ВУЗ: Томский государственный университет систем управления и радиоэлектроники
Категория: Учебное пособие
Дисциплина: Юриспруденция
Добавлен: 29.10.2018
Просмотров: 17781
Скачиваний: 29
321
Договор финансирования под уступку денежного требования
Уступка права требования может опосредоваться и ины-
ми договорами. При этом, с точки зрения законодателя это
могут быть договоры, как предусмотренные, так и не пред-
усмотренные законом. Данный вывод основан на толковании
п. 4 ст. 824 ГК РФ: «участники гражданского оборота могут
заключать также иные договоры, в соответствии с которы-
ми осуществляется уступка денежных требований и которые
предусматривают обязанность одной из сторон совершить
одно или несколько действий, указанных в подп. 1 – 4 п. 1
настоящей статьи». Речь идет об иных договорах, отличных
от договора факторинга, но преследующих цель аналогичную
той, которую преследует договор факторинга. Очевидно, что
подобный законодательный подход, направленный на бес-
контрольный оборот денежных требований, окажет самое не-
гативное влияние на состояние финансового рынка страны.
По договору финансирования под уступку денежного
требования (договору факторинга), клиент обязуется усту-
пить финансовому агенту (фактору) денежные требования к
третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а
фактор обязуется совершить не менее двух следующих дей-
ствий, связанных с денежными требованиями, являющимися
предметом уступки: 1) передать клиенту денежные средства
в счет денежных требований, в том числе в виде займа или
предварительного платежа (аванса); 2) осуществлять учет де-
нежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
3) осуществлять права по денежным требованиям клиента, в
том числе предъявлять к должникам денежные требования
об оплате, получать платежи от должников и производить
расчеты, связанные с денежными требованиями; 4) осущест-
влять права по договорам об обеспечении исполнения обяза-
тельств должников.
По критерию момента заключения данный договор явля-
ется консенсуальным, что позволяет обеспечить интерес каж-
дой из сторон договора, связанный с возложением соответ-
ствующих взаимных обязанностей. Последнее предопределяет
необходимость формирования договора финансирования под
уступку денежного требования в качестве двусторонне обя-
322
Договоры кредитно-расчетной сферы
зывающего. Права и обязанности сторон составляют содер-
жание соответствующих обязательств. При этом обязательству
по уступке денежного требования противостоят не одно, а
несколько встречных обязательств: обязательство по предо-
ставлению финансирования и (или) различные обязательства
по оказанию услуг в зависимости от характера действий, со-
ставляющих альтернативные варианты основного предмета
договора факторинга (обязательства по оказанию финансовых
услуг). Кроме того, на финансового агента может быть воз-
ложена обязанность исполнения и иных (дополнительных)
обязательств, связанных с оказанием услуг, не относящихся
к основному предмету договора, но так или иначе связанных
с денежным требованием, составляющим предмет уступки. В
частности, это может быть услуга по ведению для клиента бух-
галтерского учета.
Рассматриваемый договор относится к числу возмездных.
Учитывая тот факт, что целью договора факторинга выступа-
ет предоставление финансирования клиенту и (или) оказание
ему иных услуг, встречным предоставлением по данному до-
говору выступает уступка денежного требования, под которое
непосредственно осуществляется финансирование и по по-
воду которого могут оказываться соответствующие услуги со
стороны фактора.
Элементы договора финансирования под уступку денежного
требования. Сторонами договора факторинга являются финан-
совый агент (фактор) и клиент. В качестве фактора могут вы-
ступать любые коммерческие организации, в том числе кре-
дитные организации. В качестве клиента ‒ лицо, являющееся
кредитором по денежному обязательству, возникшему (или
которое возникнет в будущем) из договоров, направленных на
передачу товара, выполнение работ, оказание услуг.
Предмет договора факторинга представляет собой сово-
купность как минимум двух действий (из числа следующих
альтернативных действий), составляющих основной предмет
договора факторинга: 1) передать клиенту денежные сред-
ства в счет денежных требований; 2) осуществлять учет де-
нежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
323
Договор финансирования под уступку денежного требования
3) осуществлять права по денежным требованиям клиента; 4)
осуществлять права по договорам об обеспечении исполне-
ния обязательств должников. При этом, если первое действие
связанно с имущественным предоставлением в виде финан-
сирования – передачей клиенту определенной суммы денеж-
ных средств, то все остальные представляют собой оказание
определенной услуги. Учитывая тот факт, что стороны своим
соглашением могут свести предмет договора исключительно
к оказанию услуг (исключая непосредственно финансирова-
ние), договор факторинга может подлежать квалификации в
качестве договора на оказание финансовых услуг (под уступку
денежного требования). Если же стороны предусмотрели, по-
мимо оказания финансовых услуг, также и финансирование,
то такой договор приобретает характер договора направлен-
ного как на передачу имущества (финансирование), так и на
оказание отдельных финансовых услуг. В зависимости от на-
бора действий, составляющих основной предмет договора, к
последнему подлежат применению в субсидиарном порядке
правила о купле-продаже, займе (кредите), возмездном ока-
зании услуг.
Помимо действий, составляющих содержание основного
предмета договора, соглашением сторон может быть предус-
мотрено оказание иных услуг, связанных с уступаемым денеж-
ным требованием (дополнительный предмет договора).
За характеристику цены договора факторинга отвечает, как
правило, уступаемое денежное требование (если только по ус-
ловиям договора речь не идет о приобретении денежных тре-
бований; в этом случае ценой договора будет выступать непо-
средственно размер финансирования). Денежное требование
может быть как существующим (т.е. требованием по существу-
ющему договорному обязательству, в том числе, по обязатель-
ству, срок платежа по которому наступил или не наступил)
126
,
так и будущим (т.е., требованием по обязательству, которое
126
Существующее денежное требование по обязательству, срок платежа
по которому наступил, называют созревшим требованием. Существующее
денежное требование по обязательству, срок платежа по которому не наступил,
называют несозревшим требованием.
324
Договоры кредитно-расчетной сферы
возникнет в будущем, в том числе из договора, который будет
заключен в будущем)
127
. При уступке будущего требования не-
обходимо, чтобы оно было определено в договоре способом,
позволяющим идентифицировать его на момент возникнове-
ния или перехода к цессионарию. В отношении существующе-
го требования необходимо, чтобы существовала возможность
его идентификации в момент заключения договора. Должник
(третье лицо) должен быть письменно уведомлен об уступке c
указанием фактора.
Договор факторинга заключается в простой письменной
форме. Срок договора определяется характером его предмета
и действует либо до момента удовлетворения требований, ко-
торые подлежали уступке фактору, либо до момента исполне-
ния обязательства по оказанию финансовых услуг. Существен-
ными условиями договора факторинга выступают условие о
предмете и условие об уступаемом требовании (уступаемых
требованиях).
Права и обязанности сторон по договору факторинга. Содер-
жание основной обязанности клиента в рамках обязательства
по уступке денежного требования составляют два обязывания.
Во-первых, на клиенте лежит обязанность уступить фактору
денежное требование (денежные требования). В отсутствие
физического перемещения такого требования следует устано-
вить момент его передачи: существующее требование перехо-
дит к фактору в момент заключения договора, если иное не
установлено соглашением сторон. Будущее требование счи-
тается перешедшим к фактору с момента его возникновения,
если договором не предусмотрен более поздний момент его
перехода. Во-вторых, клиент обязан передать действительное
требование. Такая уступка считается действительной и в си-
туации, когда между клиентом и должником либо клиентом и
лицом, уступившим ему право требования, существует согла-
127
Будущее требование по обязательству, которое возникнет в будущем по
уже заключенному договору, называют определимым будущим требованием.
Будущее требование по обязательству, которое возникнет из договора,
который только будет заключен в будущем, называют неопределимым
будущим требованием.
325
Договор финансирования под уступку денежного требования
шение о ее запрете или ограничении. Вместе с тем, клиент не-
сет ответственность за недействительность уступаемого требо-
вания, но не отвечает за его неисполнение либо ненадлежащее
исполнение, если иное не предусмотрено договором.
В отношении денежного требования, которое подлежа-
ло уступке финансовому агенту, последний приобретает ряд
прав, в том числе право уступить это денежное требование
иным лицам (право на последующую уступку денежного тре-
бования). Реализация этого права зависит от цели договора
факторинга. Так, если целью договора выступает финанси-
рование под уступку денежного требования, последующая
уступка денежного требования фактором допускается. Если
же договор имеет иную цель (оказание финансовых услуг либо
когда уступка совершена с целью обеспечения исполнения
обязательства клиента перед фактором), последующая уступ-
ка денежного требования фактором не допускается. При этом
необходимо учитывать, что в отношении любого из указанных
правил соглашением сторон может быть установлено иное.
Реализация фактором права по денежному требованию,
составляющему предмет уступки, осуществляется в пределах
срока действия договора факторинга, но не затрагивает со-
держание какого-либо обязательства, возникающего из него.
Вместе с тем, в зависимости от цели договора факторинга
факт исполнения должником денежного обязательства имеет
разные последствия для этого договора. Так, если финансо-
вый агент предоставил заем или осуществил предварительный
платеж (то есть осуществил финансирование в пользу клиен-
та) под уступку денежного требования, он приобретает право
на все суммы, полученные от должника, которые могут как
превосходить размер предоставленного финансирования, так
и быть меньше. С получением этих сумм договор факторинга
прекращается (если только фактор не продолжает после их
получения оказывать клиенту финансовые услуги согласно
условиям договора). Если уступка денежного требования осу-
ществлялась с целью обеспечения исполнения обязательств
клиента перед фактором, то получение денежных сумм от
должника предполагает сопоставление их размера с разме-