Добавлен: 25.06.2023
Просмотров: 61
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА ОРГАНИЗАЦИИ
1.1 Основные понятия денежного потока предприятия
1.2. Источники информации для анализа денежных средств
1.3 Методика планирования средств
Глава 2. И АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОМПАНИИ ООО «АРМОТЭК»
2.1 характеристика ООО «Армотэк» и основных деятельности
Приложение 1
Таблица 1
Показатели денежных средств ООО «Армотэк» за 2015-2016 гг. по деятельности
Показатель |
Сумма средств, т.р. |
Темп суммы средств, % |
Удельный вес, % |
||||
2015 |
2016 |
Абсолютное отклонение |
2015 |
2016 |
Отклонение |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. денежных на года |
8155 |
29461 |
21306 |
361,26 |
- |
- |
- |
2. денежных - всего |
1333481 |
1787281 |
453800 |
134,03 |
100,00 |
100,00 |
- |
В том по деятельности: |
|||||||
текущей |
1329171 |
1782199 |
453028 |
134,08 |
99,68 |
99,72 |
0,04 |
инвестиционной |
4310 |
97 |
-4213 |
-2,25 |
0,32 |
0,01 |
-0,32 |
финансовой |
0 |
4985 |
4985 |
- |
0 |
0,28 |
0,28 |
3. денежных - всего |
1312176 |
1815368 |
503192 |
138,35 |
100,00 |
100,00 |
- |
В том по деятельности: |
|||||||
текущей |
1310101 |
1786546 |
476445 |
136,37 |
99,84 |
98,41 |
-1,43 |
инвестиционной |
2075 |
4638 |
2563 |
223,52 |
0,16 |
0,26 |
0,10 |
финансовой |
0 |
24184 |
24184 |
- |
0,00 |
1,33 |
1,33 |
4. денежных на года |
29461 |
1374 |
-28087 |
-4,66 |
- |
- |
- |
Приложение 2
Таблица 2
Структура денежных средств ООО «Армотэк» за 2015-2016 г.г.
Показатель |
Сумма средств, тыс. руб. |
Темп роста, % |
Удельный вес, % |
||||
2015 |
2016 |
отклонение (+,-) |
2015 |
2016 |
отклонение (+,-) |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. от ( 4111)* |
1325783 |
1588044 |
262261 |
119,78 |
99,42 |
88,85 |
-10,57 |
2. Кредиты, и заемные ( 4213+4311)* |
4310 |
5075 |
765 |
117,75 |
0,32 |
0,28 |
-0,04 |
3. Дивиденды, и поступления (строки 4119+4214+4319)* |
3388 |
194162 |
190774 |
5730,87 |
0,25 |
10,86 |
10,61 |
4. поступило средств (строки 4110+4210+4310)* |
1333481 |
1787281 |
453800 |
134,03 |
100,0 |
100,0 |
- |
*Номера "Отчета о денежных средств" |
Приложение 3
Таблица 3
Структура денежных средств ООО «Армотэк» за 2015-2016 г.г.
Показатель |
Сумма средств, тыс. руб. |
Темп роста, % |
Удельный вес, % |
||||
2015 |
2016 |
отклонение (+,-) |
2015 |
2016 |
отклонение (+,-) |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. товаров, работ, (строка 4121)* |
1276927 |
1750817 |
473890 |
137,11 |
97,31 |
96,44 |
-0,87 |
2. труда (строка 4122)* |
18931 |
15554 |
-3377 |
82,16 |
1,44 |
0,86 |
-0,59 |
3. ценных бумаг, кредитов, займов и проч. (строки 4129++4223+4229+4323+4329)* |
15549 |
38582 |
23033 |
248,13 |
1,18 |
2,13 |
0,94 |
4. с (строка 4124)* |
769 |
10415 |
9646 |
1354,36 |
0,1 |
0,6 |
0,5 |
5. израсходовано (стоки 4120+4220+4320)* |
1312176 |
1815368 |
503192 |
138,35 |
100,0 |
100,0 |
- |
*Номера "Отчета о денежных средств" |
Приложение 4
Таблица 4
Денежные ООО «Армотэк» за 2016 г., косвенным методом
Корректировки, с приращением |
Сумма, тыс. руб. |
1.1. денежных средств, от деятельности |
|
чистая прибыль |
20398 |
начисленный (амортизация) основных и активов (+) |
+221 |
увеличение задолженности (-) |
-76119 |
увеличение задолженности (+) |
+21637 |
1.2. денежный (+), (-) от деятельности |
-33863 |
2.1. денежных от деятельности |
|
изменение внеоборотных активов: рост (-), (+) |
+222 |
2.2. денежный (+), (-) от деятельности |
+222 |
3.1. денежных от деятельности |
|
изменение краткосрочных обязательств: рост (+), (-) |
+5554 |
3.2. денежный (+), (-) от деятельности |
+5554 |
4. состояния средств от всех деятельности |
-28087 |
5. средства на отчетного периода |
29461 |
6. средства на отчетного периода |
1374 |
Приложение 5
Таблица 5
Доходно-расходный предприятия за 2015 г.
2015 г. |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
Остаток на 01.01.2015 8155 т.р. |
||||||||||||
Поступления: от покупателей |
98100 |
109760 |
111500 |
119468 |
112654 |
113468 |
112425 |
97681 |
121600 |
113500 |
115748 |
99879 |
Прочие поступления |
115 |
990 |
410 |
852 |
466 |
852 |
75 |
1019 |
700 |
100 |
1572 |
547 |
Всего поступлений |
98215 |
110750 |
111910 |
120320 |
113120 |
114320 |
112500 |
98700 |
122300 |
113600 |
117320 |
100426 |
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
97000 |
106421 |
115504 |
110970 |
106175 |
100458 |
100540 |
119670 |
111347 |
106410 |
95452 |
106980 |
В с оплатой работников |
1410 |
1556 |
1674 |
1661 |
1521 |
1676 |
1495 |
1510 |
1695 |
1541 |
1463 |
1729 |
Бюджету |
55 |
59 |
74 |
71 |
60 |
69 |
54 |
59 |
76 |
57 |
53 |
82 |
Прочие выплаты |
1956 |
84 |
1823 |
178 |
2528 |
2637 |
268 |
171 |
3752 |
727 |
33 |
1392 |
Всего выплат |
100421 |
108120 |
119075 |
112880 |
110284 |
104840 |
102357 |
121410 |
116870 |
108735 |
97001 |
110183 |
Чистый поток |
5949 |
8580 |
1415 |
8855 |
11691 |
21171 |
31314 |
8604 |
14034 |
18899 |
39218 |
29461 |
Приложение 6
Таблица 6
Доходно-расходный календарь предприятия за 2016 г.
2016 г. |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
09 |
10 |
11 |
12 |
Остаток на 01.01.2016 29461 т.р. |
||||||||||||
Поступления: от покупателей |
110720 |
115546 |
117441 |
165458 |
131445 |
151245 |
120751 |
109675 |
169458 |
134520 |
152478 |
109307 |
Прочие поступления |
2730 |
12762 |
17549 |
20326 |
18495 |
22207 |
14309 |
12059 |
16890 |
18465 |
22302 |
21143 |
Всего поступлений |
113450 |
128308 |
134990 |
185784 |
149940 |
173452 |
135060 |
121734 |
186348 |
152985 |
174780 |
130450 |
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
105900 |
150450 |
175840 |
169877 |
150446 |
112040 |
92446 |
181789 |
171477 |
157840 |
100400 |
182312 |
В с оплатой работников |
1190 |
1280 |
1465 |
1406 |
1251 |
1422 |
1098 |
1150 |
1418 |
1346 |
1128 |
1400 |
Бюджету |
784 |
620 |
1054 |
907 |
894 |
900 |
791 |
826 |
1021 |
769 |
704 |
1145 |
Прочие выплаты |
5201 |
15778 |
520 |
394 |
1184 |
2212 |
1212 |
799 |
835 |
2043 |
7548 |
856 |
Всего выплат |
113075 |
168128 |
178879 |
172584 |
153775 |
116574 |
95547 |
184564 |
174751 |
161998 |
109780 |
185713 |
Чистый поток |
29836 |
-9984 |
-53873 |
-40673 |
-44508 |
12370 |
51883 |
-10947 |
650 |
-8363 |
56637 |
1374 |
Приложение 7
Таблица 7
Динамика и расходования денежных по в за 2015 и 2016 года
Показатели |
январь |
февраль |
март |
|||||||||
2015 |
2016 |
+ / - |
% |
2015 |
2016 |
+ / - |
% |
2015 |
2016 |
+ / - |
% |
|
Поступления: от покупателей |
98100 |
110720 |
12620 |
12,86 |
109760 |
115546 |
5786 |
5,27 |
111500 |
117441 |
5941 |
5,33 |
Прочие поступления |
600 |
2730 |
2130 |
355,00 |
990 |
12762 |
11772 |
1189,09 |
410 |
17549 |
17139 |
4180,24 |
Всего поступлений |
98700 |
113450 |
14750 |
14,94 |
110750 |
128308 |
17558 |
15,85 |
111910 |
134990 |
23080 |
20,62 |
Выплаты: поставщикам (подрядчикам) |
97000 |
105900 |
8900 |
9,18 |
106421 |
150450 |
44029 |
41,37 |
115504 |
175840 |
60336 |
52,24 |
В с оплатой работников |
1410 |
1190 |
-220 |
-15,60 |
1556 |
1280 |
-276 |
-17,74 |
1674 |
1465 |
-209 |
-12,49 |
Бюджету |
55 |
784 |
729 |
1325,45 |
59 |
620 |
561 |
950,85 |
74 |
1054 |
980 |
1324,32 |
Прочие выплаты |
1956 |
5201 |
3245 |
165,90 |
84 |
15778 |
15694 |
18683,33 |
1823 |
520 |
-1303 |
-71,48 |
Всего выплат |
100421 |
113075 |
12654 |
12,60 |
108120 |
168128 |
60008 |
55,50 |
119075 |
178879 |
59804 |
50,22 |
Чистый поток |
6434 |
29836 |
23402 |
363,72 |
9065 |
-9984 |
-19049 |
-210,14 |
1900 |
-53873 |
-55773 |
-2935,42 |