Файл: Банки и небанковские кредитные организации: общее и особенное (на примере небанковских кредитных организаций России).pdf

Нынешний российский банковский сектор кардинально отличается от того, каким он был 10-15 лет тому назад. Причем это касается не только его продуктовых линеек, преобразившихся кредитными картами, рефинансированием, вариантами инвестирования, или каналов предоставления услуг, в частности, внедрения интернет и мобильных банков, а также биометрической идентификации, но и численности игроков. Для наглядности, можно отметить, что количество действующих банков в России в момент наступления нового 21-го века было сопоставимо с представителями текущего микрофинансового рынка. Как тогда насчитывалось более 2000 кредитных организаций, большая часть которых оставалась действующими, так и сейчас статус МФО имеют более 2000 компаний (Приложение А).

Большинство российских банков созданы в организационно-правовой форме открытого акционерного общества. В зависимости от формы собственности в банковской системе России действуют банки государственные и частные. Возможны и иные классификации.

Заслуживает внимания вопрос о присутствии в банковской системе России банков с иностранным участием. Законом о банках предусмотрена возможность деятельности в банковской системе России филиалов иностранных банков, однако в настоящее время таковых нет. В связи с этим деятельность иностранных банков осуществляется в РФ посредством участия в создании или приобретении долей (акций) в уставном капитале российских кредитных организаций.

Надо отметить, что в 2006 г. в банковское законодательство были внесены изменения, упростившие процедуру формирования капитала кредитных организаций из средств нерезидентов, что способствовало росту инвестиций в уставные капиталы действующих кредитных организаций. В результате этого доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале всех кредитных организаций на 1 января 2007 г. увеличилась и составила 15,90% против 11,15% на 1 января 2006 г. Здесь уместно заметить, что характерная для России степень присутствия иностранного капитала является самой низкой по сравнению со странами Западной, Центральной и Восточной Европы. Ограничение допуска иностранного капитала в российский банковский сектор продиктовано укреплением национальной банковской системы. Ситуация в банковском секторе изменится после вступления России в ВТО. В настоящее время вопрос о формах и квоте участия иностранного капитала остается одним из самых обсуждаемых. Россия пытается отстоять позицию по запрету деятельности прямых филиалов иностранных банков на своей территории, и, возможно, это удастся: по договоренности между РФ и США, достигнутой в ноябре 2006 г., филиалы иностранных банков не будут допущены на банковский рынок РФ, а квота на участие иностранного капитала в совокупном объеме уставного капитала кредитных организаций составит 50% [20].

Вторым видом кредитных организаций, предусмотренным банковским законодательством, являются небанковские кредитные организации. Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России [33, с. 11].

В связи с тем, что для небанковских кредитных организаций сокращен перечень разрешенных банковских операций и иных сделок, законодатель снизил для них требования к уставному капиталу. Согласно ст. 11 Закона о банках минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента в 500 тысяч евро [2].

В настоящее время Банк России определил допустимые сочетания банковских операций для двух видов небанковских кредитных организаций: расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских депозитно-кредитных организаций.

В то время как количество банков постепенно уменьшается, численность небанковских кредитных организаций незначительно растет, например в 2001 г. их было 40, а сегодня в России действуют 43 небанковских кредитных организаций, подавляющее большинство которых (32) представлено расчетными небанковскими кредитными организациями (далее – РНКО). Согласно Инструкции ЦБ РФ от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

- расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

- куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

- переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

РНКО не имеют права привлекать денежные средства во вклады, открывать физическим лицам банковские счета и осуществлять по ним расчеты, выдавать банковские гарантии, привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы, покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме, размещать денежные средства в высокорисковые ценные бумаги.

Таким образом, РНКО осуществляют лишь ограниченный круг банковских операций, что объективно повышает их финансовую устойчивость.

РНКО в зависимости от функционального назначения можно разделить на следующие подвиды. Клиринговое учреждение. Это организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству РФ, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выданной Банком России, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.

В качестве примера кроме РНКО, использующих клиринговый способ расчетов, можно назвать НКО «Клиринговый дом», НКО «Межрегиональный клиринговый центр» и др.

Расчетный центр организованного рынка ценных бумаг. Это кредитная организация, обеспечивающая денежные расчеты участников сделок на организованном рынке ценных бумаг путем открытия им счетов и осуществления по ним расчетов. В частности, услугами НКО «Расчетная палата РТС» (ООО) пользуются участники торгов на ведущей фондовой площадке России – Фондовой бирже РТС.

Расчетные палаты, осуществляющие обслуживание юридических лиц, в том числе и банков-корреспондентов на валютных рынках. Их услугами пользуются Уральская валютная биржа, Московская межбанковская валютная биржа, Азиатско-Тихоокеанская валютная биржа и др.

РНКО, действующие на межбанковском рынке. Создаются коммерческими банками для осуществления межбанковских расчетов и создания межбанковских платежных систем. Например, НКО «Платежный Центр» (ООО) является межбанковским расчетным центром общероссийской платежной системы «Золотая корона». Список кредитных организаций, имеющих счет участника расчетов в НКО «Платежный Центр», включает более 130 банков.

РНКО, специализирующиеся на переводе денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов. К их числу относятся НКО «Вестерн Юнион ДП Восток», НКО «Рапида».

«Вестерн Юнион ДП Восток» – является единственной небанковской кредитной организацией со 100% участием иностранного капитала. В России НКО «Вестерн Юнион ДП Восток» сотрудничает более чем с 400 банков.

Организации инкассации. Ранее организации инкассации являлись самостоятельным видом небанковских кредитных организаций. Согласно действовавшему Положению о пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации [9] последние осуществляли только одну банковскую операцию – инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. Несмотря на то, что названный документ утратил силу только с введением в действие с 1 октября 2006 г. Инструкции Банка России № 129-И [12], фактически создать организацию инкассации стало невозможным с момента вступления в силу Инструкции Банка России от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 05.10.2018) "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" [14], которая предусмотрела лицензирование лишь двух видов небанковских кредитных организаций: расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских кредитно-депозитных организаций.

Сегодня в Российской Федерации действуют две небанковские кредитные организации, занимающиеся инкассаторской деятельностью, – НКО «Инкахран» (ОАО) и НКО ООО «АРБ – Инкасс», причем первая имеет лицензию РНКО, а вторая – лицензию организации инкассации.

Ко второму виду небанковских кредитных организаций, предусмотренных законодательством, относятся небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции (НДКО). Они могут осуществлять отдельные банковские операции на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России в валюте Российской Федерации, и при наличии соответствующей лицензии в иностранной валюте, в том числе:

- привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

- размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

- купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

- выдача банковских гарантий.

НДКО вправе также совершать сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями.

НДКО не вправе привлекать денежные средства физических лиц во вклады и юридических лиц во вклады до востребования; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, осуществлять расчеты по ним, заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовым обслуживанием; покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме; привлекать во вклады и размещение драгоценные металлы; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Показательным является факт существования в России лишь одной НДКО: в 2005 г. было создано ЗАО НДКО «Женская микрофинансовая сеть», в результате чего можно сделать вывод, что этот закрепленный законодателем вид небанковских кредитных организаций не удовлетворяет потребностям рынка.

Таким образом, несмотря на то, что действующим законодательством предусмотрено два вида небанковских кредитных организаций, фактически существуют три, причем два вида представлены единичными небанковскими кредитными организациями – небанковские кредитные организации инкассации и небанковские депозитно-кредитные организации.

Разным типам НКО регулятор выдает отличающиеся лицензии с разным набором разрешенных банковских операций.

 Из всего перечня банковских операций НКО не могут ни при каких обстоятельствах получить право на привлечение во вклады и размещение драгметаллов, а также на открытие банковских счетов и вкладов физлицам – это прерогатива банков. В этой связи НКО не должны участвовать в Системе страхования вкладов. Правда, из 43 действующих НКО четыре РНКО («Нарат», «Университет», «ХОЛМСК» и «ПРОМСВЯЗЬИНВЕСТ») включены в Реестр участников ССВ, поэтому вклады, имеющиеся в них, продолжают быть застрахованными, но это связано с тем, что эти НКО до недавнего времени были банками и у них ещё остаются депозиты физлиц, принятые в рамках ранее заключенных договоров.

Заключая исследование об элементах банковской системы России, следует отметить, что в настоящее время наблюдается тенденция к некоторой устойчивости и стабильности в банковской сфере. Однако не может не настораживать существующее соотношение показателей по действующим кредитным организациям по России в целом. Представляется, что эту диспропорцию необходимо преодолевать за счет восстановления филиальной сети российских банков, что позволит усилить межрегиональную платежную систему и ускорить экономическую интеграцию регионов.

1.2 Правовое положение кредитных организаций

Учитывая существующие тенденции развития банковской системы, остановимся на рассмотрении правового положения субъектов, роль которых в банковской системе усиливается с каждым годом, предполагается изменение и их правового положения, однако их место в банковской системе до конца не определено.

Законодатель, к сожалению, ушел от прямого ответа на этот вопрос. В соответствии со ст. 1 Закона о банках дается следующее определение кредитной организации — «это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции» [2].

Мы видим, что основной акцент в этой сфере делается именно на экономической функции банков — «банковские услуги» и, чтобы разобраться в правовой сущности кредитной организации, нам следует, прежде всего, сравнить ее с организацией коммерческой. Последняя ведет деятельность самостоятельно, несет за ее результаты самостоятельную ответственность; целью такой деятельности является получение прибыли и коммерческие организации подлежат обязательной государственной регистрации.