Файл: СТРАХОВАНИЕ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ.pdf

- кодекс взаимного страхования, относящийся к обществам взаимного страхования и касающийся страхования оговоренных рисков и медицинского страхования в дополнение к Системе социального страхования;

- кодекс страхования, относящийся к страховым компаниям, осуществляющим страховую деятельность на территории Франции и не подпадающим под нормы кодексов социального и взаимного страхования.

В Великобритании:

- Third Parties (Rihgts against Insurers) Act 1930 − закон «О правах третьих лиц в отношении страховщиков» − регулирует ряд вопросов по страхованию ответственности;

- Misrepresentation Act 1967 − закон «Об искажении информации» − является кодификацией существовавшей судебной практики, связанной с принципом uberrima fidei;

- Policyholders Protection Act 1975 − закон «О защите держа­телей полисов» − устанавливает ряд ограничений прав страховщи­ков в отношении страхователей − физических лиц;

- Insurance Brokers (Registration) Act 1977 − закон «О регистрации страховых брокеров»;

- Insurance Companies Act 1982 − закон «О страховых компаниях»;

- Lloyd’s Act 1982 − Закон «О Ллойдс» − устанавливает права и обязанности андеррайтеров корпорации Ллойдс – (это также новая редакция закона 1871 г.).

В Германии:

- VAG − Закон о государственном страховом надзоре;

- Германское гражданское уложение;

- Германское торговое уложение;

- VVG −Закон о договоре страхования;

- AGBG − Закон об общих условиях заключения торговых сделок.^[16]

Практически во всех развитых странах страхование жизни отделено от иных видов страхования. Однако лицензия на осуществление страхования жизни включает в себя разрешение на осуществление некоторых других видов страхования, являющихся дополнительными по отношению к страхованию жизни (например, от несчастных случаев и от болезней наравне со страхованием жизни). Такое разрешение характерно для всех стран ЕС и Швейцарии. Но обязательным требованием при этом является раздельное управление для страхования жизни и других видов страхования. Одновременное страхование жизни и других видов рисков разрешено лишь в нескольких странах, например, в Мексике.

В странах, где существуют различные системы здравоохранения имеются различия в регулировании страхования на случай болезней. В одних странах страхование на случай болезней осуществляется страховыми компаниями, занимающимися страхованием жизни, в других − страховщиками, страхующими остальные риски (практически во всех странах ЕС), или специализированными страховыми компаниями (Германия).

Смешанные страховщики (страхование жизни и другие виды страхования), главный офис которых находится за пределами ЕС, но осуществляющие свою деятельность на территории стран ЕС и ЕЭП, не связанную со страхованием жизни, но имеющих намерение осуществлять еще и страхование жизни, должны создать для этого отдельную компанию. Аналогичные требования предъявляются и при страховании видов иных, чем страхование жизни.

В большинстве стран ОЭСР^[17] выдаются отдельные лицензии для каждого вида страхования или для нескольких видов, объединенных в единую категорию. Обычно лицензия предоставляется на неограниченный период времени. Тем не менее, в некоторых странах лицензии на осуществление определенных видов страхования выдаются на ограниченный период, по истечении которого лицензия может быть продлена.

В странах Европейского союза формируется единый страховой рынок с целью обеспечения свободы продвижения страховых услуг, капитала и страховых брокеров, способствующих развитию конкуренции и росту эффективности работы страховщиков. Однако формирование идет постепенно, так как каждая страна имеет свою нормативно-правовую основу страховой деятельности, свою систему страхового надзора и налоговые условия страхования. Основу страхового регулирования в странах ЕС составляют директивы Европейского сообщества.

Первая (основная) директива относится к личному и неличному страхованию (73/239/ЕСС и 79/267/ЕСС). Она предусматривает единые правила по финансовым гарантиям − по платежеспособности и по гарантийному фонду страховщика, а также единую группировку классов страхования.

Вторая директива по личному и неличному страхованию (88/357/ЕЕС, 90/619/ЕСС) предусматривает введение свободы продвижения страховых услуг на территории других стран – членов ЕС.

Третья директива по личному и неличному страхованию (92/49/ЕСС и 92/96/ЕСС) предусматривает следующие правила:

1. правило о передаче, распространении страхового портфеля и отдельных страховых рисков;

2) правило единой лицензии;

3) правило запрета мелочной опеки по предварительному и систематическому согласованию условий полиса, тарифов и математической базы со стороны регулирующих органов;

4) правило о следовании принципу хорошего качества предоставляемой услуги;

5) правило о координации технических резервов;

6) правило о качестве и содержании информации, предоставляемой страхователю по личному страхованию.

Существует специальная директива ЕС по кредитному страхованию и страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита.

Во всех странах к страховым компаниям предъявляются определенные финансовые требования. Самое главное условие – это наличие определенного минимального капитала. Но в ряде стран, кроме минимального уставного капитала, существуют и другие финансовые требования. Например, страны ЕС помимо собственного капитала требуют наличия организационного фонда, который образуется при учреждении предприятия и должен быть депонирован в течение нескольких лет. С 1932 года в Германии не наблюдалось ни одного случая неплатежеспособности страховой компании. Здесь используется так называемая система «раннего предупреждения» финансовых проблем в страховых организациях. Эта система основана на оценке финансового состояния страховой компании, которая состоит из индексов соотношений между темпами роста поступлений страховых премий, ростом капитала и свободных активов страховщика, коэффициентом расходов на ведение страховой организации, страховыми выплатами, страховыми резервами и так далее. Выбранный перечень таких индексов позволяет путем несложного и быстрого анализа выявлять страховщиков, приближающихся к критическим (с точки зрения обеспечения финансовой устойчивости) и применять к ним оперативные меры воздействия.

Широкое распространение в ЕС получили общие компенсационные фонды, которые являются частью обязательного страхования гражданской ответственности автомобилистов, в пользу жертв дорожных происшествий, когда личность автомобилиста не может быть установлена, либо в случае, когда виновный автомобилист не застрахован, или же в случае, когда страховщик или автомобилист неплатежеспособен. Данные фонды учреждаются государством (за исключением Бельгии, Финляндии, Швейцарии, Норвегии, Великобритании, где этим ведают частные ассоциации), регулируются надзорными органами и финансируются страховщиками, занимающимися теми видами деятельности, которые защищаются соответствующим фондом.

В целях повышения финансовой надежности российских страховых компаний считаем, что надзорным органам целесообразно перенять опыт ЕС по предоставлению отчетности, в которую будут входить не только прежние документы, но и в первые три года существования компании − расчеты ожидаемой ликвидности и оценка наличия финансовых средств для покрытия маржи платежеспособности и технических резервов.

Во всех штатах США существуют гарантийные фонды покрытия убытков неплатежеспособности страховщиков в имущественном страховании и страховании от несчастных случаев. Данные фонды позволяют обеспечить ответственность страховщика перед страхователем и таким образом защитить права страхователей. Такую практику целесообразно применить и на российском страховом рынке для иностранных компаний. В связи с тем, что отечественные компании не обладают высоким финансовым потенциалом, для них подобные фонды будут обременительны, так как затраты на их содержание могут ослабить их платежеспособность.^[18]

Страхование в разных странах демонстрирует значительное разнообразие его форм и методов приспособления к социальным и экономическим условиям жизни населения. Например, одна из самых либеральных стран мира в отношении страхования – Великобритания, оказывает качественные услуги по ценам ниже, чем в других европейских странах. Созданы специальные кредитные учреждения – строительные общества, куда население обращается за строительной ссудой. Одновременно заключается договор страхования жизни заемщика на сумму займа. Договор гарантирует выплату оставшейся части долга на случай смерти заемщика и, кроме того, содержит механизм накопления денег на покрытие ссуды в случае дожития до конца срока действия договора. Проценты по строительной ссуде выплачиваются заемщиком отдельно, а основная часть обеспечивается страхованием. Эта схема финансирования строительства и покупки домов и квартир имеет массовое распространение. Однако у нее есть важная предпосылка: проценты по займам и страховые премии вычитаются из налогооблагаемого дохода.

Первые директивы Евросоюза обязывали страховщиков к полному юридическому разделению деятельности по страхованию жизни и иному, чем страхование жизни, но английские страховщики добились договоренности о разрешении деятельности «композитов» в системе ЕС, т. е., одновременно осуществляют страхование жизни и видов иных («Life» и «Non Life»).

Британский рынок отличает также широкая и разнообразная посредническая деятельность. Здесь на страховом рынке работают как мелкие местные агентства (High Street Broker), работающие в одиночку и отвечающие запросам частных лиц или маленьких предприятий, так и международные маклеры (Mega Broker), работающие по всему миру, а также узкоспециализированные агентства (страхование кредита, скаковых лошадей, коллекционных автомобилей и т. д.). В России также необходимо развить посредническую деятельность, усилить роль страховых брокеров.

В европейских странах развито банковское страхование. Например, большинство из 20 ведущих банков Великобритании сами занимаются оценкой рисков и оформлением договоров страхования. В России это направление еще не нашло широкого распространения. Имеется в Великобритании и обратное направление – некоторые страховщики создают свои собственные банки, которые служат дополнительными каналами распространения страховых продуктов, чего пока нет в России.

В развитых странах также активно используют современные методы продажи страховых услуг посредством Интернета (электронной коммерции). Благодаря такому методу компании получают возможность свободно выходить на рынок, и достигается высокая степень прозрачности рынка. Новые Интернет-компании получают огромные преимущества перед традиционными в отношении издержек, что оказывает влияние на цены. Однако количество страховщиков, которые предоставляют услуги покупки или замены полиса через Интернет, все еще мало. Это, в первую очередь, связано с юридическими проблемами признания договора страхования, заключенного через Интернет.

3.2. Роль и место страхования в экономике России

Переход России к социально ориентированной рыночной экономике требует быстрого и эффективного решения следующих важнейших макроэкономических задач:

- обеспечение правовой базы и общественной атмосферы, способствующих быстрому становлению и эффективному функционированию рыночной системы;

- преодоление кризисных тенденций и стабилизация экономики, контроль над уровнем занятости и инфляции, порождаемых колебаниями экономической конъюнктуры, а также стимулирование экономического роста;

- поиск инвестиционных ресурсов для развития национального хозяйства;

- создание системы социальной защиты населения в условиях рынка;

- создание экономических стимулов для направления ресурсов в приоритетные отрасли народного хозяйства и наиболее технологичные и рентабельные предприятия.

Решение указанных задач невозможно без создания эффективных рыночных инструментов и механизмов, одним из важнейших среди которых является страхование.

Основная задача страхования как специализированной отрасли экономики – создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации, а также формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды.

В то же время уникальность страхового механизма заключается в том, что он многофункционален и способен выполнять не только функцию страховой защиты имущественных интересов предприятий и граждан, но и решать многие из вышеперечисленных макроэкономических задач государства.

В странах с рыночным хозяйством страхование является одним из стратегических секторов экономики поскольку:

- снижает нагрузку на расходную часть бюджета, беря на себя возмещение ущерба, нанесенного государству, предприятиям, гражданам вследствие природных и техногенных катастроф и происшествий, освобождая государство от этих платежей и соответственно уменьшая дефицит государственного бюджета, создавая возможности для направления освободившихся денег на социальные и иные важнейшие государственные программы;

- содействует социально-экономической стабильности в обществе, являясь неотъемлемым элементом системы социальной защиты населения за счет реализации социально важных видов страхования, таких, как дополнительное пенсионное страхование, долгосрочное страхование жизни, страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и ряда других;