Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере…).pdf

Профиль бизнеса – корпоративные клиенты с годовой выручкой свыше 900 млн руб. Географическая экспансия – присутствие в 22 городах. В 2016 году действует 7 центров крупного корпоративного бизнеса:

▶ ЦФО

▶ Сибирь

▶ Урал

▶ Северо-Запад

▶ Юг

▶ Приволжье

▶ Средневолжье

Кредитный портфель крупных корпоративных клиентов за 2016 год увеличился на 105 млрд. руб. по сравнению с прошлым годом и составил 139 млрд. руб. Объем предоставленных гарантий в 2016 году не изменился и составил 46 млрд. руб.

Отраслевая структура кредитного портфеля крупного корпоративного бизнеса представлена на рисунке 3.

Рисунок 3. Отраслевая структура кредитного портфеля крупного корпоративного бизнеса, %

В 2016 году отраслевая концентрация заемщиков в сфере услуг, сельского хозяйства, инфраструктуры, строительства и финансовой деятельности возросла, но при этом снизилась концентрация в промышленности, торговле и в отрасли операций с недвижимым имуществом.

Общий объем корпоративных привлечений увеличился на 58,4% до уровня 76 млрд. руб. Рост депозитов составил 10 млрд. руб., остатков на счетах – 18 млрд. руб. При этом изменилась структура портфеля привлечений: доля остатков на счетах составила 31,6% в общем портфеле привлечений по сравнению с прошлым годом, когда данный показатель равнялся 12,5%.

Основное влияние на рост кредитного портфеля и объема корпоративных привлечений оказало присоединение банков группы.

Финансовые результаты деятельности ПАО «БИНБАНК» и их динамика за 2015 – 2016 гг. представлены в таблице 1.

Таблица 1

Финансовые результаты деятельности ПАО «БИНБАНК», млн. руб.

Как показывает таблица 1, процентные доходы банка увеличивались и составили в 2016 г. 129,5% к уровню 2015 г. Процентные расходы за этот период времени сократились на 6,6%. Приведенная динамика привела к увеличению чистых процентных доходов за два года более чем в 4,5 раза.

Положительным моментом в деятельности ПАО «БИНБАНК» является рост чистой прибыли от операций с иностранной валютой (прирост составил 34,4%), рост комиссионных доходов (на 33,1%), прочие доходы банка увеличились на 20,8%.

С другой стороны, выросли и комиссионные расходы (на 62,9%), прочие расходы увеличились почти в три раза, а прирост операционных расходов составил 19,1%.

Результатом деятельности ПАО «БИНБАНК» в 2015 г. стал убыток на сумму 18247 млн. руб., а в 2016 г. банку удалось преодолеть негативные тенденции в экономике и получить чистую прибыль в размере 3762 млн. руб.

Таким образом, можно сделать однозначный вывод о повышении эффективности деятельности исследуемого банка в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Динамика процентных доходов банка в 2015 – 2016 гг. представлена в таблице 2.

Таблица 2

Динамика процентных доходов ПАО «БИНБАНК», млн. руб.

Как показывает таблица 2, процентные доходы банка, в основном, состоят из кредитов и авансов клиентам, стоимость которых в 2016 г. по сравнению с 2015 г. увеличилась на 7,8%.

Второе место в структуре процентных доходов банка по размерам занимают депозиты типа «овернайт», счета и депозиты в других банках. Данная статья доходов банка увеличилась в исследуемом периоде почти в 2,5 раза.

Финансовые активы банка, имеющиеся для продажи, выросли в 1,63 раза.

Как видим из расчетов, все статьи процентных доходов банка имели положительную тенденцию роста, т.е. банк рационально использовал свои ресурсы для получения процентных доходов и делал это более эффективно в 2016 г.

Динамика процентных расходов банка за 2015 – 2016 гг. представлена в таблице 3.

Таблица 3

Динамика процентных расходов ПАО «БИНБАНК», млн. руб.

Сумма процентных расходов банка незначительно сократилась – на 6,6%. Это произошло за счет сокращения абсолютно всех статей расходов, кроме выпущенных долговых ценных бумаг.

Наибольший удельный вес в структуре процентных расходов банка составляют средства клиентов – они за два года сократились на 4,8%. Более чем в два раза сократились счета и депозиты ЦБ РФ и других банков, также значительно уменьшились и субординированные долговые обязательства.

ПАО «БИНБАНК» увеличил выпуск долговых ценных бумаг, что привело к росту процентных доходов по данной статье в 6,4 раза.

2.2. Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности ПАО «БИНБАНК» за 2015 – 2016 гг.

Для анализа образования и использования активов и пассивов ПАО «БИНБАНК» составим его агрегированный баланс (таблица 4). Агрегированный баланс составлен на основании данных, представленных в Приложениях.

Таблица 4

Агрегированный баланс ПАО «БИНБАНК», млн. руб.

Активы банка – это его имущество, имеющее денежный эквивалент. Принято делить активы на такие группы: денежная наличность, банковские ссуды, инвестиции и недвижимость. Наибольший удельный вес в структуре активов ПАО «БИНБАНК» составляют кредиты и авансы клиентам. Их стоимость увеличилась за два год более чем в 1,8 раза. Денежные средства и их эквиваленты имеют важное значение для банка, их стоимость увеличилась в исследуемом периоде в 2,4 раза. В целом же активы ПАО «БИНБАНК» в 2016 г. по сравнению с 2015 г. выросли в 4,08 раза.

К обязательствам банка относят средства, не принадлежащие ему, но временно участвующие в его обороте как источник активных операций. Наибольший удельный вес составляют средства клиентов ПАО «БИНБАНК» - они выросли в 3,3 раза. Банк значительно увеличил объем выпущенных долговых ценных бумаг, что привело к значительному (в 4 раза) увеличению его обязательств.

Различные фонды, которые создаются банком для обеспечения хозяйственной и коммерческой деятельности, финансовой устойчивости, а также прибыль, полученная по результатам прошлых лет, составляют собственные средства. Структура собственных средств по качественному составу не является однородной и может изменяться в зависимости от ряда факторов (от использования прибыли, от качества активов, политики банка по обеспечению собственной устойчивости и проч.).

Капитал исследуемого банка сформирован в основном за счет эмиссионного дохода (в 2015 г.), а также за счет уставного капитала (он увеличился за два года в 4 раза) и нераспределенной прибыли (в 2016 г.). Отметим, что в 2015 г. банк отразил в отчетности накопленный убыток в размере 20122 млн. руб. Данные факторы повлияли на общую стоимость капитала банка – он увеличился за два года более чем в 5,3 раза.

Руководство ПАО «БИНБАНК» осуществляет постоянный мониторинг соблюдения нормативов достаточности капитала Банка в соответствии с действующими требованиями. Банк применяет положения и нормативы, утвержденные ЦБ РФ. Все необходимые расчеты по нормативам достаточности капитала выполняются в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации и предоставляются в ЦБ РФ на ежемесячной основе.

Контроль за выполнением норматива достаточности капитала, установленного Банком России, осуществляется с помощью ежемесячных отчетов, содержащих соответствующие расчеты, направляемых Банку России.

В соответствии со стратегией расширения бизнеса банк планирует дальнейшее развитие обслуживания физических лиц и малого и среднего бизнеса, увеличение доли безрисковых доходов от клиентов, в первую очередь комиссионных. В частности, планируется наращивание транзакционной активности розничных клиентов за счет различных стимулирущих программ и программ лояльности (например, «Бинбонус»), приоритетное развитие сервисов для клиентов МСБ, занимающихся внешнеэкономической деятельностью.

Также банк планирует реализовывать мероприятия по поддержанию маржи на приемлемом уровне за счет изменения структуры и снижения общей стоимости фондирования (рост остатков на накопительных и карточных счетах) и наращиванию доходов от комиссионных сервисов для физических лиц.

Кроме того, планируется наращивание клиентской базы и вывод на рынок таргетированных предложений для целевых клиентских сегментов, позволяющих повышать «долю в кошельке» клиентов и их домохозяйств.

Одной из ключевых задач на 2017 год является завершение технологической интеграции присоединенных к банку в 2016 году кредитных организаций.

Помимо расширения бизнеса, банк продолжит наращивать операционную эффективность своей деятельности за счет модернизации операционных процессов и программного обеспечения (в частности, продолжится развитие мобильного банка и интернет-банка для юридических лиц и частных клиентов; планируется внедрение омниканальной платежной платформы), что позволит снизить себестоимость обслуживания клиентов, уменьшить нагрузку на офисы банка и повысить удовлетворенность клиентов сервисами банка.

Глава 3. Предложения по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности ПАО «БИНБАНК» и их экономическая эффективность

3.1. Пути совершенствования эффективности деятельности ПАО «БИНБАНК»

Согласно экспертным данным, в области депозитной политики у ПАО «БИНБАНК» существуют проблемы. Их характеристика и возможные направления их решения представлены в таблице 5.

Таблица 5

Современные проблемы в области депозитной политики ПАО «БИНБАНК» и пути их решения