Файл: СТРАХОВАНИЕ И ЕГО РОЛЬ В РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Страхование - одна из древнейших категорий в развитии общественных отношений. Самые древние правила страхования мы встречаем в документах древнейших государств (в еврейском Талмуде, в уставах римских коллегий, документах Древней Индии и т.п.).

Каждый год на нашей планете происходят десятки тысяч природных и техногенных катастроф, приносящих немалый материальный ущерб. Каждое стихийное бедствие, несчастный случай, происшествие техногенного характера можно рассмотреть в качестве опасности. В связи с этим возникают страховые отношения, в которых жизнь, здоровье, материальные ценности рассматриваются как объекты страховой защиты.

Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск – гипотетическая возможность наступления ущерба. Риски можно встретить во всех сферах человеческой деятельности. Риск возник на ранних стадиях существования человеческой цивилизации с появлением у человечества страхов перед природными явлениями и смертью.

Страхование имеет весьма длительную историю, на протяжении которой оно из некоммерческого эволюционировало в коммерческий тип. Некоммерческий тип страховой защиты охватывает всю раннюю историю человеческого общества - от первобытного состояния до настоящего времени (в формах государственного социального обеспечения и обществ взаимного страхования).

В основе понятия «страхование» лежит слово «страх» - неспособность противостоять стихийным силам природы: наводнениям, землетрясениям, извержениям вулканов, смерчам и т.п.). Осознавая неминуемость стихийных бедствий и катастроф, люди стали создавать общинные запасы пищи, воды, семян на случай неурожаев, засух, пожаров и т.д. По мере накопления исторического опыта неэкономические формы избегания опасностей и угроз стали дополняться экономическими.

На Руси первые зачатки страхования мы можем встретить уже в Русской Правде (XI в.) и Соборном уложении 1649 года. Первой страховой организацией в России можно считать Государственный заемный банк (1786 г.), при котором была организована страховая экспедиция для страхования товаров и строений от огня. С тех пор страхование начинает распространяться в Российской Империи достаточно широко, охватывая как страхование имущества, так и страхование жизни.

В современной российской экономике рыночные преобразования вызвали коренное изменение роли и места страхования в системе мер, обеспечивающих безопасность хозяйствующих субъектов, населения и российского государства в целом. Переход от государственной собственности к частной многократно увеличил вероятность возникновения в экономике страны ситуаций, связанных с возникновением серьезных рисков. Развитие отечественного страхового рынка стало одной из важнейших задач экономического реформирования страны. Решение данной задачи способно во многом обеспечить непрерывность общественного воспроизводства.

Система воздействия государства на страховой рынок в России еще продолжает формироваться. Складывание таких взаимоотношений по сути непрерывный процесс. Неустойчивость этой системы в Российской Федерации вызвана не только внутренними факторами ее развития, но является прямым следствием макроэкономических процессов, наблюдаемых в реформирующейся экономике страны. Суждение такого рода основано на том, что собственно нормативно-законодательная база страхования постоянно совершенствуется, вносятся изменения в деятельность самого государственного регулятора. Происходят существенные институциональные и структурные преобразования на рынке страховых услуг, а вместе с ними изменяется и рыночная конъюнктура.

Актуальность темы исследования предопределена незавершенностью разработки теоретических и практических основ страховой деятельности вообще и выявления его особенностей в России, в частности.

В отечественной экономической литературе организация страхового дела и технология страхования изучались С.А. Ефимовым, В.А. Суховым, В.В. Шаховым, А.К. Шиховым. Историческое развитие и теория страхования нашли свое отражение в трудах К.Г. Воблого, Б.Г. Данского, В.К. Райхера, М.И. Рейтмана, М.И. Туган-Барановского. В исследованиях данных авторов анализируется широкий спектр информации о рынках различных стран, организации работы страховых компаний и органов страхового надзора, нормативных актах, регулирующих страхование, проблемах глобализации страхового рынка и его регулирования.

В качестве объекта исследования в данной работе выступают экономические отношения, складывающиеся на рынке страховых услуг.

Предметом исследования являются особенности рынка страховых услуг в России.

Цель данной работы состоит в раскрытии содержания и специфики рынка страховых услуг в Российской Федерации.

Для достижения данной цели были сформулированы следующие задачи:

• изучить экономическое значение, функции и виды страхования в России;
• провести анализ современного состояния страхового рынка в РФ;
• выявить проблемы и перспективы развития страхового рынка в РФ.

Для выполнения курсовой работы использовались теоретические и методологические источники - учебно-методические пособия, научно-практическая литература, а также периодические издания, посвященные развитию системы страхования и проблемам государственного регулирования рынка страховых услуг.

Глава 1. Страхование и его сущность

1.1. Понятие страхования. Страховые фонды

Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых событий за счёт денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов, а также по оказанию помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.^[1]

Страхование перераспределяет риски нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей). Оно осуществляется специализированными организациями (страховщиками), которые обеспечивают аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Страхование осуществляют в случаях, когда вероятность наступления риска может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии со стороны страховщиков о компенсации ущерба.

Национальная страховая система представляет собой совокупность институтов по защите интересов субъектов страховых отношений, направленных на стабилизацию воспроизводственного процесса и на повышение благосостояния населения.

Участниками страхового процесса являются страховщики и страхователи.

Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы и формы собственности, имеющие государственную лицензию на проведение операции страхования и ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда.

Страхователи – это юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиками в силу закона или на основе соглашения в форме договора страхования (страховой полис).

В системе мер страховой защиты важное место занимают мероприятия компенсационного характера. В том случае, когда неблагоприятное событие произошло, возникает потребность в оказании помощи пострадавшим путем компенсации их потерь. Источником ресурсов для компенсационных выплат выступает страховой фонд, который может формироваться одним из трех методов: централизованным, децентрализованным (самострахованием) и смешанным (страхование)

Централизованные страховые резервы создаются в государственном масштабе как в денежном, так и в натуральном выражении. В натуральном выражении создаются продовольственные запасы, резервы топлива и т.д. В денежной форме централизованный страховой резерв формируется в составе бюджета на случай чрезвычайных обстоятельств.

Достоинством централизованных страховых резервов является их объем, позволяющий оказывать реальную помощь при наступлении серьезных неблагоприятных событий, однако нередко поступление средств из этого резерва пострадавшим затягивается по причинам организационного характера.

Самострахование означает, что субъект покрывает (компенсирует) возникший вследствие случайного события ущерб за счет собственных средств. Субъект рынка, осуществляющий самострахование, создает запас на случай потребности в ресурсах при наступлении случайного события, например, фермер может создавать резерв семян на случай вымерзания озимых посевов, служащий может создавать запас денег на случай увольнения, болезни или просто «на черный день»^[2].

Основным достоинством самострахования является возможность юридического или физического лица самостоятельно распоряжаться сформированным фондом и использовать его немедленно, как только в этом возникнет необходимость. В то же время возможности использования самострахования ограничены, поскольку не всегда есть возможность сформировать фонд в достаточном размере (например, чтобы компенсировать ущерб от пожара, вследствие которого сгорело строение, надо иметь фонд, равный стоимости этого строения) и своевременно, так как событие может наступить раньше, чем фонд будет сформирован.

Метод страхования объединяет в себе признаки централизованного и децентрализованного методов. Источником формирования страхового фонда являются взносы отдельных участников страхования, объединяющихся для защиты себя от потенциального ущерба при наступлении случайного события.

В основе формирования и использования фонда лежит принцип солидарной раскладки ущерба, согласно которому потребность в средствах пострадавших от случайных событий участников страхования раскладывается на всех.

Аккумулированные в фонде страховые взносы отчуждены от страхователей. В связи с этим возникает потребность в профессиональном управлении фондом, которое и осуществляют страховщики. С развитием рынка временно свободные средства страхового фонда все более активно используются как инвестиционный капитал, что способствует росту страхового предпринимательства и повышению его общественного значения.

Опыт экономического развития показывает, что для обеспечения страховой защиты необходимо использование всех трех методов формирования страхового фонда: государственных централизованных резервов, самострахования и страхования. В то же время наиболее соответствующим современному этапу развития экономики является метод страхования. Эффективность, доступность для предпринимателей и физических лиц обусловили его широкое распространение.

Базовым элементом страхования является страховая сделка – юридический факт, фиксирующий действие одного или нескольких лиц, направленное на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. В страховой сделке страхователь рассчитывает на деньги страховщика, аккумулированные в основном капитале, предполагает достаточный уровень профессионализма для управления ими и надеется на получение страховой выплаты при наступлении страхового случая. В тоже время страховщик рассчитывает на деньги страхователей, составляющих важную часть его активов, предполагает минимизацию рисков и потерь и надеется на прирос управляемого им капитала.

1.2. Функции страхования

Функция возмещения убытков. Через механизм страхования возмещается доля убытков, возникших вследствие пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера. Тем самым страхование выполняет функцию возмещения убытков.

При отсутствии страхования потерпевшие вынуждены в короткий срок собрать необходимую сумму средств, необходимых для компенсации потерь, что может вызвать для них серьезные финансовые затруднения. Наличие же договора страхования позволяет сгладить такие крупные расходы, т. е. регулярно уплачивая взносы, участники страхования получают гарантию, что им не придется внезапно нести крупные затраты на ликвидацию последствий каких-либо случайностей. Тем самым, страхование позволяет заранее планировать расходы, связанные с негативными последствиями неожиданных событий.

Социальная функция. Страхование широко используется для решения социальных проблем общества, т. е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни^[3].