Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово- хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере Банка ВТБ (ПАО)).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Экономическое положение страны на международном рынке в совокупности характеризует конкурентоспособность банковского сегмента. На данный момент существуют проблемы повышения конкурентоспособности коммерческих банков. Данные проблемы связаны с глобализацией экономики. Глобализация происходит с точки зрения финансовой интеграции, развития и укрепления экономических отношений между регионами мировой экономики, ускоренный процесс развития сближения субъектов экономической деятельности. Для усиления конкурентоспособности банковской системы необходимо придерживаться стратегии усиления конкурентоспособности.

Конкурентоспособность банков является признаком эффективности банковской отрасли страны. Так как конкуренция в банковском секторе является сложным процессом, то необходимое условие совершенствования конкурентной борьбы между банками является создание эффективного рыночного механизма развития банковского сектора.

Главная суть банковской конкуренции вытекает из основной характеристики банковской услуги на рынки – её конкурентоспособности. В широком смысле конкурентоспособность – это возможность конкурировать на рынке товаров и услуг.

Понятие «конкурентоспособность» применимо и коммерческому банку, что означает способность эффективной хозяйственной деятельности и ее прибыльной реализации на практике в условиях конкурентного рынка. Для реализации банк использует необходимый комплекс имеющихся ресурсов.

Существует множество авторских работ и учебных пособий, которые посвящены проблемам конкурентоспособности коммерческих банков, банковских продуктов и банковской системы в целом, а также методическим оценкам конкурентоспособности банка в целом, например: Баграмян Т.С., Бодров А.А., Бойко В.В., Вороханова Ю.М., Гончаров Ю.М., Зиновьева С.В., Ишутина И.А., Коробова Г.Г., Коротаева Н.В., Краюшкин В.С., Куницына Н.Н., Лаврушина О.И., Марковина В.Н., Петрищева Т.С., Полунин Л.В., Радюкова Я.Ю., Сенкус В.В., Сергеенкова А.А., Толстых Т.Н., Федорова А.Ю., Хамидуллин А.В., Цаплев Д.Н., Чернова С.А., Чеховская И.А., Шевченко Е.А., Штезель А.Е., Щипакина Н.К., Эзрох Ю.С., Эриашвали Н.Д. В учебных пособиях данных авторов концентрируется внимание о банковской конкуренции и конкурентоспособности, ставятся вопросы о осуществлении банковской конкуренции и конкурентоспособности, а также исследуются основные подходы к оценке конкурентоспособности.

Таким образом, актуальность темы ВКР определяется степенью важности конкурентоспособности банка и банковской системы как на мировом, так и на национальном рынке с дальнейшим поддержанием и улучшением её уровня.

---

Целью работы является разработка мероприятий по повышению конкурентоспособности Банк ВТБ (ПАО).

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

– изучить теоретико-методологические аспекты конкурентоспособности коммерческого банка;

– обозначить сущность и специфику конкурентоспособности на банковском рынке;

– рассмотреть основные факторы, влияющие на конкурентоспособность банка;

– изучить и выявить основные модели оценки конкурентоспособности банка;

– дать краткую характеристику Банк ВТБ (ПАО);

– произвести анализ финансового состояния Банк ВТБ (ПАО);

– провести анализ конкурентоспособности Банк ВТБ (ПАО);

– выявить основные недостатки и определить рекомендации по повышению конкурентоспособности Банк ВТБ (ПАО);

– разработать мероприятия по повышению конкурентоспособности Банк ВТБ (ПАО);

– дать оценку степени влияния разработанных мероприятий на основные качественные показатели Банк ВТБ (ПАО).

Исходя из цели и поставленных задач, объектом выпускной квалификационной работы является Банк ВТБ (ПАО), предметом работы является финансовая деятельность Банк ВТБ (ПАО).

Методы исследования:

– анализ финансового состояния и конкурентоспособности;

– сравнение финансовых показателей банков-конкурентов;

– исследование конкурентоспособности в его единстве и взаимной связи частей;

– расчет коэффициентов;

– структурный и сравнительный анализ;

– обобщение понятий путем использования гипонима и гиперонима.

В процессе написания выпускной квалификационной работы использованы учебники, научные материалы, статьи, нормативно-правовые документы, законодательные документы, статистические данные.

Банк ВТБ (ПАО) является публичным акционерным обществом и обязан публиковать годовую бухгалтерскую отчетность. В период прохождения преддипломной практики будет использоваться финансовая информация и иные данные, взятые с официального сайта за 2015-2017 года.

ГЛАВА 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ БАНК ВТБ (ПАО)

1.1. Краткая характеристика Банк ВТБ (ПАО)

Банк ВТБ (ПАО) является одним из ключевых финансовых институтов России, который контролирует 99,93% всех акций банков. Сотрудничество с физическими лицами, индивидуальными предпринимателя и предприятиями малого бизнеса является основным направлением работы [20].

---

Что делает Банк ВТБ (ПАО) действительно ключевым финансовым институтом:

– Банк ВТБ (ПАО) входит в список системно значимых банков России, исходя из рейтинга надежности банков для вкладов по данным Центрального Банка в 2019 году;

– офисы расположены на четырех континентах, что говорит об эффективном использовании международного присутствия;

– 20 дочерних организаций;

– уверенное закрепление всего сегмента финансового рынка [38].

Головной офис Внешторгбанка был учрежден в Москве на Кузнецком мосту в прекрасном старинном здании. Строение было возведено в начале XX века по проекту известного архитектора Адольфа Эрихсона [15].

2 января 1991 года Банк ВТБ получил генеральную лицензию №1000, которая давала право на совершения всех видов банковских операций в российских рублях и иностранной валюте.

В 1997 году государством было принято решение преобразовать Банк ВТБ в открытое акционерное общество.

В период с 1999 по 2001 год уставный капитал ВТБ поднялся до 42,1 миллиарда рублей, а доля Центрального Банка РФ в капитале банка увеличилась с 96,8% до 99,9%. ВТБ заслужил звание самого капитализированного финансового института в России, СНГ, Центральной и Восточной Европе. Банк ВТБ вырос до 222 позиции в списке 1000 капитализированных банков мира журнала The Banker.

В 2008 году ВТБ один из первых российских банков, который получил лицензию, дававшая право осуществлять банковскую деятельность в Китае и Индии. Это был ещё один толчок в укреплении позиций на международной банковской арене [34].

В 2009 году ситуация на рынке крайне ухудшилась. ВТБ пришлось поставить новые приоритетные задачи для сохранения устойчивости основных финансовых показателей и обеспечения стабильной работы банка в целом. Была предпринятые следующие меры: изменение кредитной политики, улучшение системы управления рисками, усиление работы с проблемной задолженностью.

ВТБ успешно преодолел кризис 2009 года. К тому же большинство целевых показателей были перевыполнены, а именно: активы на 4%, кредитный портфель на 3%, клиентские пассивы на 21%, комиссионные и процентные доходы на 10% [36].

После успешно пережитого кризиса группу ВТБ ожидала тенденция роста финансовых показателей. В 2010 году чистая прибыль составила 54,8 миллиардов рублей, а к концу 2013 году она составила 100,5 миллиардов рублей.

Банк ВТБ (ПАО) считается одним из крупнейших российских банков с точки зрения территориального покрытия. Всего насчитывается 34 региональных филиалов, 216 дополнительных офисов и 126 операционных офисов.

---

Филиалы Банка открыты в 18 городах России (Архангельске, Вологде, Воронеже, Екатеринбурге, Калининграде, Кирове, Красноярске, Москве, Мурманске, Нижнем Новгороде, Великом Новгороде, Петрозаводске, Пскове, Санкт-Петербурге (7 филиалов), Ставрополе, Хабаровске, Ростове-на-Дону, Гатчине). Что касается международной арены, то имеется 2 филиала на территории Индии (город Нью-Дели) и Китая (город Шанхай). Также созданы представительства в Италии (город Милан) и Китае (город Пекин) [21].

На сегодняшний день Банк ВТБ (ПАО) является одним из значимых финансовых институтов России. Банк ВТБ (ПАО) предлагает своим клиентам широкий спектр банковских услуг: выпуск и обслуживание дебетовых карт; ипотека; кредитные карты; потребительские карты; автокредиты; кредиты для бизнеса.

Деятельность Банк ВТБ (ПАО) регламентируется генеральной лицензией Банка России № 1000 от 8 июля 2015 года [26].

Нормативно-правовая база финансовой деятельности Банк ВТБ (ПАО) регулируется множествами документами, которые указаны в таблице 2.1.1.

Таблица 2.1.1 – Нормативно-правовое регулирование финансовой деятельности Банк ВТБ (ПАО)

Уровень	Нормативно-правовые акты
Первый уровень	Конституция Российской Федерации. Согласно подп. «ж» ст. 71 Конституция РФ: - устанавливает правовые основы единого рынка; - осуществляет финансовое, валютное, кредитное и таможенное регулирование; - устанавливает денежную эмиссию; - регулирует основы ценовой политики; - ведение федеральных экономических служб (включая федеральные банки). Конституция Российской Федерации исключительно признает рубль государственной денежной единицей. Только Центральный банк Российской Федерации вправе осуществлять денежную эмиссию.
Второй уровень	Специальное банковское законодательство, в которое входят следующие федеральные законы: - Федеральный закон «О банках и банковской деятельности от 2.12.1990 № 395-1, устанавливающий регламент для осуществления банковской деятельности; - Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ, закрепляющий основные функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации; - Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ,

Продолжение таблицы 2.1.1

Уровень	Нормативно-правовые акты
Второй уровень	устанавливающий специальные обязанности для кредитных - Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ, устанавливающий специальные обязанности для кредитных организаций, которые привлекают вклады от физических лиц; -Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ, регламентирующий порядок возникновения, реорганизации, ликвидации, права и обязанности участников (акционеров) и правовое регулирование акционерных обществ.
Третий уровень	Прочие законодательные акты, к которым относятся: - гражданский кодекс РФ, уголовный кодекс РФ, налоговый кодекс РФ; - Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ; - устав Банк ВТБ (ПАО) от 01.01.2018; - положение о Правлении Банк ВТБ (ПАО) от 10.11.2017; - положение о Наблюдательном совете Банк ВТБ (ПАО) от 23.05.2018.

---

Можно сделать вывод, что Конституция Российский Федерации является основополагающим нормативно-правовым актом, который регулирует банковское законодательство в нашей стране [8].

Основные направления деятельности Банк ВТБ (ПАО) указаны в таблице 2.1.2.

Таблица 2.1.2 – Основные направления деятельности банка

Услуги физическим лицам

Услуги для индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса

1 Кредитование: автокредитование, ипотечное кредитование, потребительское кредитование. 2 Счета и сбережения: аренда банковских ячеек, срочные вклады, вклады «до востребования». 3 Банковские карты: кредитные карты, социальная карта москвича, пенсионные карты, зарплатные карты, дебетовые карты. 4 Денежные платежи и переводы: переводы с банковских счетов, переводы без создания счета. 5 Инвестиционные услуги: операции на фондовом, валютном рынках, обслуживание по депозитам, учет векселей банка.

1Кредитование: инвестиционный кредит, кредит на совершенствование бизнеса, микрокредит, 2 Расчетно-кассовое обслуживание: в рублях и иностранных валютах, кассовое обслуживание. 3 Банковские карты: кредитные карты, корпоративные карты, таможенные карты, эквайринг, установка оборудования. 4 Корпоративные программы: зарплатные проекты и программы потребительского кредитования. 5 Инвестиционные услуги: операции на фондовом, валютном рынках, обслуживание по депозитам, учет векселей банка. 6 Услуги финансовым организациям: совершение сделок по выкупу кредитных портфелей, предоставление услуг на межбанковском рынке, банковские карт.

В период 2014-2016гг. Группа ВТБ выполнила все основные цели своей стратегии по качественному росту бизнеса и удержанию ведущих позиций на российском банковском рынке.

Наблюдательный совет в декабре 2016 года утвердил новую стратегию Группы ВТБ на 2017-2019гг., в которую входило:

– повышение рентабельности путем роста прибыли до 200 миллиардов рублей по итогам 2019 года;

– объединение и оптимизация структуры ВТБ путем интеграции Банка ВТБ и ВТБ24;

– глобальная технологическая модернизация.

Основой стратегии является умеренно-оптимистический прогноз развития экономики и банковского рынка, который предполагает поэтапное восстановление темпов роста экономики до 2-2,4%, достичь целевой уровень инфляции в 4,5% и постепенно снизить ключевую ставку Банка России до уровня 6% в 2019 году [13].

---