Файл: Перспективы развития международных расчетов в РФ.pdf

Рисунок 5

Системы денежных переводов, осуществляющих свою деятельность на территории РФ

Отечественные системы не уступают зарубежным в скорости исполнения переводов, однако их тарифы на порядок ниже [21].

В последние десятилетия объем и количество международных платежей физических лиц с использованием пластиковых карт стремительно растут. Наиболее широко используемыми картами являются Visa и MasterCard. Карты выдаются децентрализовано коммерческими банками,на основе соглашений с соответствующими региональными структурами Visa (Visa International Service Association) – самой крупной платежной системы в мире. Расчеты между членами Visa производятся, как и во всех других платежных системах, на основе клиринга.

2. Анализ современной практики осуществления международных расчетов в ООО «Экспобанк»

2.1. Организационно – экономическая характеристика и оценка финансового состояния ООО «Экспобанк»

«Экспобанк» – бывшая дочерняя компания британского банка Barclays Bank, которую банкир Игорь Ким и его партнеры приобрели в октябре 2011 года. Ключевыми направлениями деятельности банка являются кредитование и расчетно – кассовое обслуживание предприятий, розничные депозиты и валютные операции.

За 2016 год общая величина ссудной и приравненной к ней задолженности сократилась на 0,2%, и составила 29 885 млн. рублей. Отсутствие роста по данному показателю отражает консервативный подход Банка к оценке кредитных рисков в текущих рыночных условиях.

В рамках реализации утвержденной Кредитной политики Банк делает акцент на работе с клиентами:

− с которыми есть длительная история отношений, бизнес которых устойчив к кризисам и стрессам;

− собственники которых имеют безупречную репутацию и готовы нести полную материальную ответственность за свой бизнес.

Акцент в корпоративном кредитовании – на приоритетные отрасли, которые обладают наибольшей устойчивостью к кризисным явлениям в экономике. Объем привлеченных вкладов частных клиентов за 2017 год вырос на 14,5% и составил 33 752 млн. рублей. Преимущественно Банк привлекает средства состоятельных клиентов в рамках направления Частного Банковского Обслуживания.

В 2017 году значительное влияние на рост чистой прибыли оказали операции с ценными бумагами. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, составили в отчетном периоде 1 232 млн. рублей, что в 3,4 раза больше аналогичного показателя 2016 года. Указанные доходы были получены преимущественно от операций с еврооблигациями корпоративных эмитентов.

В отчетном периоде Банк продолжил укрепление своих позиций на российском банковском рынке за счет: наращивания и диверсификации срочной пассивной базы, увеличения доли ликвидных активов, а также повышения достаточности капитала. Объем вкладов частных клиентов вырос за 2017 год на 14,6% с 29,5 до 33,8 млрд. рублей. Совокупно средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, выросли на 9% с 45,5 до 49,6 млрд. рублей. В рамках принятой Стратегии Банк продолжил поддерживать высокую долю ликвидных активов, которые были размещены преимущественно в высоколиквидные ценные бумаги. Объем ликвидных активов по итогам 2017 года составил 30,8 млрд. рублей, или 46% от валюты баланса Банка.

По итогам 2017 года Банк получил чистую прибыль в размере 2 198 млн. рублей по сравнению с 1 828 млн. рублей в 2016 году. За счет накопленной прибыли, а также финансового результата от присоединения Банка «Экспо Финанс» АО, капитал по чистым активам вырос за 2017 год на 3 270 млн. рублей до 12 208 млн. рублей. Данный размер капитала соответствует значению норматива достаточности капитала Н1.0 в 19,2% по сравнению с 14,0% по итогам 2016 года.

2.2. Виды и условия проведения международных расчетов в ООО «Экспобанк»

Как следует из описания деятельности ООО «Экспобанк», приоритетными направлениями его деятельности является обслуживание крупных корпоративных, а также состоятельных клиентов. Как показывает российская практика, развитие и эффективная деятельность крупного бизнеса в обязательном порядке включает в себя активную внешнеэкономическую деятельность. Это могут быть закупки дорогостоящего оборудования или сырья для производства, экспорт и импорт готовой продукции, оплата услуг высококвалифицированных специалистов и рейтинговых агентств и пр.

На сегодняшний день банк предлагает для своих клиентов услуги «Валютный контроль и ВЭД», а также «Расчетные операции», которые подразумевают осуществление международных расчетов, таких как банковский перевод (платежное поручение), инкассо, аккредитив и банковская гарантия.

Внешнеэкономическая деятельность (ВЭД) многих предприятий среднего и крупного бизнеса является основополагающей и наиболее прибыльной, поэтому эффективное взаимодействие юридического лица и банка, как посредника расчетов является фактором ее развития и поддержания хороших взаимоотношений с зарубежными компаниями. В России, в связи с относительно молодой банковской системой и некоторой опаской клиентов, операции по ведению внешнеэкономической деятельности не столь популярны как, например, за границей, а также вызывают трудности при оформлении пакетов документов из – за достаточно строгого законодательства.

Расчетные операции при осуществлении внешнеэкономической деятельности выполняются в виде платежных поручений, инкассо и аккредитива. Платежное поручение является самым простым в вопросе оформления, но недостаточно обеспечивает гарантиями стороны о выполнении договорных обязательств между ними. Как правило, суммы расчетов по ВЭД очень большие и организации не могут себе позволить допустить такие риски потерь или невыполнения условий договора. Поэтому, большинство расчетных операций по ВЭД оформляются в виде аккредитива или инкассо. Так, при помощи аккредитива плательщик (покупатель) дает инструкцию своему банку осуществить перевод только в случае предоставления стороной получателя (продавца) документов, подтверждающих выполнение работ, услуг или отгрузки товара. При расчетах с использованием инкассо, банк также выступает в роли посредника по передаче документов, но в этом случае продавец сам поручает своему банку доставить документы, подтверждающие выполнение работ или отгрузку товаров через банк – покупателя лично покупателю. Покупатель в своем банке после извещения о получении документов оплачивает указанную в них сумму и получает на руки сами документы, подтверждающие сделку.

Таможенные платежи также характерны для более крупных организаций, осуществляющих активную внешнеэкономическую деятельность, при которой происходит экспорт и импорт товара. В этом случае организации сталкиваются с очередной «бюрократической» сложностью в виде таможенных обязательств по уплате пошлин, НДС, акцизов, таможенных сборов за хранение товара на таможне и оформление сопроводительной документации. Любые задержки и ошибки в таких расчетах чреваты большими финансовыми и репутационными потерями для компаний, поэтому их грамотное оформление и сопровождение, пусть за дополнительную плату, покрывает многие потенциальные риски. Осуществляются такие расчеты в виде платежных поручений, но основная сложность – это сопроводительные документы: декларации, сертификаты на товар, договоры и т.п.

Документарные операции представляют собой комплекс банковских услуг по проведению расчетов между покупателями и продавцами. В российской банковской практике под документарными операциями понимаются расчеты с использованием инкассо, аккредитива и банковские гарантии. Первые два вида расчета уже были рассмотрены ранее, поэтому в данном пункте остановимся на банковских гарантиях. Эта услуга вошла в обиход российских банков относительно недавно и способствует укреплению доверительных взаимоотношений между сторонами, а также минимизирует их риски неуплаты обязательств. Так, банковская гарантия является письменным обещанием банка другому банку или компании об уплате по договору, кредиту или долговой ценной бумаге за третью сторону (клиента) в случае невыполнения своих обязательств этой стороной. Конечно, банк – гарант при этом требует обеспечения от клиента гарантируемых обязательств, обычно за счет имущества. Наиболее востребованными направлениями использования банковских гарантий являются таможенные гарантии и тендерные гарантии на участие в торгах на государственные заказы.

3. Перспективы развития международных расчетов

3.1. Проблемы и тенденции развития международных расчетов

Одной из центральных проблем осуществления международных расчетов коммерческими банками Российской Федерации на сегодняшний день является отсутствие надежной, быстрой, эффективной и удобной платежной системы международных платежей.

Такая ситуация сложилась в связи с введением санкций Евросоюзом в отношении ряда российских банков и рекомендации компании SWIFT отключить все российские банки от своей системы платежей. Это явилось ударом для большинства крупных российских банков и их корпоративных клиентов, активно ведущих внешнеэкономическую деятельность, следовательно, предполагающих осуществление большого количества международных расчетов.

Платежная система SWIFT является безоговорочным лидером среди международных платежных систем и, несмотря на высокую стоимость подключения, предоставляет своим участникам – банкам и их клиентам высокую степень защищенности расчетных документов и переводимых средств, работу в круглосуточном режиме и быструю обработку платежей. Кроме того, платежная система SWIFT охватывает огромное количество стран для осуществления входящих и исходящих переводов.

После отключения Российской Федерации от SWIFT перед многими банками встала проблема поиска аналога для осуществления своих постоянных международных расчетов.

К сожалению, на сегодня, единственным доступным способом международных платежей является использование межбанковских расчетов, то есть открытие и постоянное наличие корреспондентских счетов ЛОРО и НОСТРО с иностранными банками. В этом случае, банкам необходимо поддерживать остаток средств на корреспондентских счетах в одном или нескольких банках, при этом при осуществлении платежа в цепочке переводов могут участвовать несколько банков – корреспондентов, то есть российский банк переводит расчетный документ своему банку – корреспонденту. К примеру, в Чехии, тогда как получатель находится в Германии, тогда банк – корреспондент в Чехии задействует свой банк – корреспондент в этой стране, который не имеет отношения к российскому банку. При этом на каждом этапе каждый банк берет определенную плату за свои услуги в виде комиссии за перевод, следовательно, окончательная стоимость перевода возрастает и зачастую не может быть заранее известна.

Кроме того, межбанковский способ осуществления международных расчетов занимает довольно длительный срок, который может достигать до 10 календарных дней.

Как видно, для организаций, для которых международные расчеты являются главным способом осуществления оплаты за товары, сырье, оборудование и т.п., отключение от SWIFT и применение межбанковских расчетов крайне негативно сказывается на эффективности внешнеэкономической деятельности и взаимоотношениях с зарубежными контрагентами.

С июня 2016 года в России активно внедряется иная система платежей, работающая на базе сообщений SWIFT, то есть по БИК и называется Система передачи финансовых сообщений (СПФС). СПФС создавалась как аналог для SWIFT, но из – за достаточно сложных технических условий внедрение этой системы до сих пор не повсеместно. Так, по состоянию на 1 мая 2018 года к СПФС подключены всего 325 банков, что составляет 58,2% от общего количества коммерческих банков на территории РФ (Приложение 1).

СПФС осуществляет переводы только на территории России и только в промежуток с 7:00 до 21:00. Банк России в силу законодательства и технических особенностей не позволяет подключить другие страны к системе передачи финансовых сообщений. Возможно, эти трудности все-таки будут преодолены и СПФС позволит российским банкам вновь выйти на международный уровень безналичных расчетов.