Файл: Банковские риски и основы управления ими (Классификациябанковских рисков.Методы управления ианализбанковских рисков).pdf

Классификация банковских рисков:

• риск утраты ликвидности и платёжеспособности.Риск потери платежеспособности – это вероятность того, что кредитно-финансовое учреждение в скором времени лишится возможности платить по своим обязательствам. Риск потери ликвидности представляет собой вероятность того, что финансовое учреждение вскоре утратит возможность выполнять обязательства перед кредиторами в установленные сроки.
• валютный риск.Валютный риск — это риск возникновения убытков вследствие изменения курсов иностранных валют, а также драгоценных металлов.
• процентный риск.Процентный риск — это вероятность возникновения у кредитного учреждения убытков вследствие колебаний рыночных процентных ставок (что может привести к потере прибыли от кредитных и депозитных операций).
• кредитный риск.Кредитный риск, либо риск невозвращения долга, в схожей степени относится как к банкам, но и к их посетителям, и быть может промышленным (связанным с возможностью регресса производства и/либо спроса на продукцию предопределенной сектору экономики); риск урегулирования и поставок обоснован невыполнением по некоторым первопричинам договорных взаимоотношений; риск, который связан с трансформацией видов ресурсов (в большинстве случаев по сроку), и риск форс-мажорных событий.

Анализ рисков позволяет вычислить возможность потерь по портфелям кредита, размеры обязательного банковского резерва, классифицировать задолженности дебиторов по уровню риска. В ходе анализа выявляют критический уровень риска, основываясь на котором возможно избежать краха и ликвидации. При высчитывании возможных комплексных убытков используются готовые расчеты по частным рискам.

На основе изучения теории управления банковскими рисками автор сделал следующие выводы:

• главным принципом функционирования системы является четкая регламентация целей, задач, функций и полномочий всех структурных подразделений и коллегиальных органов, задействованных в процессе управления банковскими рисками;
• процесс управления рисками трактуется как система финансового менеджмента, состоящая из субъектов, объектов и механизма управления;
• финансовый механизм определяется, как система действия финансовых рычагов и финансовых методов, выражающихся в организации, планировании и стимулировании использования финансовых ресурсов;
• структура субъектов управления рисками представляется в виде системы, состоящей из трех уровней, где первый уровень отвечает за стратегическое управление, на втором осуществляется тактическое, на третьем-оперативное;
• процедуру анализа рисков подразделяется на два обязательных, взаимно дополняющих направления: качественный подход и количественный подход;
• необходимо формирование и постоянное совершенствование эффективной системы управления банковскими рисками к условиям России.

По общим итогам выполненнойработы можно сделатьследующие выводы:

Финансовая диагностика АО «Альфа-Банк» показала:

• АО «Альфа-Банк» является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала;
• ключевой задачей АО «Альфа-Банка» является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике;
• ни один из обязательных нормативов не превышает максимально/минимально допустимого значения. И, следовательно, естьоснование полагать, что на сегодняшний день АО «Альфа – Банк» являетсяфинансово-устойчивым, и процветающим Банком.

По результатам диагностики финансовой деятельности и проблемных зон риск-менеджмента в действующей системе управления рисками в АО «Альфа-Банк» удалось выявить проблемы действующей системы:

• недостаточную автоматизацию процесса определения качества заемщика;
• несовершенство кредитной процедуры в области документооборота между головным офисом и региональными отделениями;
• недостаточно отлаженную работу сотрудников по работе с просроченной задолженностью и самого комитета по работе с просроченной задолженностью;
• излишнюю громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес- процессов в масштабе Банка;
• низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка.

В целях совершенствования управления банковскими рисками в АО «Альфа-Банк» предлагается авторская модель эффективной системы управления рисками. Эта модель устраняет недостатки действующей системы и включает в себя следующие процедуры:

• Построение системы формализованной оценки кредитного риска.
• Усиление роли функции управления рисками в процессе подготовки и принятия кредитного решения.
• Оптимизацию кредитной процедуры и построение электронного документооборота для всех кредитных заявок.
• Построение единой операционной модели, унификацию и стандартизацию всех процессов, продуктов и регламентов работы в масштабах Банка.
• Постоянную оптимизацию процессов и процедур.
• Четкую формализацию ответственности за конкретные направления бизнеса.

Разработка данных мероприятий является важнейшим компонентом стратегии банка в области риска.

Необходимо понимать, что любая система риск-менеджмента не обеспечит сто процентов гарантии того, что поставленные задачи будут выполнены, так как возможность непродуманных решений, человеческих ошибок, намеренного нарушения норм или возникновения непредвиденных обстоятельств устранить нельзя. Анализ крупнейших рисков, которымподвергается АО «Альфа-Банк», выдавая кредиты, заставляет сделать вывод, что условием успешного бизнеса в долгосрочном плане является использование как можно большего числа возможностей и готовность пойти на крупный риск.

Такимобразом,в конечном счете эффективная система управления банковскими рисками должна быть построена таким образом, чтобы использовать все имеющиесявозможности для достижения поставленных целей по увеличению доходности и расширению бизнеса, постоянно отслеживая и контролирую уровень риска с целью минимизации и ограничения потерь, которые могут возникнуть в результате деятельности банка

СПИСОКИСПОЛЬЗОВАННЫХИСТОЧНИКОВ

1. Батракова, Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. Учебное пособие / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2016. - 152 c.
2. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2017. - 424 c.
3. Банк и банковские операции. Учебник; КноРус - Москва, 2015. - 272 c.
4. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: моногр. . - М.: Юрайт, 2017. - 608 c.
5. Деятельность коммерческих банков / Под редакцией А.В. Калтырина. - Москва: Огни, 2017. - 400 c.
6. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебник для бакалавров. М.: Проспект, 2015. – 521 с.
7. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2016. - 280 c.
8. Кротов, Н. История советской банковской реформы 80-х годов XX века. Книга 2. Первые коммерческие банки (1988-1991) / Н. Кротов. - М.: Экономическая летопись, 2016. - 640 c.
9. Курсов, В. Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка (+ CD-ROM) / В.Н. Курсов, Г.А. Яковлев. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 280 c.
10. Костерина, Т. М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Маркет ДС, 2016. - 240 c.
11. Лепешкина, Марина Кредитные риски и оценка проблемной задолженности банков / Марина Лепешкина. - М.: LAP LambertAcademicPublishing, 2016. - 140 c.
12. Мартыненко Н.Н., Маркова О.М., Рудакова О.С., Сергеева Н.В. Банковские операции. Учебник для бакалавров. – М.: Издательство Юрайт. 2015. – 612 с.
13. Масленченков Ю. С., Тавасиев А. М. Банк - партнер предприятия; Юнити-Дана - М., 2015. - 352 c.
14. Маркова, Ольга Анализ и оценка рисков кредитного портфеля коммерческого банка / Ольга Маркова. - М.: LAP LambertAcademicPublishing, 2015. - 164 c.
15. Меркулова, Наталия Капитализация коммерческого банка: стратегия управления и развития / Наталия Меркулова. - М.: LAP LambertAcademicPublishing, 2016. - 192 c.
16. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, О. И. Ларина. — М.: Издательство Юрайт, 2015. — Серия : Магистр. С. 45 – 47.
17. Панкова Н. В. Анализ проблем развития банковской системы Российской Федерации // В сборнике: Инновационные технологии нового тысячелетия: сборник статей Международной научно- практической конференции, 2016. С. 97-100.
18. Пастухов Н.А. Центральный банк Российской Федерации как юридическое лицо // Финансовое право. – 2015. – № 5. – С. 38 – 43.
19. Тавасиев А.М. Банковское дело: Словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2015. – 656
20. Тавасиев А. М., Москвин В. А., Эриашвили Н. Д. Банковское дело. Краткий курс; Юнити-Дана - М., 2015. - 288 c.

ПРИЛОЖЕНИЕ1

Рис.1.Общие и специальные методы регулирования рисков

1. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2017. - 424 c. ↑

2. Деятельность коммерческих банков / Под редакцией А.В. Калтырина. - Москва: Огни, 2017. - 400 c. ↑

3. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебник для бакалавров. М.: Проспект, 2015. – 521 с. ↑

4. Кроливецкая, Л. П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КноРус, 2016. - 280 c. ↑

5. Маркова, Ольга Анализ и оценка рисков кредитного портфеля коммерческого банка / Ольга Маркова. - М.: LAP LambertAcademicPublishing, 2015. - 164 c. ↑

6. Кротов, Н. История советской банковской реформы 80-х годов XX века. Книга 2. Первые коммерческие банки (1988-1991) / Н. Кротов. - М.: Экономическая летопись, 2016. - 640 c. ↑

7. Мартыненко Н.Н., Маркова О.М., Рудакова О.С., Сергеева Н.В. Банковские операции. Учебник для бакалавров. – М.: Издательство Юрайт. 2015. – 612 с. ↑

8. Лепешкина, Марина Кредитные риски и оценка проблемной задолженности банков / Марина Лепешкина. - М.: LAP LambertAcademicPublishing, 2016. - 140 c. ↑

9. Курсов, В. Н. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка (+ CD-ROM) / В.Н. Курсов, Г.А. Яковлев. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 280 c. ↑

10. Костерина, Т. М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Маркет ДС, 2016. - 240 c. ↑

11. Меркулова, Наталия Капитализация коммерческого банка: стратегия управления и развития / Наталия Меркулова. - М.: LAP LambertAcademicPublishing, 2016. - 192 c. ↑

12. Пастухов Н.А. Центральный банк Российской Федерации как юридическое лицо // Финансовое право. – 2015. – № 5. – С. 38 – 43. ↑

13. Батракова, Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. Учебное пособие / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2016. - 152 c. ↑

14. Панкова Н. В. Анализ проблем развития банковской системы Российской Федерации // В сборнике: Инновационные технологии нового тысячелетия: сборник статей Международной научно- практической конференции, 2016. С. 97-100. ↑

15. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, О. И. Ларина. — М.: Издательство Юрайт, 2015. — Серия : Магистр. С. 45 – 47. ↑

16. Банк и банковские операции. Учебник; КноРус - Москва, 2015. - 272 c. ↑

17. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: моногр. . - М.: Юрайт, 2017. - 608 c. ↑

18. Тавасиев А.М. Банковское дело: Словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2015. – 656 ↑

19. Тавасиев А. М., Москвин В. А., Эриашвили Н. Д. Банковское дело. Краткий курс; Юнити-Дана - М., 2015. - 288 c. ↑