Файл: Nastolnaya_kniga_sudi_po_ugolovnym_delam__Esakov_G_A__Rarog_A_I__Chuchaev_A_I.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 19.09.2019
Просмотров: 8566
Скачиваний: 2
--------------------------------
<1> БВС РФ. 1996. N 7. С. 2 - 8.
Субъектом данного преступления является вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.
Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает ответственность за совершение преступления в отношении денежных средств или иного имущества в крупном размере (примечание к ст. 174 УК).
Применительно к ч. 2 ст. 174 УК (но не к ч. 1) законодатель предусматривает собственные квалифицированный и особо квалифицированный составы: квалифицированный состав (ч. 3) предполагает ответственность за совершение преступления группой лиц по предварительному сговору (п. "а") либо лицом с использованием его служебного положения (п. "б"), а особо квалифицированный (ч. 4) - за совершение преступления организованной группой.
Определенная обособленность действий по легализации от преступных действий по получению легализуемых денежных средств или иного имущества допускает совокупность преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 316 УК, либо пособничества в совершении преступления по получению легализуемых денежных средств или иного имущества.
Состав преступления, предусмотренный ст. 174 УК, следует отличать от сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). В соответствии с п. 25 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" простой сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления иными лицами (т.е. сбыт, не преследующий цели придать такому имуществу видимость правомерно приобретенного), не образует состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (ст. 174 УК) и может быть квалифицирован при наличии к тому оснований по ст. 175 УК.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК). Квалификация данного состава преступления по признакам непосредственного объекта, объективной стороны, субъективной стороны и субъекта преступления, а также по признакам квалифицированного (ч. ч. 2 - 3) и особо квалифицированного (ч. 4) составов в целом совпадает с квалификацией состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК.
Отличия заключаются в том, что предметом преступления здесь являются денежные средства и иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения преступления им лично; к способам легализации добавлено использование легализуемых денежных средств и иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, т.е. их введение в экономический оборот в различных формах (например, внесение в уставный капитал юридических лиц).
Поскольку в данном составе преступления лицо легализует денежные средства и иное имущество, приобретенные в результате совершения преступления им лично, то согласно п. 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" его действия подлежат квалификации по совокупности соответствующего преступления и ст. 174.1 УК.
Квалифицируя преступление, следует также иметь в виду, что действия лица, заключившего договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, следует квалифицировать по ст. 174 УК, а действия покупателя, осознававшего указанное обстоятельство и приобретшего это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, - по ст. 174.1 УК (п. 26 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"). Дополнительной квалификации действий указанных лиц как совершенных группой лиц по предварительному сговору (п. "а" ч. 3 ст. 174, п. "а" ч. 3 ст. 174.1 УК) либо как соучастия в форме пособничества друг другу в совершении соответствующего преступления не требуется.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). Непосредственный объект - установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности.
Предметом преступления является имущество в виде вещей (ст. 128 ГК), заведомо для виновного добытых преступным путем и могущих находиться в свободном гражданском обороте (ст. 129 ГК). Приобретение и сбыт предметов, изъятых из оборота или ограниченно оборотоспособных, квалифицируется по иным нормам Особенной части УК (например, ст. ст. 220, 222, 228, 228.1 УК).
Объективная сторона характеризуется альтернативно предусмотренными действиями: 1) приобретением, т.е. возмездным либо безвозмездным получением указанного имущества в фактическое владение; 2) сбытом, т.е. возмездной либо безвозмездной реализацией указанного имущества другому лицу. Хранение имущества, заведомо добытого преступным путем, в целом уголовно ненаказуемо, хотя в ряде случаев может образовывать укрывательство преступлений (ст. 316 УК).
Преступление является оконченным с момента совершения соответствующих действий.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом. Кроме того, лицу должно быть достоверно известно, что имущество добыто преступным путем. При этом не требуется, чтобы виновному было известно, в результате совершения какого именно преступления было добыто имущество; достаточно общей осведомленности лица о том, что имущество добыто преступным путем <1>. Предположений лица о преступном происхождении имущества (например, вследствие случайной покупки дорогостоящего предмета по низкой цене, покупки без документов, покупки у лица, которому не присуще владение таким предметом, покупки номерного изделия с измененным номером и т.п.) для констатации состава преступления недостаточно.
--------------------------------
<1> БВС СССР. 1985. N 1. С. 36 - 37.
Ответственность наступает с 16 лет.
Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает совершение преступления группой лиц по предварительному сговору (п. "а") либо в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере (примечание к ст. 169 УК; при этом стоимость автомобиля не обязательно должна составлять крупный размер; п. "б"), а особо квалифицированный (ч. 3) - организованной группой либо лицом с использованием его служебного положения.
Статья 175 УК является специальной нормой по отношению к ст. 316 УК. От соучастия в форме пособничества (ч. 5 ст. 33 УК) ст. 175 УК отличается отсутствием заранее данного (т.е. до или во время совершения преступления) обещания приобрести или сбыть имущество, добытое преступным путем. При этом, как указано в п. п. 2, 4 Постановления Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 г. N 11 "О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества" <1> и п. 13 Постановления Пленума Верховного Суда СССР от 11 июля 1972 г. N 4 "О судебной практике по делам о хищениях государственного и общественного имущества" <2>, приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, могут быть признаны соучастием в форме пособничества даже в отсутствие заранее данного обещания приобрести или сбыть такое имущество, если исполнитель в силу каких-либо причин (например, в силу систематического совершения действий указанного рода) обоснованно рассчитывал на подобное содействие.
--------------------------------
<1> Судебная практика по уголовным делам. С. 9 - 10.
<2> Там же. С. 23 - 28.
Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК). Непосредственный объект - установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности и добросовестная конкуренция. В качестве дополнительного непосредственного объекта в квалифицированном и особо квалифицированном составах могут выступать имущественные интересы граждан и юридических лиц. Предметом преступления являются сведения, составляющие коммерческую, налоговую или банковскую тайну.
Под информацией, составляющей коммерческую тайну, в соответствии со ст. 139 ГК и Федеральным законом от 29 июля 2004 г. N 98-ФЗ "О коммерческой тайне" <1> следует понимать научно-техническую, технологическую, производственную, финансово-экономическую или иную информацию (в том числе составляющую секреты производства (ноу-хау)), которая имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, к которой нет свободного доступа на законном основании и в отношении которой обладателем такой информации введен режим коммерческой тайны.
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 2004. N 32. Ст. 3283. См. также: Постановление Правительства РСФСР от 5 декабря 1991 г. N 35 "О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну" // САПП РФ. 1992. N 1 - 2. Ст. 7.
К налоговой тайне в соответствии с п. 1 ст. 102 Налогового кодекса РФ относятся любые полученные налоговым органом, органами внутренних дел, органом государственного внебюджетного фонда и таможенным органом сведения о налогоплательщике, за исключением сведений: а) разглашенных налогоплательщиком самостоятельно или с его согласия; б) об идентификационном номере налогоплательщика; в) о нарушениях законодательства о налогах и сборах и мерах ответственности за эти нарушения; г) предоставляемых налоговым (таможенным) или правоохранительным органам других государств в соответствии с международными договорами (соглашениями), одной из сторон которых является Российская Федерация, о взаимном сотрудничестве между налоговыми (таможенными) или правоохранительными органами (в части сведений, предоставленных этим органам).
Под банковской тайной в соответствии со ст. 857 ГК и ст. 26 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" <1> понимаются сведения об операциях, о счетах и вкладах клиентов и корреспондентов, а также сведения о клиентах и корреспондентах кредитной организации, Банка России, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.
--------------------------------
<1> ВСНД РФ и ВС РФ. 1992. N 9. Ст. 391.
С точки зрения объективной стороны ст. 183 УК предусматривает два состава преступления.
Первый из них (ч. 1) характеризуется действием в виде собирания сведений, составляющих ту или иную тайну. Уголовно наказуемый характер собиранию придает способ совершения преступления, являющийся обязательным признаком объективной стороны: похищение документов, подкуп, угроза любого рода (в том числе применением насилия; угроза убийством или причинением тяжкого вреда здоровью требует квалификации по совокупности преступлений со ст. 119 УК), а также иной незаконный способ (насилие, неправомерный доступ к компьютерной информации, прослушивание телефонных переговоров и т.п.). Преступление является оконченным с момента совершения действий по собиранию соответствующих сведений.
Субъективная сторона данного состава преступления характеризуется прямым умыслом.
Следует обратить внимание, что в отличие от ч. 2 данной статьи субъект преступления применительно к ч. 1 общий.
Второй состав преступления, предусмотренный данной статьей (ч. 2), характеризуется альтернативно предусмотренными действиями: 1) разглашением либо 2) использованием сведений, составляющих ту или иную тайну. Под разглашением сведений следует понимать действие или бездействие, в результате которых соответствующая информация в любой возможной форме (устной, письменной, иной форме, в том числе с использованием технических средств) становится известной третьим лицам без согласия обладателя такой информации либо вопреки договору или закону. Использование сведений предполагает их использование в любой форме при ведении экономической деятельности.
Перечисленные действия должны быть незаконными, т.е. совершаться либо без согласия владельца соответствующей тайны, либо без оснований, предусмотренных законодательством для разглашения или использования той или иной тайны без согласия владельца.
Преступление признается оконченным с момента совершения действий по разглашению независимо от того, стала ли тайна достоянием третьего лица, либо с момента начала действий по использованию.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.
Субъект преступления применительно к ч. 2 специальный - лицо, которому соответствующая тайна была доверена или стала известна по службе или работе (например, должностное лицо налогового органа, органа внутренних дел, органа государственного внебюджетного фонда или таможенного органа, привлеченный специалист или эксперт при исполнении ими своих обязанностей; нотариус; аудитор и т.д.).
Квалифицированный по отношению к ч. 2 состав (ч. 3) предполагает ответственность за совершение действий с причинением крупного ущерба (примечание к ст. 169 УК) либо из корыстной заинтересованности, а особо квалифицированный (ч. 4) - за совершение действий, повлекшее тяжкие последствия (данное понятие является оценочным и предполагает причинение превышающего крупный размер материального ущерба).
Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК). Непосредственным объектом преступления является установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности и банкротства несостоятельных субъектов предпринимательской деятельности; дополнительный непосредственный объект - имущественные интересы кредиторов - граждан и юридических лиц.
С точки зрения объективной стороны ст. 195 УК предусматривает три состава преступления.
Первый из них (ч. 1) характеризуется альтернативно предусмотренными действиями (бездействием).
Под сокрытием имущества, имущественных прав или обязанностей либо сокрытием соответствующей информации следует понимать не связанное с отчуждением имущества или его передачей в иное владение фактическое утаивание вещи, утаивание информации об имуществе, имущественных правах и обязанностях и документов, удостоверяющих последние (за изъятием бухгалтерских и иных учетных документов), утаивание носителей любой информации об имуществе (за изъятием бухгалтерских и иных учетных документов) либо несообщение такой информации, когда ее носителем выступает человек. Сокрытие информации возможно и в форме сообщения заведомо ложных сведений, поскольку тем самым утаивается истинная информация.
Передача имущества в иное владение представляет собой сопряженную с утаиванием имущества и основанную на обоюдном согласии сторон передачу имущества как в законное (титульное), так и в незаконное владение другого лица.
Под отчуждением имущества с учетом положений п. 1 ст. 235 ГК понимается не связанное с исполнением правовой обязанности безвозмездное, неэквивалентное или бесхозяйственное добровольное отчуждение имущества (включая безвозмездную, не эквивалентную или бесхозяйственную растрату денег) другим лицам, влекущее прекращение права собственности на это имущество. Отказ от права собственности (п. 1 ст. 235, ст. 236 ГК) состава преступления не образует.
Уничтожение имущества предполагает его безвозвратную гибель; однако повреждение имущества рассматриваемого состава преступления не образует.
Под сокрытием бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность, понимается их фактическое утаивание; под уничтожением - действия, влекущие их безвозвратную утрату (фактическое уничтожение бумажных носителей, уничтожение компьютерной информации); под фальсификацией - внесение отдельных изменений в подлинный документ либо полная подделка документа (материальный подлог), а также внесение заведомо ложных сведений в подлинный документ (интеллектуальный подлог).