Файл: Анализ факторов и резервов улучшения использования трудовых ресурсов коммерческого банка (на примере ПАО «Газбанк»).pdf
Добавлен: 20.05.2023
Просмотров: 327
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические аспекты анализа трудовых показателей организации и их анализа
1.1. Понятие трудовых ресурсов и их классификация
1.2. Цели, задачи и методика анализа трудовых показателей
Глава 2. Анализ трудовых ресурсов ПАО «Газбанк»
2.1. Общая характеристика банка
2.2. Анализ состояния и использования трудовых ресурсов
Глава 3. Разработка рекомендаций, направленных на повышение эффективности трудовых показателей
Внедрение системы премирования, учитывающей индивидуальные показатели труда работника
В 2019 г. доходы банка увеличился по сравнению с 2017-2018 гг. и составили 625820 тыс.руб., что на 70,9 % больше чем в 2017 г. и на 43,2 % больше чем в 2018 г.
Затраты на 1 рубль оказанных услуг в 2019 г. снизились по сравнению с уровнем 2017-2018 г. на 1,01 %. Причиной этого явилось то, темпы роста объема банковских услуг опережают темпы роста полной себестоимости услуг.
Деятельность банка является в 2017-2019 г.г. прибыльной. В 2019 г. прибыль от оказания услуг составила 12196 тыс. руб., что более, чем в 8,5 раз выше показателя 2017 г. и 109,88 % - показателя 2018 г. Рентабельность оказанных услуг в 2019 г. выше показателей двух предыдущих лет – на 1,57 процентный пункт выше показателя 2017 г. и на 0,62 процентных пункта выше показателя 2018 г.
Проведенное исследование основных технико-экономических показателей деятельности банка позволяет сделать выводы, что в течение 2019 г. отмечается увеличение объема реализации услуг по сравнению с показателями 2017-2019 гг. Положительным в деятельности предприятия является факт роста прибыли от реализации и рентабельности реализации по сравнению с показателями двух предыдущих лет.
Численность работающих в 2019 г. увеличилась по сравнению с 2017 г. на 9,1 %, по сравнению с 2018 г. – не изменилась. Среднегодовая выработка одного работника в 2019 г. по сравнению с 2017 г. увеличилась на 56,7 %, а по сравнению предыдущим годом - на 43,2 %. Высокий темп роста производительности труда обусловил увеличения объема оказанных услуг, при том, что численности работников банка изменилась в течение исследуемых трех лет незначительно.
Глава 3. Разработка рекомендаций, направленных на повышение эффективности трудовых показателей
Внедрение системы премирования, учитывающей индивидуальные показатели труда работника
В целях совершенствования системы премирования работников предлагается внедрение новой системы, цели и инструменты которой представлены в таблице 9.
Таблица 9
Цели и инструменты новой системы премирования
|
Цели |
Инструменты |
|
Увеличение объема продаж |
Ориентация специалистов на высокий результат продаж за счет установления норматива продаж по количеству (шт.) или общей сумме оформленных кредитов (руб.) за отчетный период. |
|
Равные возможности мотивации предоставлены специалистам, работающим, например, специалистам банка, работающим в точках выдачи кредитов в магазинах, оформляющим меньшее количество кредитов, но на большие суммы. |
|
|
Установление планов продаж поквартально с учетом сезонных особенностей бизнеса и рынка. |
|
|
Увеличение доходности размещения кредитных продуктов |
Мотивация специалистов к продаже более доходных продуктов путем установления различных размеров вознаграждения в разрезе групп доходности продуктов (более и менее доходные). |
|
Снижение уровня дефолтности |
Мотивация к снижению уровня дефолтности в соответствии с планами и задачами банка методом введения «двойного» норматива дефолтности: 1) повышение норматива «хороших» кредитов до 85% от общей суммы оформленных кредитов; 2) введение дополнительного норматива для «хороших» кредитов в разрезе групп доходности с целью снижения уровня дефолтности кредитов, оформленных по менее доходным акциям банка. |
|
Увеличение объемов продаж услуг страхования кредитов |
Мотивация специалистов к продаже дополнительной услуги банка – страхования. Введение вознаграждения за «хорошие» кредиты, оформленные с услугой страхования, в разрезе доходности при условии выполнения плана продаж. |
Условия премирования по предлагаемой системе представлены в таблице 10.
Таблица 10
Условия премирования
|
Условие премирования |
Старая система премирования |
Новая система премирования |
|
Ежемесячный план продаж |
План установлен по количеству оформленных кредитов – не менее 60 кредитов в месяц |
1 кв.– 45 шт. или 540 000 руб. в месяц 2 кв. – 40 шт. или 480 000 руб. в месяц 3 кв. – 50 шт. или 600 000 руб. в месяц 4 кв. – 60 шт. или 720 000 руб. в месяц |
|
План по дефолтности |
План доли «хороших» кредитов – не менее 80% от общего количества оформленных кредитов (шт.) |
1)Доля «хороших» кредитов повышена до 85% от суммы размещения кредитов (руб.);
- не менее 85% «хороших» более доходных кредитов (руб.); - не менее 90% «хороших» менее доходных кредитов (руб.). |
Показатели премирования представлены в таблице 11.
Таблица 11
Показатели премирования
|
Целевой показатель |
Старая система премирования |
Новая система премирования |
|
Объем продаж |
Фактическое количество оформленных кредитов в рамках выполнения плана продаж |
Фактическая сумма размещения денежных средств оформленных кредитов в рамках выполнения плана продаж |
|
Дефолтность |
Фактическая доля «хороших» кредитов в штуках – не менее 80% от общего количества оформленных кредитов (шт.) |
Фактическая доля «хороших» кредитов в разрезе групп доходности в суммах размещения:
|
Продолжение таблицы 11
|
1 |
2 |
3 |
|
Доходность |
Разбивка продуктов Банка по группам доходности |
Разбивка продуктов Банка по группам доходности сохраняется. |
|
Страхование |
Отсутствие мотивации |
Выплата премии за «хорошие» кредиты, оформленные с услугой страхования, в разрезе доходности:
Премия выплачивается за количество кредитов, оформленных в рамках выполнения плана продаж 30%. |
|
Расчет размера вознаграждения |
Выплата премии от количества кредитов:
|
Выплата премии от суммы кредитов в разрезе доходности:
|
При невыполнении плана по объему продаж (в штуках или в суммах) и/или по доле «хороших кредитов», премиальное вознаграждение специалисту не выплачивается, в том числе за страхование.
Отчетный период мотивации – календарный месяц.
В случае если специалистом в текущем отчетном периоде производилась выдача кредитов с отложенным платежом, данные кредиты учитываются в последующих отчетных периодах.
Формула расчета премиальной выплаты:
П = ∑Ss бд*1,8% + ∑Ss мд* 0,75% + ∑S k бд *1,2% + ∑S k мд * 0,35%, (18)
где П – сумма премии, руб.;
∑S s бд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» более доходных кредитов со страхованием, руб.
∑S s мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших»
∑S s мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов со страхованием, руб.;
∑S s мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов со страхованием, руб.;
∑S k бд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» более доходных кредитов без страхования, руб.;
∑S k мд – общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов без страхования, руб.
Рассмотрим пример расчета премии специалисту.
За отчетный период специалист оформил 42 кредита на сумму 565 815 руб.
Таблица 12
Пример расчёта премии специалисту
|
Общая сумма |
42 кредита (565 815 руб.) |
|||||
|
Дефолтность |
«Хорошие» кредиты 40 кредитов (541 765 руб.)
|
«Плохие» кредиты 2 кредита (24 050 руб.) |
||||
|
Доходность |
Более доходные 23 кредита (238 070 руб.) 93% от всех более доходных |
Менее доходные 17 кредитов (303 695 руб.) 98% от всех менее доходных |
Более доходные 1 кредит (18 000 руб.) |
Менее доходные 1 кредит (6 050 руб.) |
||
|
Страхование |
Со страхованием 3кредита (51 280 руб.) ∑S s бд |
Без страхования 20 кредитов (186 790 руб.) ∑S k бд |
Со страхованием 10 кредитов (132 564 руб.) ∑S s мд |
Без страхования 7 кредитов (171 131 руб.) ∑S k мд |
Премия не выплачивается |
Премия не выплачивается |
|
Выплата |
от суммы размещения = 923,04 руб. |
от суммы размещения = 2241,48 руб. |
от суммы размещения = 994,23 руб. |
от суммы размещения = 598,95 руб. |
|
|
95,7%
4,3%
1,8%
-Расчет премиального вознаграждения:
1.Определяем удовлетворение фактических показателей условиям премирования.
2.Выполнение плана продаж:
1.1.1. По числу кредитов специалист план не выполнил, так как оформил 42 кредита вместо плановых 45 кредитов.
1.1.2. По объемам продаж специалист план выполнил, так как общая сумма кредитов составила 565 815 руб., вместо плановых 540000 руб.
Результат удовлетворяет плану 1-ого квартала – 45 кредитов или 540000 руб. Условие выплаты премии соблюдено.
1.2. Проверяем выполнение плана по дефолтности:
1.2.1. Дефолтность от общей суммы размещенных денежных средств: 541 765 руб. / 565 815 руб. * 100 % = 95,7 %
Результат удовлетворяет нормативу 85%. Условие выплаты премии соблюдено.
1.2.2. доля «хороших» кредитов в разрезе групп доходности:
Всего более доходных кредитов оформлено на сумму: 238 070 руб. + 18000 руб. = 256 070 руб., из них доля «хороших» более доходных составляет: 238 070 руб. / 256 070 руб. * 100 % = 93%. Результат удовлетворяет нормативу 85%. Условие выплаты премии за более доходные «хорошие» продукты соблюдено.
Всего менее доходных кредитов оформлено на сумму: 303 695 руб. + 6050 руб. = 309 745 руб. Из них доля «хороших» менее доходных составляет: 303 695 руб. / 309 745 руб.* 100 % = 98%.
Результат удовлетворяет нормативу 90%. Условие выплаты премии за менее доходные «хорошие» продукты соблюдено.
1.3. Проверяем выполнение плана по проникновению услуги страхования:
Всего «хороших» кредитов оформлено на сумму: 541765 руб.
Всего кредитов, оформленных с услугой страхования: 51280 руб. + 132564 руб. = 183844 руб.
183844 руб. / 541765 руб. * 100% = 33,9%
Результат удовлетворяет нормативу 30%. Условие выплаты премии за услугу страхования соблюдено.
2. Рассчитываем премию
2.1. премия за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные со страхованием: 51 280 руб. * 1,8% = 923,04 руб.
2.2. премия за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные без страхования: 186 790 руб. * 1,2% = 2241,48 руб.
2.3. премия за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные со страхованием: 132 564 руб.* 0,75 % = 994,23 руб.
2.4. премия за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные без страхования: 171 131 руб.* 0,35 % = 598,96 руб.
Итоговое премиальное вознаграждение составит: 923,04 руб. + 2241,48 руб. + 994,23 руб. + 598,96 руб. = 4757,71 руб.
Всего по специалистам банка: 4757,71 * 12 работников * 12 месяцев = 685,11 тыс.руб.
Для оценки возможного прироста доходов банка проведено анкетирование работников. Выявлено, что прогнозируемый прирост составляет 5,79 %.
Таблица 13
Результаты анкетирования работников банка