Файл: Организация кредитного процесса в коммерческом банке.pdf

Валюта баланса

Рис.2.1. Доля кредитного портфеля в валюте баланса

ПАО “Сбербанк России”

В целом качество кредитного портфеля хорошее. По состоянию на 31.12.2017 г. совокупная сумма кредитов 1-ой категории качества составляет около 81 % от общего кредитного портфеля, кредиты 2-ой категории качества составляют более 18 %, совокупная сумма просроченной задолженности составляет 3,6 млн. руб. или 0,2 % от общего кредитного портфеля.

ДИНАМИКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ (млн. руб.)

1 517

1 102

780

514

256

1 920

1 447

1 015

766

339

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

На 31.12.14 г.

На 31.12.15г.

На 31.12.16 г.

На 31.12.17 г.

На 31.12.18 г.

Величина кредитного портфеля

Валюта баланса

Рис.2.2. Динамика кредитного портфеля ПАО “Сбербанк России”

В 2017 году по ипотеке для приобретения жилья заключено кредитных договоров на 124 млн. руб.

Рис.2.3. Структура кредитного портфеля ПАО “Сбербанк России” за конец 2017 года

Доля ссудной задолженности физических лиц в общем объеме кредитного портфеля составляет 20%, за 2016 год – 9%.

Банк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый.

Таблица 2.1. Концентрация кредитного риска за 2015 – 2017 гг.

Доля кредитов десяти крупнейшим заемщикам (группам связанных заемщиков) на 31 декабря 2017 года составила 15,8% кредитного портфеля. Среди крупнейших заемщиков Банка — предприятия различных отраслей экономики. Таким образом, кредитный риск Банка в достаточной степени диверсифицирован.

Таблица 2.2. Десять крупнейших заемщиков (групп связанных заемщиков)

В целях обеспечения устойчивости в условиях развивающегося кризиса, банк продолжал придерживаться консервативного подхода к принимаемым на себя кредитным рискам и создавал адекватные резервы на возможные потери по кредитам. Банк создает резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с внутренними нормативными документами, разработанными на основе Положения Банка России N 254-П13. При создании резервов банк проводил тщательный анализ заемщика, уровня его текущей ликвидности и долговой нагрузки, принимая в расчет источники погашения кредита и их надежность, качество и ликвидность обеспечения. Уровень сформированного банком резерва на возможные потери по ссудам на 31 декабря 2017 года составил 4,1%, при этом объем созданных резервов превышает объем просроченной задолженности банка в 2,6 раза.

2.2. Особенности кредитных операций в банке при кредитовании физических лиц

Рассмотрим динамику и особенности кредитования физических лиц ПАО “Сбербанк России”, а затем проведем анализ управления кредитными рисками в рамках данного состава заемщиков.

Структура кредитного портфеля частным клиентам ПАО “Сбербанк России” в разрезе кредитных продуктов на 01 января 2018 года следующая:

• Жилищные кредиты 40,1%
• Кредиты на потребительские цели, в т.ч. 59,9%
• Кредиты "На неотложные нужды" 46,5%
• "Автокредиты" 8,3%
• Прочие кредиты 5,1%

Высоким спросом пользовались жилищные кредиты, в том числе ипотечные и кредиты молодым семьям на улучшение жилищных условий. За год банком выдано более 300 тыс. жилищных кредитов на сумму 291 млрд руб. В результате, портфель жилищных кредитов увеличился в 1,7 раза и составил около 500 млрд руб. При этом жилищные кредиты обеспечили две трети прироста всего портфеля розничных кредитов.

Банк продолжил кредитование частных клиентов по индивидуальным программам в рамках соглашений с администрациями субъектов Федерации и местных органов власти и с компаниями–корпоративными клиентами банка. Большинство программ ориентированы на улучшение жилищных условий молодых семей, работников бюджетной сферы, жителей села и предусматривают снятие с заемщиков нагрузки по уплате процентов по кредиту за счет субсидий бюджетов исполнительных органов власти либо предприятий работодателей. За год количество программ увеличилось с 242 до 316, по ним было выдано 21 тыс. кредитов более чем на 24 млрд руб.

Высокими темпами банк развивал автокредитование – за год предоставлено более 200 тыс. кредитов на приобретение автомобиля на сумму 89 млрд руб, что обеспечило банку лидерство в данном сегменте рынка. Успех во многом обеспечен развитием и укреплением партнерских отношений с компаниями – участниками автомобильного рынка.

Портфель автокредитов по итогам года увеличился почти вдвое и превысил 100 млрд руб.

Кредиты на неотложные нужды пока остаются самым массовым продуктом банка на них приходится более 46% совокупного кредитного портфеля. Тем не менее, их доля продолжает снижаться в результате развития банком целевых кредитных продуктов.

Кризисные явления в экономике и банковской сфере внесли ряд корректив в подходах банка к розничному кредитованию, что нашло отражение в “Кредитной политике” по отношению к физическим лицам. Так, среди приоритетов:

• повышение доступности кредитов путем предложения различных способов их погашения
• усиление внимания к индивидуальной платежеспособности клиента при выдаче нового кредита для предотвращения принятия на себя клиентами чрезмерной долговой на грузки
• сохранение и дальнейшая оптимизация всей линейки розничных кредитных продуктов с учетом сохранения качества кредитного портфеля
• повышение финансовой грамотности населения путем консультаций и разъяснений
• усиление работы по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательная оценка финансовых возможностей заемщиков и предлагаемого обеспечения.

В конце 2017 года банк подготовил программу реструктуризации потребительских кредитов, предложив своим заемщикам помощь по снижению долговой нагрузки. Все филиалы наделены полномочиями по предоставлению отсрочки погашения основного долга сроком до 1 года по ряду программ. Данная отсрочка может быть предоставлена заемщику в связи с сокращением его рабочего места или резким уменьшением его дохода при предоставлении соответствующих подтверждающих документов. Одновременно, филиалы наделены полномочиями по изменению валюты кредитов, предоставленных в иностранной валюте, путем конверсии остатка срочной ссудной задолженности в рубли при обращении заемщика.

Совместно с уполномоченными государственными органами и Агентством по ипотечному жилищному кредитованию ПАО “Сбербанк России” прорабатываются возможные пути поддержки заемщиков, получивших жилищные кредиты.

2.3. Анализ кредитных операций в банке при кредитовании юридических лиц

Далее более подробно рассмотрим структуру кредитных вложений ПАО “Сбербанк России” в разрезе юридических лиц за 2015 – 2017 гг.

Таблица 2.3. Структура кредитных вложений ПАО “Сбербанк России”, 2015-2017гг, тыс.руб.

По данным табл.2.3 можно определить, что объемы проблемных кредитов с 2015 года по 2017 год выросла более чем на 50%. При этом и объем кредитных вложений составил: 85,81% с 2015 году, 85,95% в 2016 году, 92,95% в 2017 году в силу сложившегося конъюнктурного спроса на кредитные ресурсы в связи с улучшениями условий инвестирования в экономику.

Из данных, представленных в табл. 2.4 видно, что наибольший удельный вес в структуре объемов кредитования юридических лиц занимают кредитные вложения в торгово-посредническую деятельность: 10131,9 тыс. руб. или 41,73% в 2015 г., 29674,8 тыс. руб. или 44,3% в 2016 г., 65054 тыс. руб. или 42,41% в 2017 г.

Удельный вес кредитных вложений в промышленность составил 6083,1 тыс. руб. или 25,06% в 2015 г., 17401,2 тыс. руб. или 25,98% в 2016 г., 41384,5 тыс. руб. или 26,98% в 2017 г.

Таблица 2.4. Структура объемов кредитования юридических лиц ПАО “Сбербанк России” по отраслевой принадлежности, 2015-2017гг, тыс.руб.

Значительный объем заемных средств в анализируемом периоде получили прочие отрасли экономики: 4232,7 тыс. руб. или 17,43% в 2015 г., 14073,7 тыс. руб. или 21,01% в 2016 г., 46376,7 тыс. руб. или 30,21% общего объема кредитных вложений ПАО “Сбербанк России” в 2017 г.

Незначительный удельный вес в объеме кредитных вложений составило кредитование строительных предприятий, банков и сельского хозяйства в 2015-2016 гг.

Таким образом, из данных анализа видно, что наибольший объем кредитных вложений направляется в предприятия наиболее динамично развивающихся отраслей экономики.

Рассмотрим классификацию кредитов в зависимости от цели кредитования (табл.2.5). Из данных табл.2.5 следует, что наибольший удельный вес в структуре объемов выданных ПАО “Сбербанк России” кредитов по целевой принадлежности имеет финансирование потребностей юридических лиц в оборотном капитале (58,4% в 2015 году, 58,4% в 2016 году, 59,1% в 2017 году), что обусловлено значительной нехваткой оборотных средств у большинства предприятий вследствие длительной продолжительности операционного цикла и неудовлетворительной платежно-договорной дисциплиной.

Таблица 2.5. Структура объемов выданных кредитов ПАО “Сбербанк России” по целевой принадлежности, 2015-2017гг, тыс.руб.

Большой удельный вес в структуре объемов выданных ПАО “Сбербанк России” кредитов по целевой принадлежности имеет финансирование инвестиций в основной капитал (58,4% в 2015 году, 58,4% в 2016 году, 59,1% в 2017 году), что связано с высокой потребностью юридических лиц, особенно крупных предприятий в обновлении и капитальном ремонте производственных мощностей.