Файл: Понятие и факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.pdf

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 287.54 млрд.руб.

Таблица 9.

Показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года

Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 2-3%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 8-9%).

За последний год у банка Россельхозбанк не было смены собственников (акционеров).

Также у банка за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.31, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в конце 2017 года был значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе работы цель была достигнута - предмет ликвидности и платежеспособности коммерческого банка был полностью исследован. Все интерпретации ликвидности, приведенные в книге, отличаются друг от друга, но все они согласны в одном: вы должны своевременно оплатить свои обязательства. Для этого у вас должны быть активы, которые могут быть быстро конвертированы в денежные средства и удовлетворять сопоставлению активов и обязательств с точки зрения сумм и условий.Анализ представленной ретроспективной концепции «банковской ликвидности» позволяет сделать важный вывод. Концепция ликвидности банка очень тесно связана с концепцией ликвидности рынка и, прежде всего, финансовой, на которой работает банк. И поэтому его эволюция произошла и будет происходить в будущем, в основном под влиянием развития среды, в которой развиваются банки, - финансовых рынков.

Чем более конкурентным, широким, стабильным и диверсифицированным становится рынок, тем больше развивается концепция банковской ликвидности.

В работе также подробно проанализированы ликвидность и платежеспособность АО «Россельхозбанк». Можно сделать вывод о системном дефиците ликвидности этого банка, так как в других региональных банках АО «Россельхозбанк» находится в наиболее уязвимом положении.На данный момент Центробанк России делает все возможное, чтобы спасти национальные банки от кризиса ликвидности.Глобальная банковская система давно осознала сложность процесса управления ликвидностью и использует весь спектр инструментов для управления этим типом риска. К сожалению, не все финансовые инструменты нашли применение в российской банковской практике. Дальнейшее развитие банковской системы в России может позволить их использовать.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Кроливецкой Л.П., Белоглазовой Г.Н. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.; Финансы и статистика, 2016. – 592 с

Банковское дело: учебное пособие / Эриашвили Н.Д., Тавасиев А.М., Москвин В.А.. – М.; Юнита-Дана, 2016, 297с

1. Годовые отчеты АО «Россельхозбанка» [Электронный ресурс]. − Электрон. дан. − Режим доступа: http://www.rshb.ru/download-file/157682/
2. Иванов В.В. Оценка банковской ликвидности / В.В. Иванов. – Тверь, Банк, УМЦ БР, 2015. – 315с
3. Иванов В.В. Стратегия управления банковской ликвидностью/ В.В. Иванов, Д.А. Киселев. – М.; Банк России, 2015. – 192 с.

Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (с изменениями и дополнениями) Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/70286876/#ixzz3p9ILjQmc

Кузнецова, В.В. Банковское дело. практикум (для бакалавров) / В.В. Кузнецова, О.И. Ларина, В.П. Бычков. - М.: КноРус, 2016. - 288 c.

Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования (бакалавриат и магистратура) / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. - М.: КноРус, 2015. - 160 c.

Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 251 c.

1. Лаврушина О.И. Банковское дело М.: Кнорус 2016

Положение Банка России от 30 мая 2014 г. N 421-П "Положение о порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")" ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/hotlaw/federal/551254/#ixzz3p9JkllW8

Развитие банковского регулирования в России в 2015 году // В. А. Поздышев, заместитель Председателя Банка России // ДЕНЬГИ И КРЕДИТ 1/2015

Словарь банковских терминов / ред. В.В. Иванов. – М.; Финансы и статистика, 2011

Указание Банка России от 12 ноября 2009 г. N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/12171690/#ixzz3p9Iq5pu8

Указание Банка России от 18 декабря 2014 г. N 3497-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков" Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/70836392/#ixzz3p9JSBzJq

1. Федеральный закон от 21 июля 2014 г. N 213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/70700454/#help#ixzz3p9L5PLCj
2. Финансовый анализ в коммерческих банках [Электрон. ресурс]/ ред. В.Е. Черкасов. – М.; Консалтбанкир, 2015, http://bookz.ru/
3. Шохин А.Н. Банковская система России [Электрон. ресурс]/ А.Н. Шохин. – Электрон. дан. – Режим доступа: htpp:// www. mediatext .ru