Файл: Современные проблемы финансов предприятий (Управления финансами предприятия в современных условиях).pdf

Таблица 3.7 - Критерии окончательного выбора поставщика

Источники доведения информации до потребителя:

Источником информации о работе АЗС ООО “ЭЛИПС” будет являться устная реклама, рекомендации, визитки, а также объявления. Предполагаемые затраты на рекламу - 20000 руб. в месяц.

Производственный план

Развитие нового вида деятельности по строительству АЗС будет осуществляться на базе существующего предприятия ООО “ЭЛИПС”. Этапы поекта можно представить в таблице 3.8

Таблица 3.8 - Этапы проекта

Технико-экономические данные оборудования

Основным оборудованием АЗС являются топливораздаточная колонка;газораздаточная колонка;система управления АЗС;датчик давления микропроцессорный;автогазозаправочные станции (АГЗС);топливозаправочный пункт — модульный;топливозаправщик Техническая оснащенность АЗС должна быть такой, чтобы способствовать росту производительности, отвечать технике безопасности, соответствовать репутации и заложенной в маркетинговую политику предприятия стратегии долгосрочных инвестиционных вложений. Именно поэтому предприятие необходимо снабдить высокоэффективным, надежным оборудованием, способным обезопасить данный вид бизнеса от негативного влияния внешней среды.

Расходы проекта также входят в раздел производственного плана по развитию нового вида деятельности ООО “ЭЛИПС” (таблица 3.9)

Таблица 3.9 - Расходы проекта (в руб.)

Далее, в таблице 3.10 представлены расходы на оплату труда работникам.

Талица 3.10 - Расходы на оплату труда и налоговые отчисления

Организационный план

Организационной план ООО “ЭЛИПС” представлен на рисунке 2.

Директор

Водитель – 2 чел.

Оператор - 4 чел.

Бухгалтер по

Совместительству – 1 чел

Рисунок 2.3 – Организационная структура АЗС ООО “ЭЛИПС”

Все работники в своей деятельности будут руководствоваться должностными инструкциями, проходит инструктаж по технике безопасности, пожарной охране, охране труда.

На предприятии предусматривается привлечение высококвалифицированной рабочей силы, для чего будет применена система найма. Конкурс на вакантные места будет установлен для специалистов общего и обслуживающего отрасль характера, поскольку работа на данном предприятии будет являться престижной в связи с достойной оплатой. Претенденты будут отбираться в течение месяца. Планируемый фонд оплаты труда, количество участников трудового коллектива, а также суммы отчислений налогов был представлен в разделе «Производственный план»

Финансовый план

Система учета:

Финансовый год предприятия начинается в январе. Валюта проекта: рубли (руб.)

Основные уплачиваемые налоги (таблица 3.11):

Таблица 3.11 – Налоги

Прогнозируемая структура доходов.

Прогноз продаж 2016-2017 годов основан на:

• анализе спроса потребителей продуктов АЗС;
• анализе рынка предоставления услуг предприятий «АЗС»;
• на общих выводах о состоянии рынка производства продукции «АЗС».

При составлении программы реализации услуг предприятия будет рассматриваться самый низкий порог рентабельности приобретения продукции и услуг АЗС. Рассмотрим план объемов производства и полной реализации продукции и услуг, реализуемых АЗС.

Таблица 3.12 - План объемов предоставления услуг расчетного периода

При сохранении тенденций развития данного рынка, а именно прирост объемов реализации бензина и дизтоплива и потребления в размере от 6 до 7% в год, предприятие достигнет роста объемов реализации до 364,3 млн. рублей в год и более.

Учитывая данные роста объемов продаж, произведен расчет дисконтированных потоков выручки, выплаты кредита, расходов на деятельность предприятия. Данные представлены в Приложении А.

Все расходы предприятия, окупятся в течение двух лет.

Для реализации проекта предприятию необходимо взять кредит в размере 45000000 рублей на 24 расчетных месяцев с нормой дисконта 17,5%.

При расчете выяснилось, что точка безубыточности предприятия начинается с 4-го расчетного месяца. В этот период первая сумма прибыли составит 6422881 рублей.

По истечении периода кредитования сумма прибыли составит 22742380 руб. При этом прибыль банка составит 3066000 руб. за 24 расчетных периода.

Ежемесячные выплаты расходов составили 17178900 рублей. Итоговая валовая прибыль проекта составила: 728670639 рублей. Прибыль проекта составила: 208339791,2 рубля.

Анализ рисков

Риски при ведении данного вида бизнеса состоят в следующем:

• высокий уровень конкуренции;
• низкий уровень подготовки персонала - дефицит;
• высокий уровень капитализации инвестиций;
• высокое давление административной компоненты рынка;
• строгое соблюдение безопасности жизнедеятельности в своей деятельности.

3.3 Оценка эффективности бизнес-плана по развитию нового вида деятельности ООО “ЭЛИПС”.

Проведенное исследование показало, что такой вид бизнеса, как создание АЗС для ООО “ЭЛИПС” является сверхприбыльным, высокорискованным и перспективным. Одно из главных условия его функционирования является наличие выгодного месторасположения будущей АЗС и наличие гарантированного поставщика высококачественного бензина и дизтоплива, что связано с объективными экономическо-финансовыми условиями деятельности на данном рынке. Открытие АЗС потребует от руководителя проекта самоотдачи, высокого напряжения волевых усилий, знаний, тактических манипуляций при оформлении бюрократической документации, а также осознания того, что данный вид бизнеса требует тщательной проработки и