предпринимательством, по трудовому договору, могут выступать в качестве пособников незаконному предпринимательству (ч. 5 ст. 33 УК) при условии, что они пособничали не предпринимательской деятельности как таковой, а именно ее незаконному аспекту.
Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает ответственность за совершение преступления организованной группой (п. "а") либо с извлечением дохода в особо крупном размере (примечание к ст. 169 УК; п. "б"). При этом, как указывается в п. 13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем", при исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.
Незаконное предпринимательство часто совершается в связи с иными преступлениями, посягающими на установленный порядок осуществления отдельных легальных видов деятельности или на жизнь и здоровье человека. В таком случае действия лица подлежат квалификации по совокупности соответствующих преступлений (например, ст. ст. 171.1, 180, 181, 238 УК) и ст. 171 УК (п. п. 14 - 15 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"). Исключением здесь является только занятие частной медицинской практикой или частной фармацевтической деятельностью: действия лица, занимающегося этими видами деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии), если они повлекли по неосторожности причинение вреда здоровью или смерть человека, следует квалифицировать по ст. 235 УК; если же осуществление частной медицинской практики или частной фармацевтической деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии) не повлекло последствий, указанных в ст. 235 УК, но при этом был причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо извлечен доход в крупном размере или в особо крупном размере, действия лица следует квалифицировать по соответствующей части ст. 171 УК (п. 5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем").
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК). Непосредственный объект - установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности.
Предметом преступления являются денежные средства в любой валюте и любой форме и иное имущество в самом широком их понимании (т.е. включая вторичные предметы, приобретенные на непосредственно "преступные" деньги), заведомо приобретенные другими лицами преступным путем. К имуществу в данном составе преступления относятся как вещи, так и ценные бумаги, имущественные права, работы и услуги, информация, результаты интеллектуальной деятельности. В силу прямого указания закона не относятся к предмету преступления денежные средства и иное имущество, приобретенные другими лицами посредством совершения преступлений, предусмотренных ст. ст. 193 - 194, 198 - 199.2 УК. Также не относятся к предмету данного преступления вещи, которые были лишь предметом преступления (например, при контрабанде) или использовались в незаконной предпринимательской деятельности, однако не были получены преступным путем.
Объективная сторона характеризуется действием в виде легализации (отмывания), совершаемым двумя альтернативно предусмотренными способами: 1) посредством финансовых операций; 2) посредством иных гражданско-правовых сделок. Под финансовыми операциями и иными сделками следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование (п. 19 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"). Квалифицируя содеянное, следует иметь в виду, что хотя в уголовном законе и говорится о финансовых операциях и иных сделках во множественном числе, однако уголовная ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом (п. 19 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем").
Преступление является оконченным с момента совершения действий по легализации.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом. Лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, должно быть достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем. То, где совершено преступление, в результате совершения которого получены денежные средства или иное имущество, не влияет на квалификацию легализации; важно установить лишь то, что действия по легализации подпадают под действие российского уголовного закона.
Определенная сложность при квалификации данного состава преступления связана с доказыванием того обстоятельства, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами именно преступным путем. В п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" указывается, что при постановлении обвинительного приговора по ст. 174 УК судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества преступным путем. Требует ли это обязательного наличия вступившего в законную силу обвинительного приговора суда в отношении иных лиц, совершивших преступление, предметом которого стали легализуемые денежные средства или иное имущество, или факт предшествующего получения лицом денежных средств или иного имущества преступным путем может быть установлен судом в связи с фактом их легализации? Представляется, что для постановления обвинительного приговора по ст. 174 УК требуется обязательное наличие вступившего в законную силу обвинительного приговора суда в отношении иных лиц, совершивших преступление, предметом которого стали легализуемые денежные средства или иное имущество (при этом приговор иностранного суда для российского суда не имеет обязательной преюдициальной силы). Факт предшествующего получения лицом денежных средств или иного имущества преступным путем не может быть установлен судом в связи с фактом их легализации, поскольку это означало бы выход суда за пределы судебного разбирательства (ч. 1 ст. 252 УПК). Кроме того, как указывается в п. 7 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 апреля 1996 г. N 1 "О судебном приговоре", "имея в виду, что разбирательство дела в суде производится только в отношении подсудимых, суд не должен допускать в приговоре формулировок, свидетельствующих о виновности в совершении преступления других лиц" <1>. Лишь при прекращении уголовного преследования по нереабилитирующим основаниям в отношении лиц, приобретших денежные средства или иное имущество преступным путем, допустимо сослаться в приговоре на их роль в содеянном в части приобретения денежных средств или иного имущества преступным путем с обязательным указанием оснований прекращения дела (п. 7 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 апреля 1996 г. N 1 "О судебном приговоре"). Аналогичным образом в отсутствие приговора российского суда можно сослаться в приговоре на факты, установленные приговором иностранного суда, оценив их по общим правилам оценки доказательств в совокупности с иными собранными по делу доказательствами.