Файл: Кредитный процесс в банке: способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов (НА ПРИМЕРЕ ПАО «ВТБ»).pdf

Проблема роста заключается в том, что действующая модель кредитного процесса банка постепенно по мере изменения системы управления банка, его организационной структуры, бизнес-процессов вынуждена подстраиваться под них, а подстраиваясь - терять первоначальную простоту и логичность. В результате, в частности, нормативные документы, описывающие методологию кредитного процесса, становятся все более объёмными, перегруженными второстепенной информацией, плохо структурированными, все более трудными для понимания и применения в работе [15, c. 132].

Таким образом, методология кредитного процесса должна учитывать не только специфику кредитных продуктов (обусловленных, в частности, юридическим статусом заёмщика, целью кредитования, сроком кредитования, видом обеспечения, валютой кредита, отраслью экономики, юридической формой оформления сделки), но и риски, связанные с особенностью территорий, в которых ведётся кредитование.

Таким образом, на протяжении всего кредитного процесса в коммерческом банке могут возникать определенные проблемы, которые сокращают эффективность кредитования в целом и оказывают влияние на финансовое положение самого банка. Для решения имеющихся проблем коммерческим банкам следует пересмотреть свой подход к процессу кредитования в некоторых аспектах: на этапе оценки кредитоспособности необходимо анализировать в равной степени как предлагаемое заемщиком обеспечение, так и его финансовое положение, учитывая влияние возможных внутренних и внешних факторов, во избежание проблемы занижения кредитного риска и завышения стоимости залога; благодаря появившейся возможности разработать собственную методику оценки кредитных рисков на основе внутренних рейтингов заемщиков, которая может стать более эффективной. Необходимые условия для реализации данных рекомендаций может обеспечить грамотно разработанная кредитная политика банка, выступающая, с одной стороны, базисом организации кредитного процесса, с другой стороны, являющаяся изменяющимся внутренним фактором, способным подстраиваться под нынешнюю нестабильную внешнюю экономическую обстановку.

3.2. Направления совершенствования процесса кредитования в банке

В процессе совершенствования кредитного процесса важное место отводится обратной связи. В качестве обратной связи может использоваться следующая информация:

• история заключённых кредитных сделок (т.е. накапливаемые и систематизируемые банком статистические данные);
• данные анализа внешней среды, включая действия конкурентов в данном сегменте банковского бизнеса;
• данные анализа внутренней деловой среды банка;
• данные бухгалтерского учёта, управленческого учёта и отчётности по МСФО;
• результаты проверок, проводимых внешними контролирующими органами;
• несоответствия, выявляемые в ходе внутренних проверок и контрольных процедур [16, c. 2-3].

Данная обратная связь позволяет оперативно выявлять зоны повышенного риска, определять неотложные меры воздействия, оценивать их результативность.

Следует исходить из того, что повышение качества и эффективности кредитного процесса (его модели) - это планомерная, систематическая работа, которая наиболее активна на стадии развития, но продолжается и на последующих стадиях жизни банка.

В работе по совершенствованию кредитного процесса необходимо разработать такую модель, которая, базируясь на достижении стратегических целей и задач развития банка, удовлетворяла бы следующим основным критериям [13, c. 134]:

- повышения надёжности кредитного портфеля - важнейший критерий, который достигается в результате проведения сбалансированной кредитной политики, использования современной модели кредитования, надёжных моделей оценки понесённых и ожидаемых потерь, современных систем оценки кредитоспособности заёмщиков, эффективной системы внутреннего контроля, способствующей строгому соблюдению регламентов и процедур, совершенствования систем мотивации и стимулирования персонала;

- повышения скорости принятия решений - не менее важный критерий, который достигается делегированием полномочий и ответственности в зависимости от размера кредитного риска, который зависит от суммы кредита, вида обеспечения, срока кредитования, валюты кредитования, места ведения бизнеса, места нахождения и вида залогов и др., внедрением современных автоматизированных систем принятия решений, использующих современные алгоритмы обработки информации. Достижение данного критерия также неразрывно связано и достигается управлением операционными рисками;

- оптимизации требований к клиентам (включая перечень необходимых документов) - данный критерий тесно связан с предыдущим, он достигается за счёт дифференцированного (гибкого) подхода к различным клиентам и предоставляемым им продуктам за счёт умения оценивать риски, как следствие - запрашивать только необходимые документы. При этом требования к показателям кредитоспособности потенциальных заёмщиков постоянно корректируются в зависимости от результатов анализа основных причин дефолтов по ранее выданным кредитам, за счёт совершенствования предварительного контроля, работы с залогами, мониторинга финансового состояния клиентов;

- снижения влияния "человеческого фактора" - обеспечивается путём принятия решений по кредитам с повышенным риском на коллективной основе, участия в процессе принятия решений независимых экспертов, применения автоматизированных систем, чёткого документирования совершаемых сделок с целью повышения их прозрачности, развития систем контроля, использования психологической оценки работников, единолично принимающих решения о выдаче кредитов;

- обеспечения независимости принимаемых решений - достигается, в частности, в результате разделения функций по принятию решений, использования независимых специалистов (контролёров) на местах, участвующих в кредитном процессе, использования коллегиальных форм принятия решений, передачи полномочий по принятию решений на более высокий уровень в зависимости от уровня риска [11, c. 4-5];

- повышения эффективности предварительного, текущего и последующего контроля - одним из эффективных способов решения данной задачи является совершенствование автоматизации кредитного процесса и других направлений банковской деятельности, совершенствование внутреннего контроля, процедур оценки рисков по всем клиентам банка. Автоматизированная система в части выполнения контрольных функций должна обеспечивать сбор информации о клиентах банка, выявление связанных сторон, возможность удалённой и скрытой диагностики процесса кредитования;

- снижения стоимости принятия решений - данный критерий тесно связан с критерием, рассмотренным выше, а именно скоростью принятия решений. Он также достигается делегированием полномочий и ответственности на более низкий уровень, автоматизацией процессов, использованием гибких подходов принятия решений на местах, при которых в определённых случаях допускается управляемое отступление от общих правил при условии выполнения определённых процедур [11, c. 6-7].

Закономерно, что отдельные перечисленные выше критерии противоречат друг другу. Например, повышение надёжности кредитного портфеля конфликтует с требованием повышения скорости принятия решений, а обеспечение независимости принимаемых решений не всегда ведет к снижению стоимости этих решений. Объясняется это тем, что рост эффективности может приводить к снижению качества. Соответственно, целевая модель кредитного процесса - это всегда компромисс, базирующийся на чётком понимании уровня рисков и меры ответственности. Находить требуемый компромисс между эффективностью и качеством помогает профессиональное мотивированное суждение, опирающееся на количественные критерии качества и эффективности [21].

Совершенствование кредитного процесса в банке должно являться постоянным, взаимоувязанным и многоэтапным процессом. Этот процесс должен основываться на чётком понимании стоящих перед банком задач, модели развития системы управления, глубоком понимании существующих бизнес-процессов, умении идентифицировать и оценивать риски, неразрывно связанные с банковской деятельностью, а также умении выполнять поставленные задачи и оценивать эффективность результатов [21].

Таким образом, ключевыми направлениями оптимизации процесса кредитования в современных банках являются: укрепление ресурсного потенциала банка формирование адекватной кредитной политики, применение метода реинжиниринга кредитного бизнес-процесса, формирование и внедрение систем раннего реагирования на возникновение рисковых ситуаций, осуществление комплексной программы кредитного мониторинга, реализация программ формирования долгосрочной клиентской базы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, на основании проведенного исследования было выявлено что, на сегодняшний день популярность кредита возрастает, а также увеличивается зависимость экономики от кредита, особенно в период развития в России рыночных отношений. Кредит проникает в практически все сферы человеческой деятельности и сейчас довольно сложно представить нормальное функционирование экономики страны без развитой кредитной системы.

Кредит является важнейшей составляющей деятельности любого банка. Организация кредитного процесса строится на основании кредитной политики банка, которая разрабатывается каждой кредитной организацией самостоятельно и именно от нее зависит эффективность работы банка.

Наряду с разработкой основных направлений кредитного процесса важным элементом кредитной политики является организация процесса кредитования. Реализация кредитной политики происходит на основе разрабатываемой банком системы предоставления полномочий на выдачу ссуд. Система утверждения кредита обычно многоступенчата. Уровень, на котором каждая услуга по кредиту утверждается, зависит от кредитоспособности клиента и степени кредитного риска.

Для выдачи кредита каждому банку необходимо иметь общий порядок кредитования, который отражается в инструкции по кредитованию. Затем каждый банк индивидуально для себя расписывает положение, порядок, регламент кредитования, которые не превышают полномочий инструкции. В данных документах отражается общий алгоритм кредитования.

Организацию кредитного процесса проводит кредитный отдел банка. При этом кредитные работники должны быть ознакомлены с банковской кредитной политикой, особенно с требованиями по заполнению и ведению документации и с методами кредитования. 

В работе проведен анализ кредитной работы в коммерческом банке на примере ПАО «ВТБ». Банк ВТБ – один из наиболее активно развивающихся банков в нашей стране, он имеет характеристики серьёзного кредитного учреждения, применяющего и действующего в соответствии со стандартами мирового сообщества, а также предлагающего своим клиентам достойные услуги, лучшие финансовые продукты и условия для них.

Проведенный анализ финансовых результатов деятельности банка и его кредитного портфеля показал, что банк ВТБ - один из крупнейших участников российского рынка банковского кредитования населения. Приоритетным направлением деятельности Банка в рамках кредитной политики является предложение широкого спектра банковских розничных продуктов и услуг населению и субъектам малого предпринимательства. Качество кредитного портфеля банка очень хорошее.

Широкий ассортимент кредитных продуктов позволяет банку ВТБ сохранить безусловное лидерство по динамике кредитного портфеля на рынке банковских услуг. Для физических лиц и малого бизнеса разработано более тридцати программ кредитования, но всегда целесообразно выявлять перспективы дальнейшего развития кредитной политики, что необходимо для эффективного конкурирования с другими крупнейшими российскими банками.

Совершенствование кредитного процесса в многофилиальном банке должно являться постоянным, взаимоувязанным и многоэтапным процессом. Этот процесс должен основываться на чётком понимании стоящих перед банком задач, модели развития системы управления, глубоком понимании существующих бизнес-процессов, умении идентифицировать и оценивать риски, неразрывно связанные с банковской деятельностью, а также умении выполнять поставленные задачи и оценивать эффективность результатов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2019) "О банках и банковской деятельности" // СПС Консультант Плюс.
2. Гришина Е.А. Организация банковского кредитования: учебное пособие для студентов направления подготовки 38.03.01 Экономика (направленность (профиль) программы «Банковское дело») / [Е.А. Гришина, Е.А. Киреева, С.Б. Коваленко, Г.Ж. Курдюмова, Е.В. Травкина]. – Саратов: Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2018. – 152 с.
3. Киреев, В.Л. Банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / В.Л. Киреев. - СПб.: Лань, 2019. - 208 c.
4. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 150 c.
5. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. - 288 c.
6. Аксенова Л.Ю., Лычагина Е.В.. Шкуропатова Ю.А. Анализ развития кредитного рынка в РФ // Интеграция наук. - № 1(24)/2019. – с. 77 – 81.
7. Алиева Ж.М., Ильясова К.Х. Кредитный рынок России: тенденции и перспективы развития // Экономика: вчера, сегодня, завтра. - Том 9. № 1А/2019. - с. 33-40.
8. Бурулина Т.А. Основные элементы кредитной работы в банке // Символ науки. - № 5/2019. – с. 85 – 92.
9. Володченко В.С., Ланцова Д.С., Миронова Т.А. Нормативно-правовая база регулирования кредитных операций // Вопросы науки и образования. - № 31(81)/2019. – с. 30 – 32.
10. Галухин А.В. Пути совершенствования кредитования реального сектора экономики // Проблемы развития территорий. - № 6(98)/2018. – с. 162 - 171.
11. Гончарова Е.В., Гаркавенко Ю.В. Механизмы совершенствования процесса кредитования физических лиц российским коммерческим банком // Концепт. - № 3/2018. – с. 1 – 9.
12. Ермилов В.С. Организация кредитного процесса в коммерческом банке // Мировой опыт и экономика регионов России. - № 13(04)/2018. – с. 133 – 136.
13. Кравец Л.Г., Кучерявая Л.В. Организация кредитного процесса в российских банках: проблемы и совершенствование // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. - № 3(72)/2018. – с. 129 – 134.
14. Куриленко Е.С. Организация кредитной работы в банке // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. - № 6/2017. – с. 178 – 182.
15. Мелсбекова А.М. Особенности организации кредитного процесса в современном коммерческом банке // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. - № 1(24)/2019. – с. 127 – 132.
16. Рубцова О.А. Организация кредитной работы, формы и надежность обеспечения кредитных сделок // Ульяновский государственный технический университет. – №9 (57)/2019. – с. 1 – 4.
17. Узденова Ф.М., Текеева Х.Э. Этапы кредитного процесса коммерческих банков // International Agricultural Journal. - № 3/2019. – с. 183 - 192.
18. Черноморец Т.В., Кашин И.Р. Технология блокчейн как механизм расширения клиентской базы кредитных организаций // Colloquium-journal. - № 19(43)/2019. – с. 1 – 5.
19. Шарафутдинова Н.Р., Лисицына И.В. Кредитные операции коммерческого банка // Современные проблемы управления финансами компаний и финансовых институтов. - № 10(04)/2019. – с. 439 – 442.
20. Якимчак А.А. Организация эффективного кредитного процесса в банке как залог предотвращения возникновения рисков // Менеджер. - № 1(83)/2018. – с. 245 – 250.
21. Кредитный процесс в банке: направления совершенствования [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://finance-m.info/articles.html?id=2 (дата обращения: 04.05.2020).
22. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 12.05.2020).
23. Официальный сайт Банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.vtb.ru/ (дата обращения: 12.05.2020).