Файл: Предпринимательское право - пособие.pdf

Лекция 1

ПОНЯТИЕ РАСЧЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ.

ФОРМЫ РАСЧЕТОВ

1) Понятие расчетов. Расчеты платежными поручениями.

2) Расчеты чеками.

3) Расчеты по аккредитиву.

4) Расчеты по инкассо.

1.1 Понятие расчетов. Расчеты платежными
поручениями

Расчеты между юридическими лицами, а также с участием граждан-предпри-

нимателей часто проводятся в безналичном порядке.

Расчеты между коммерческими организациями осуществляются с помощью

коммерческих банков и других кредитных учреждений.

ГК РФ (ст. 862) предусматривает следующие основные формы расчетов:

• платежными поручениями;

• чеками;

• по аккредитиву;

• по инкассо.

Рассмотрим эти формы подробнее.
При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению платель-

щика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денеж-

Лекция 1. Понятие расчетных отношений. Формы расчетов

177

ную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок,
предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более
короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определя-
ется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Порядок
осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также
установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми
в банковской практике обычаями делового оборота.

Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных

документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным
законом, и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

При несоответствии платежного поручения требованиям банк может уточнить

содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамед-
лительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотрен-
ный законом, или установленными в соответствии с ним банковскими правилами,
а при их отсутствии — в разумный срок, банк может оставить поручение без испол-
нения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, уста-
новленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором между
банком и плательщиком.

Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете

плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком.

Исполнение поручения

Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить со-

ответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на
счет лица, указанного в поручении. Банк вправе привлекать другие банки для вы-
полнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в по-
ручении клиента. Банк обязан незамедлительно информировать плательщика по
его требованию об исполнении поручения. Порядок оформления и требования
к содержанию извещения об исполнении поручения предусматриваются законом,
установленными в соответствии с ним банковскими правилами или соглашением
сторон.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента

банк несет ответственность по основаниям и в размерах, предусмотренных законом.

1.2 Расчеты чеками

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обуслов-
ленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж ука-
занной в нем суммы чекодержателю.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель

имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

178

РАЗДЕЛ X. Правовое регулирование расчетов и кредитования

Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Выдача

чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Чек должен содержать:

• наименование «чек», включенное в текст документа;

• поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть про-

изведен платеж;

• указание валюты платежа;

• указание даты и места составления чека;

• подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы

чека.

Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как под-

писанный в месте нахождения чекодателя.

Указание о процентах считается ненаписанным.
Форма чека и порядок его заполнения определяются законом и установленны-

ми в соответствии с ним банковскими правилами. Чек оплачивается за счет средств
чекодателя.

В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств

для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.

Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате

в срок, установленный законом.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами

в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномочен-
ным по нему лицом.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правиль-

ность индоссаментов, но не подписи индоссантов. Платеж по чеку может быть
гарантирован полностью или частично посредством аваля. Гарантия платежа по
чеку (аваль) может даваться любым лицом, за исключением плательщика.

Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе

путем надписи «считать за аваль» и указания, кем и за кого он дан. Если не указано,
за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя. Аваль подписывается
авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если
авалистом является юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения
надписи.

В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему

выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку ли-
цам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную
ответственность.

1.3 Расчеты по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщи-

ка об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент),

Лекция 1. Понятие расчетных отношений. Формы расчетов

179

обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или
учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняюще-
му банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или
учесть переводной вексель.

В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент

при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет пла-
тельщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего бан-
ка на весь срок действия обязательства банка-эмитента. В случае открытия непо-
крытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется
право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.
Аккредитивы делятся на отзывные и безотзывные.

Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен

банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв
аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получате-
лем средств.

Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзыв-

ному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об
изменении условий или отмене аккредитива. Аккредитив является отзывным, если
в его тексте прямо не установлено иное.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без со-

гласия получателя средств.

По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении

аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвер-
жденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим бан-
ком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести
платеж в соответствии с условиями аккредитива.

Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может

быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка. Для исполнения
аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы,
подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы
одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

Если исполняющий банк произвел платеж или осуществил иную операцию

в соответствии с условиями аккредитива, банк-эмитент обязан возместить ему по-
несенные расходы. Указанные расходы, а также все иные расходы банка-эмитента,
связанные с исполнением аккредитива, возмещаются плательщиком.

Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком по

общему правилу несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом исполняющий
банк.

При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств

по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получа-
телем средств может быть возложена на исполняющий банк.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

• по истечении срока аккредитива;

• по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива

до истечения срока его действия, если возможность такого отказа преду-
смотрена условиями аккредитива;

180

РАЗДЕЛ X. Правовое регулирование расчетов и кредитования

• по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива,

если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность

банк-эмитент.

1.4 Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиен-

та осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа
и (или) акцепта платежа. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе
привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установ-

ленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банков-
ской практике обычаями делового оборота. Если неисполнение или ненадлежащее
исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совер-
шения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиен-
том может быть возложена на этот банк.

При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по

внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немед-
ленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение.
В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы
без исполнения.

Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получе-

ны, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления
инкассовой операции. Если документы подлежат оплате по предъявлении, испол-
няющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении
инкассового поручения. Если документы подлежат оплате в иной срок, исполня-
ющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы
к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование пла-
тежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе
срока платежа. Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно
переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан
зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из ин-
кассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.

Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан

немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.

Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив

у него указания относительно дальнейших действий.

При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный

банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк
вправе возвратить документы банку-эмитенту.