Добавлен: 17.05.2023
Просмотров: 75
Скачиваний: 5
СОДЕРЖАНИЕ
ГЛАВА 1.СУЩНОСТЬ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: ПОНЯТИЕ, ПОКАЗАТЕЛИ, МЕТОДЫ
1.1 Понятие и показатели банковской ликвидности
1.2 Теории управления ликвидностью
ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2.1 Краткая характеристика АО «Газпромбанк»
2.2 Анализ ликвидности АО «Газпромбанк»
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ИЛИ ПОДДЕРЖАНИЮ ЛИКВИДНОСТИ БАНКА
По данным, представленным в таблице 1, можно сделать следующие выводы.
Общая стоимость активов АО «Газпромбанк» за период 2017-2019 гг. увеличилась на 1 597 541 643 тыс. руб., что в относительном выражении составляет 33,65%, при этом прирост за 2017 г. составил 10,95%, прирост за 2018 г. – 16,77%, прирост за 2019 г. – 3,16% (рисунок 1).
Рисунок 1 – Динамика общей стоимости активов
АО «Газпромбанк» за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
По статье «Денежные средства» в банке отражаются наличные денежные средства в рублях и иностранной валюте, а также драгоценные металлы и камни, принадлежащие кредитной организации. Сумма денежных средств АО «Газпромбанк» увеличилась на 183 079 438 тыс. руб. или 83,33% за 2017 г., затем увеличилась на 68 546 281 тыс. руб. или 17,02% за 2018 г., и снова увеличилась на 13 322 609 тыс. руб. или 2,83% за 2019 г. Таким образом, в целом за рассматриваемый период сумма денежных средств увеличилась на 120,59%. Это означает наращивание ликвидных активов банка, что следует оценивать положительно, поскольку под влиянием данного обстоятельства при прочих равных условиях финансовое состояние банка улучшается.
По статье «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации» отражаются средства кредитной организации на корреспондентских, накопительных, клиринговых и прочих счетах в ЦБ РФ. Сумма этих средств, принадлежащих АО «Газпромбанк», увеличилась на 7 750 025 тыс. руб. или 13,34% за 2017 г., затем увеличилась на 180 526 244 тыс. руб. или 274,18% за 2018 г., и снизилась на 194 870 232 тыс. руб. или 79,10% за 2019 г. Таким образом, в целом за рассматриваемый период сумма средств банка в ЦБ РФ снизилась на 11,35%. Это означает сокращение средств, которые банк вынужден изъять из оборота в соответствии с действующим банковским законодательством. Это оценивается положительно, поскольку под влиянием данного обстоятельства при прочих равных условиях средства банка, генерирующие получение доходов, растут. Вместе с тем, сумма обязательных резервов банка увеличилась на 64,12% за 2017-2019 гг. Это означает, что выросла доля обязательных резервов в общей сумме средств банка, размещенных в ЦБ РФ.
По статье «Средства в кредитных организациях» отражаются средства, размещенные на депозитных и корреспондентских счетах, на торговых, клиринговых и прочих банковских счетах в других кредитных организациях. Сумма таких средств снизилась на 59 545 317 тыс. руб. или 24,81% за 2017 г., затем увеличилась на 148 246 835 тыс. руб. или 82,16% за 2018 г., и снова увеличилась на 103 147 196 тыс. руб. или 31,38% за 2019 г. Таким образом, в целом за рассматриваемый период сумма средств, размещенных в кредитных организациях, увеличилась на 79,94%, следовательно, определенная сумма средств была изъята из сферы других банковских операций.
По статье «Чистая ссудная задолженность» отражается сумма задолженности по предоставленным юридическим и физическим лицам кредитам и займам, а также прочим размещенным средствам. Сумма чистой ссудной задолженности увеличилась на 299 645 871 тыс. руб. или 8,79% за 2017 г., затем увеличилась на 422 811 385 тыс. руб. или 11,41% за 2018 г., и снизилась на 405 027 156 тыс. руб. или 9,81% за 2019 г. Таким образом, в целом за рассматриваемый период сумма чистой ссудной задолженности увеличилась на 9,32%, следовательно, банк расширил масштабы проводимых кредитных операций.
Под финансовыми активами подразумеваются вложения в различные долговые обязательства и ценные бумаги. Общая стоимость данного вида активов увеличилась на 78 239 056 тыс. руб. или 10,41% за 2017 г., затем увеличилась на 29 166 414 тыс. руб. или 3,51% за 2018 г., и снова увеличилась на 643 660 588 тыс. руб. или 74,90% за 2019 г. При этом положительную динамику продемонстрировали вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (+291,45%); в дочерние и зависимые организации (+72,92%); отрицательную динамику продемонстрировали вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (-28,27%);. В целом за рассматриваемый период стоимость финансовых вложений банка увеличилась на 99,89%, следовательно, банк расширил масштабы проводимых операций с ценными бумагами и прочими аналогичными вложениями.
Стоимость имущества, принадлежащего кредитной организации и включающего основные средства, нематериальные активы и материальные запасы», увеличилась на 7 841 823 тыс. руб. или 32,07% за 2017 г., затем увеличилась на 11 029 464 тыс. руб. или 34,16% за 2018 г., и снова увеличилась на 21 460 903 тыс. руб. или 49,54% за 2019 г. Таким образом, в целом за рассматриваемый период стоимость имущества АО «Газпромбанк» увеличилась на 164,96%. Это означает наращивание активов, которые не являются непосредственно банковскими активами, но без которых осуществляемая банком деятельность невозможна.
Банк располагает также долгосрочными активами, которые предназначены для продажи. Стоимость этих активов увеличилась в течение анализируемого периода на 321 474 тыс. руб. или 100,62%. Таким образом, банк расширил масштабы проводимых операций по реализации долгосрочных активов.
В таблице 2 осуществлен вертикальный анализ актива баланса банка.
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Газпромбанк»
|
Показатели |
На 01.01.2017 |
На 01.01.2018 |
На 01.01.2019 |
На 01.01.2020 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
тыс. руб. |
в % к итогу |
тыс. руб. |
в % к итогу |
тыс. руб. |
в % к итогу |
тыс. руб. |
в % к итогу |
|
|
1. Денежные средства |
219 716 670 |
4,63 |
402 796 108 |
7,65 |
471 342 389 |
7,66 |
484 664 998 |
7,64 |
|
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
58 092 205 |
1,22 |
65 842 230 |
1,25 |
246 368 474 |
4,00 |
51 498 242 |
0,81 |
|
в том числе обязательные резервы |
31 379 103 |
0,66 |
38 247 542 |
0,73 |
47 763 148 |
0,78 |
51 498 242 |
0,81 |
|
3. Средства в кредитных организациях |
239 977 656 |
5,05 |
180 432 339 |
3,42 |
328 679 174 |
5,34 |
431 826 370 |
6,80 |
|
4. Чистая ссудная задолженность (на 01.01.2020 чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости) |
3 407 367 329 |
71,76 |
3 707 013 200 |
70,36 |
4 129 824 585 |
67,13 |
3 724 797 429 |
58,70 |
|
5. Финансовые активы – всего |
751 924 783 |
15,84 |
830 163 839 |
15,76 |
859 330 253 |
13,97 |
1 502 990 841 |
23,68 |
|
в том числе: |
||||||||
|
– финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
189 024 891 |
3,98 |
171 743 775 |
3,26 |
119 782 019 |
1,95 |
739 945 568 |
11,66 |
|
– чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
562 899 892 |
11,85 |
658 420 064 |
12,50 |
447 332 211 |
7,27 |
403 778 067 |
6,36 |
|
– инвестиции в дочерние и зависимые организации (на 01.01.2017 и 01.01.2018 данный вид активов отраженн в балансе в составе чистых вложений в ценные бумаги для продажи) |
207 770 568 |
4,38 |
270 336 013 |
5,13 |
292 216 023 |
4,75 |
359 267 206 |
5,66 |
|
6. Требование по текущему налогу на прибыль |
12 105 |
0,00 |
8 |
0,00 |
9 703 311 |
0,16 |
317 647 |
0,01 |
|
7. Отложенный налоговый актив |
22 029 846 |
0,46 |
16 978 638 |
0,32 |
16 111 965 |
0,26 |
22 971 149 |
0,36 |
|
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
24 449 495 |
0,51 |
32 291 318 |
0,61 |
43 320 782 |
0,70 |
64 781 685 |
1,02 |
|
9. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
319 484 |
0,01 |
464 272 |
0,01 |
414 759 |
0,01 |
640 958 |
0,01 |
|
10. Прочие активы |
24 337 799 |
0,51 |
32 282 497 |
0,61 |
46 493 668 |
0,76 |
61 279 696 |
0,97 |
|
Итого общая стоимость активов |
4 748 227 372 |
100,00 |
5 268 264 449 |
100,00 |
6 151 589 360 |
100,00 |
6 345 769 015 |
100,00 |
Структура активов банка представлена на рисунке 2.
Рисунок 2 – Структура активов
АО «Газпромбанк» за 2017-2019 гг. (%)
По данным, представленным в таблице 2, можно сделать следующие выводы.
Наибольший удельный вес в составе активов анализируемого банка занимает чистая ссудная задолженность. Ее удельный вес составлял: на 01.01.2017 – 71,76%, на 01.01.2018 – 70,36%, на 01.01.2019 – 67,13%, на 01.01.2020 – 58,70%. Как видно из приведенных данных, чистая ссудная задолженность является основным видом активов банка. Это означает, что банк специализируется на предоставлении кредитов. В течение рассматриваемого периода этот показатель снизился на 13,06 процентных пунктов, что свидетельствует о сокращении роли данного вида активов в их структуре. В целом вложения банка в кредитные операции были на протяжении анализируемого периода стабильными.
Существенную роль в составе активов банка играют и финансовые активы. Их удельный вес составлял: на 01.01.2017 – 15,84%, на 01.01.2018 – 15,76%, на 01.01.2019 – 13,97%, на 01.01.2020 – 23,68%. Это означает, что в деятельности банка важную роль играют инвестиционные операции. При этом удельный вес финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, увеличился с 3,98% на 01.01.2017 до 11,66% на 01.01.2020; удельный вес чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, снизился с 11,85% на 01.01.2017 до 6,36% на 01.01.2020; удельный вес инвестиций в дочерние и зависимые организации увеличился с 4,38% на 01.01.2017 до 5,66% на 01.01.2020. В итоге в течение рассматриваемого периода удельный вес рассматриваемого вида активов в целом увеличился на 7,85 процентных пунктов. В целом вложения банка в кредитные операции продемонстрировали в течение анализируемого периода существенные колебания.
Удельный вес денежных средств, принадлежащих банку, составлял: на 01.01.2017 – 4,63%, на 01.01.2018 – 7,65%, на 01.01.2019 – 7,66%, на 01.01.2020 – 7,64%. Таким образом, в целом за рассматриваемый период удельный вес денежных средств в активах увеличился на 3,01 процентных пунктов. Это означает наращивание роли ликвидных активов банка, что следует оценивать положительно, поскольку под влиянием данного обстоятельства при прочих равных условиях финансовое состояние банка улучшается.
Удельный вес средств банка, размещенных в ЦБ РФ, составлял: на 01.01.2017 – 1,22%, на 01.01.2018 – 1,25%, на 01.01.2019 – 4,00%, на 01.01.2020 – 0,81%. Таким образом, в целом за рассматриваемый период удельный вес данного вида активов снизился на 0,41 процентных пунктов. Это означает сокращение доли средств, которые банк вынужден изъять из оборота в соответствии с действующим банковским законодательством.
Удельный вес обязательных резервов, размещенных в ЦБ РФ, составлял: на 01.01.2017 – 0,66%, на 01.01.2018 – 0,73%, на 01.01.2019 – 0,78%, на 01.01.2020 – 0,81%. В целом величина обязательных резервов банка в относительном выражении была на протяжении анализируемого периода практически стабильной.
Удельный вес средств банка, размещенных в кредитных организациях, составлял: на 01.01.2017 – 5,05%, на 01.01.2018 – 3,42%, на 01.01.2019 – 5,34%, на 01.01.2020 – 6,80%. В целом величина таких средств в относительном выражении продемонстрировала в течение анализируемого периода весьма существенные колебания.
Удельный вес имущества, принадлежащего кредитной организации и включающего основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, составлял: на 01.01.2017 – 0,51%, на 01.01.2018 – 0,61%, на 01.01.2019 – 0,70%, на 01.01.2020 – 1,02%. В целом величина материальных средств банка в относительном выражении продемонстрировала в течение анализируемого периода весьма существенные колебания.
Удельный вес всех остальных активов, к которым относятся требования по текущему налогу на прибыль, отложенные налоговые активы, долгосрочные активы, предназначенные для продажи, прочие активы, составлял: на 01.01.2017 – 0,98%, на 01.01.2018 – 0,94%, на 01.01.2019 – 1,18%, на 01.01.2020 – 0,38%. Таким образом, в целом величина перечисленных активов банка в относительном выражении продемонстрировала в течение анализируемого периода весьма существенные колебания.
В целом структура активов банка соответствует общепринятой банковской практике.
2.2 Анализ ликвидности АО «Газпромбанк»
В таблице 12 представлена методика показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У. Соответствующие расчеты по названной методике проведены в таблице 3.
Таблица 3 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
|
N п/п |
Наименование показателя |
Условное обозначение |
Значения |
Вес |
|||
|
1 балл |
2 балла |
3 балла |
4 балла |
||||
|
1 |
Показатель общей краткосрочной ликвидности |
ПЛ1 |
|
<30% и |
<20% и |
<10% |
2 |
|
2 |
Показатель мгновенной ликвидности |
ПЛ2 |
|
<17% и |
<16% и |
<15% |
3 |
|
3 |
Показатель текущей ликвидности |
ПЛ3 |
|
<55% и |
<52% и |
<50% |
3 |
|
4 |
Показатель структуры привлеченных средств |
ПЛ4 |
|
>25% и |
>40% и |
>50% |
2 |
|
5 |
Показатель зависимости от межбанковского рынка |
ПЛ5 |
|
>8% и |
>18% и |
>27% |
2 |
|
6 |
Показатель риска собственных вексельных обязательств |
ПЛ6 |
|
>45% и |
>75% и |
>90% |
2 |
|
7 |
Показатель небанковских ссуд |
ПЛ7 |
|
>85% и |
>120% и |
>140% |
1 |
|
8 |
Показатель усреднения обязательных резервов |
ПЛ8 |
наличие факта <1> |
2 |
|||
|
9 |
Показатель обязательных резервов |
ПЛ9 |
1-2 дня |
3-7 дней |
|
2 |
|
|
10 |
Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков |
ПЛ10 |
|
>80% и |
>180% и |
>270% |
2 |
|
11 |
Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами |
ПЛ11 |
1 раз в течение 1 дня |
1 раз в течение 2-3 дней |
более 3 дней либо |
3 |
|
30%
20%
25%
40%Таблица 4 – Показатели оценки ликвидности АО «Газпромбанк» в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
|
Показатели |
На 01.01.2017 |
На 01.01.2018 |
На 01.01.2019 |
На 01.01.2020 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
значение |
количество баллов |
значение |
количество баллов |
значение |
количество баллов |
значение |
количество баллов |
|
|
Исходные данные, тыс. руб.: |
||||||||
|
1. Привлеченные средства до востребования (сч. 20309П + сч. 20310П + сч. 30109П + сч. 30111П + сч. 30116П + сч. 30117П + сч. 30122П + сч. 30123П + сч. 30219П + сч. 30230П + сч. 30231П + сч. 30236П + сч. 30411П + сч. 30412П + сч. 30414П + сч. 30415П + сч. 30601П + сч. 30606П + сч. 31210П + сч. 31213П + сч. 31310П + сч. 31410П + сч. 31501П + сч. 31601П + сч. 40101П + сч. 40105П + сч. 40106П + сч. 40107П + сч. 40108П – сч. 40109А + сч. 40116П + сч. 402П + сч. 403П + сч. 404П + сч. 405П + сч. 406П + сч. 407П + сч. 40802П + сч. 40804П + сч. 40805П + сч. 40807П + сч. 40809П + сч. 40814П + сч. 40815П + сч. 40818П + сч. 40819П + сч. 40821П + сч. 40822П + сч. 40825П + сч. 409П + сч. 41001П + сч. 41101П + сч. 41110П – сч. 41111А + сч. 41201П + сч. 41301П + сч. 41401П + сч. 41501П + сч. 41601П + с.ч 41701П + сч. 41801П + сч. 41901П + сч. 42001П + сч. 42101П + сч. 42201П + сч. 42301П + сч. 42309П + сч. 42501П + сч. 42601П + сч. 42609П + сч. 42701П + сч. 42801П + сч. 42901П + сч. 43001П + сч. 43101П + сч. 43201П + сч. 43301П + сч. 43401П + сч. 43501П + сч. 43601П + сч. 43701П + сч. 43801П + сч. 43901П + сч. 44001П + сч. 47401П + сч. 47418П + сч. 47601П + сч. 47602П + сч. 47606П + сч. 47607П) |
127 196 473 |
- |
212 937 877 |
- |
254 876 322 |
- |
193 088 648 |
- |
|
2. Привлеченные средства |
2 788 330 361 |
- |
3 689 989 941 |
- |
4 428 094 614 |
- |
4 669 483 729 |
- |
|
2.1. Средства кредитных организаций (сч. 20313П + сч. 20214П, сч. 30109П + сч. 30111П + сч. 30116П + сч. 30117П + сч. 30122П + сч. 30123П + сч. 30219П + сч. 30230П + сч. 30231П + сч. 30236П + сч. 30411П + сч. 30412П + сч. 30414П + сч. 30415П + сч. 312П + сч. 313П + сч. 314П + сч. 315П + сч. 316П + сч. 317П + сч. 318П) |
334 804 036 |
- |
253 977 998 |
- |
245 306 413 |
- |
218 060 144 |
- |
|
2.2. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (сч. 20309П + сч. 20310П + сч. 30220П + сч. 30223П + сч. 30227П + сч. 30601П + сч. 30606П + сч. 401 (А-П) + сч. 402П + сч. 403П + сч. 404П + сч. 405П + сч. 406П + сч. 407П + сч. 40802П + сч. 40803П + сч. 40804П + сч. 40805П + сч. 40807П + сч. 40809П + сч. 40813П + сч. 40814П + сч. 40815П + сч. 40817П + сч. 40818П + сч. 40819П + сч. 40820П + сч. 40821П + сч. 40822П + сч. 40823П + сч. 40824П + сч. 40825П + сч. 409П + сч. 410П + сч. 411П + сч. 412П + сч. 413П + сч. 414П + сч. 415П + сч. 416П + сч. 417П + сч. 418П + сч. 419П + сч. 420П + сч. 421П + сч. 422П + сч. 423П + сч. 424П + сч. 425П + сч. 426П + сч. 427П + сч. 428П + сч. 429П + сч. 430П + сч. 431П + сч. 432П + сч. 433П + сч. 434П + сч. 435П + сч. 436П + сч. 437П + сч. 438П + сч. 439П + сч. 440П) |
2 343 879 910 |
- |
3 255 101 167 |
- |
3 954 680 766 |
- |
4 136 783 627 |
- |
|
2.3. Выпущенные долговые обязательства (ст. 520П + сч. 521П + сч. 522П + сч. 523П + сч. 524П) |
109 646 415 |
- |
180 910 776 |
- |
228 107 435 |
- |
314 639 958 |
- |
|
3. Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные) (сч. 20313П + сч. 20314П + сч. 313П + сч. 314П + сч. 315П + сч. 316П) |
185 609 703 |
- |
131 442 185 |
- |
126 455 867 |
- |
133 821 791 |
- |
|
4. Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные) (сч. 319А + сч. 320А + сч. 321А + сч. 322А + сч. 323А + сч. 329А) |
132 968 201 |
- |
168 829 071 |
- |
505 359 290 |
- |
482 930 254 |
- |
|
5. Выпущенные векселя и банковские акцепты (сч. 523П) |
17 418 955 |
- |
25 231 770 |
- |
18 454 774 |
- |
30 222 746 |
- |
|
6. Векселя к исполнению (сч. 52406П) |
1 492 982 |
- |
1 115 276 |
- |
1 945 233 |
- |
745 469 |
- |
|
7. Источники собственных средств – всего |
513 299 798 |
- |
526 651 394 |
- |
517 069 854 |
- |
720 237 154 |
- |
|
в том числе: |
||||||||
|
7.1. Уставный капитал (средства акционеров (участников) (сч. 102П) – собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) (сч. 105А)) |
190 234 277 |
- |
194 996 182 |
- |
194 996 182 |
- |
194 996 182 |
- |
|
7.2. Добавочный капитал (переоценка основных средств (сч. 10601П) + эмиссионный доход (сч. 10602П) + положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи (сч. 10603П) – отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи (сч. 10605А) + увеличение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль (10609П) – уменьшение добавочного капитала на отложенный налог на прибыль (сч. 10610А) + уменьшение обязательств (увеличение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке (сч. 10612П) – увеличение обязательств (уменьшение требований) по выплате долгосрочных вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности при переоценке (сч. 10613А) – переоценка инструментов хеджирования потоков денежных средств – отрицательные разницы (сч. 10620А)) |
113 713 308 |
- |
169 022 481 |
- |
168 061 195 |
- |
169 283 829 |
- |
|
7.3. Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытый убыток) (нераспределенная прибыль (сч. 108П) – непокрытый убыток (сч. 109) + финансовый результат прошлого года (сч. 707П – сч. 707А) + прибыль (убыток) прошлого года (сч. 708П – сч. 708А)) |
95 102 143 |
- |
114 929 479 |
- |
123 939 838 |
- |
231 524 376 |
- |
|
7.4. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период (сч. 706П – сч. 706А) |
109 685 090 |
- |
40 805 236 |
- |
21 579 328 |
- |
114 929 479 |
- |
|
7.5. Резервный фонд (сч. 10701П) |
4 564 980 |
- |
6 898 016 |
- |
8 493 311 |
- |
9 503 288 |
- |
|
7.6. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) (сч. 10614П + сч. 10621П) |
0 |
- |
0 |
- |
0 |
- |
0 |
- |
|
8. Ссудная задолженность |
3 785 229 028 |
- |
4 080 039 749 |
- |
4 842 039 613 |
- |
4 970 026 024 |
- |
|
8.1. Кредиты и прочие размещенные средства |
3 727 607 341 |
- |
4 038 919 666 |
- |
4 774 253 419 |
- |
4 927 970 599 |
- |
|
из них: |
||||||||
|
межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные) (сч. 319А + сч. 320А + сч. 321А + сч. 322А + сч. 323А + сч. 324А + сч. 32902А) |
133 064 201 |
- |
168 925 071 |
- |
505 455 290 |
- |
484 973 353 |
- |
|
кредиты Минфину, субъектам РФ и органам местного самоуправления (сч. 441А + сч. 442А + сч. 443А + сч. 444А + сч. 460А + сч. 461А + сч. 462А + сч. 463А + сч. 45801А+ сч. 45802А + сч. 45803А + сч. 45804А) |
2 373 038 |
- |
39 947 072 |
- |
22 780 369 |
- |
6 888 220 |
- |
|
кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям (сч. 445А + сч. 446А + сч. 447А + сч. 448А + сч. 449А + сч. 450А + сч. 451А + сч. 452А + сч. 453А + сч. 454А + сч. 456А + сч. 464А + сч. 465А + сч. 466А + сч. 467А + сч. 468А + сч. 469А + сч. 470А + сч. 471А + сч. 472А + сч. 473А + сч. 45805А + сч. 45806А + сч. 45807А + сч. 45808А+ сч. 45809А+ сч. 45810А + сч. 45811А + сч. 45812А + сч. 45813А + сч. 45814А + сч. 45816А) |
3 235 650 425 |
- |
3 419 401 025 |
- |
3 711 724 620 |
- |
3 849 720 327 |
- |
|
кредиты физ. лицам (сч. 455А + сч. 457А+ сч. 45815А + сч. 45817А) |
307 978 586 |
- |
364 295 853 |
- |
480 503 027 |
- |
581 131 295 |
- |
|
векселя (сч. 512А + сч. 513А + сч. 514А + сч. 515А + сч. 516А + сч. 517А + сч. 518А + сч. 519А) |
42 648 458 |
- |
43 207 630 |
- |
43 324 158 |
- |
0 |
- |
|
требования по аккредитивам (сч. 47410А + сч. 47413А) |
4 535 553 |
- |
2 786 849 |
- |
8 688 234 |
- |
5 257 404 |
- |
|
драгоценные металлы предоставленные (сч. 20311А + сч. 20312А + сч. 20317А + сч. 20318А) |
0 |
- |
0 |
- |
84 599 |
- |
0 |
- |
|
целевое кредитование и финансирование сверх имеющихся источников (сч. 40111А – сч. 40110П + сч. 40308А) |
0 |
- |
0 |
- |
0 |
- |
0 |
- |
|
прочая ссудная задолженность (сч. 47402А + сч. 60315А) |
1 357 080 |
- |
356 166 |
- |
1 693 122 |
- |
0 |
- |
|
8.2. Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования (сч. 47701А + сч. 47801А + сч. 47802А + сч. 47803А) |
57 621 687 |
- |
41 120 083 |
- |
67 786 194 |
- |
42 055 425 |
- |
|
9. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (сч. 20309П + сч. 20310П + сч. 30220П + сч. 30223П + сч. 30227П + сч. 30601П + сч. 30606П + сч. 401 (А-П) + сч. 402П + сч. 403П + сч. 404П + сч. 405П + сч. 406П + сч. 407П + сч. 40802П + сч. 40803П + сч. 40804П + сч. 40805П + сч. 40807П + сч. 40809П + сч. 40813П + сч. 40814П + сч. 40815П + сч. 40817П + сч. 40818П + сч. 40819П + сч. 40820П + сч. 40821П + сч. 40822П + сч. 40823П + сч. 40824П + сч. 40825П + сч. 409П + сч. 410П + сч. 411П + сч. 412П + сч. 413П + сч. 414П + сч. 415П + сч. 416П + сч. 417П + сч. 418П + сч. 419П + сч. 420П + сч. 421П + сч. 422П + сч. 423П + сч. 424П + сч. 425П + сч. 426П + сч. 427П + сч. 428П + сч. 429П + сч. 430П + сч. 431П + сч. 432П + сч. 433П + сч. 434П + сч. 435П + сч. 436П + сч. 437П + сч. 438П + сч. 439П + сч. 440П) |
2 343 879 910 |
- |
3 255 101 167 |
- |
3 954 680 766 |
- |
4 136 783 627 |
- |
|
10. Ликвидные активы (показатель Лат из формы №135) |
710 451 006 |
- |
832 056 272 |
- |
1 020 691 293 |
- |
1 117 816 289 |
- |
|
11. Общая сумма обязательств (по данным баланса) |
4 305 412 348 |
- |
4 750 532 900 |
- |
5 635 890 342 |
- |
5 677 838 753 |
- |
|
12. Обязательства со сроком погашения свыше 1 года (показатель ОД из формы №135) |
742 663 359 |
- |
598 001 391 |
- |
735 491 279 |
- |
840 773 282 |
- |
|
13. Средства клиентов – физических лиц со сроком погашения свыше 1 года (сч. 42306П + сч. 42307П + сч. 42314П + сч. 42315П + сч. 42606П + сч. 42607П + сч. 42614П + сч. 42615П) |
396 043 695 |
- |
490 392 364 |
- |
588 060 464 |
- |
770 754 233 |
- |
|
Расчетные показатели: |
||||||||
|
1. Показатель общей краткосрочной ликвидности (ПЛ1 = стр. 10 × 100 / (стр. 11 – (стр. 12 – стр. 13)), % |
17,946 |
3 |
17,921 |
3 |
18,597 |
3 |
19,933 |
3 |
|
2. Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ2 = норматив Н2), % |
48,820 |
1 |
106,215 |
1 |
157,227 |
1 |
144,675 |
1 |
|
3. Показатель текущей ликвидности (ПЛ3 = норматив Н3), % |
88,000 |
1 |
115,617 |
1 |
192,688 |
1 |
164,485 |
1 |
|
4. Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ4 = стр. 1 × 100 / стр. 2), % |
4,562 |
1 |
5,771 |
1 |
5,756 |
1 |
4,135 |
1 |
|
5. Показатель зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5 = (стр. 3 – стр. 4) × 100 / стр. 2), % |
1,888 |
1 |
-1,013 |
1 |
-8,557 |
1 |
-7,476 |
1 |
|
6. Показатель риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6 = (стр. 5 + стр. 6) × 100 / стр. 7), % |
3,684 |
1 |
5,003 |
1 |
3,945 |
1 |
4,300 |
1 |
|
7. Показатель небанковских ссуд (ПЛ7 = (стр. 8 – стр. 4) × 100 / стр. 9), % |
155,821 |
4 |
120,156 |
3 |
109,659 |
2 |
108,468 |
2 |
|
8. Показатель усреднения обязательных резервов (ПЛ8) для данного банка не рассчитывается, поскольку это усредненение не используется |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
9. Показатель обязательных резервов (ПЛ9) для данного банка не рассчитывается из-за отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неуплаченного недовзноса в обязательные резервы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
10. Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10) (данные для расчета данного показателя в публикуемой отчетности отсутствуют) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
11. Показатель не исполненных банком требований перед кредиторами (ПЛ11) для данного банка не рассчитывается из-за отсутствия у банка в анализируемом периоде фактов неисполнения указанных требований |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |