Файл: Социальное страхование и его функции (Анализ деятельности ПАО «Росгосстрах»).pdf

Контрольная iфункция iсоциального iстрахования iзаключена iв iстрого iцелевом iформировании iи iиспользовании iсредств iстрахового iфонда. iДанная iфункция iвытекает iиз iуказанных iвыше iи iпроявляется iодновременно iс iними iв iконкретных iстраховых iотношениях, iв iусловиях iсоциального iстрахования. iВ iсоответствии iс iконтрольной iфункцией iна iосновании iзаконодательных iи iинструктивных iдокументов iосуществляется iфинансовый iстраховой iконтроль iза iправильным iпроведением iстраховых iопераций.

1.2. Виды социального страхования

Видом iсоциального iстрахования iназывают iстрахование iконкретных iоднородных iобъектов iв iопределённом iобъёме iстраховой iответственности iпо iсоответствующим iтарифным iставкам. iСтраховые iотношения iмежду iстраховщиком iи iстрахователем iосуществляются iпо iвидам iсоциального iстрахования.

Вид iсоциального iстрахования iявляется iпервичным iзвеном iклассификации iстраховой iдеятельности. iИсторически iстрахование iначалось iс iвидов iи iзатем iразрасталось iдо iуровня iотраслей. iНикто iне iстрахует iсвой iинтерес iна iуровне iподотрасли iи iтем iболее iотрасли. iТаким iобразом, iвид iсоциального iстрахования i- iэто iинструмент iстрахового iхозяйственного iмеханизма. iКритерием iклассификации iсоциального iстрахования iпо iвидам iявляется iобъект iсоциального iстрахования iи iперечень iстрахуемых iрисков.

В iбольшинстве iстран iмира iвыделяют iдве iразновидности iсоциального iстрахования: iстрахование iжизни iи iвиды iсоциального iстрахования, iне iсвязанные iсо iстрахованием iжизни. iДанная iклассификация iприменяется iпри iразработке iнормативно-правовых iдокументов, iанализе iстрахового iрынка iи iрешении iдругих iвопросов.

Главой i48 iГражданского iкодекса iРФ iпредусмотрены iдве iразновидности i(два iтипа iдоговоров) iсоциального iстрахования: iимущественное iи iличное.^[5]

В iпрактике iработы iстраховых iорганизаций, iанализе iсоциального iстрахования, iучебных iи iметодических iматериалах iтакже iпринято iвыделять iтри iотрасли iсоциального iстрахования: iимущественное, iличное iи iответственности. iВ iоснове iделения iсоциального iстрахования iна iотрасли iлежат iотличия iв iобъектах iсоциального iстрахования.

В iличном iстраховании iобъектом iсоциального iстрахования iявляются iимущественные iинтересы, iсвязанные iс iжизнью, iздоровьем, iтрудоспособностью iи iпенсионным iобеспечением iстрахователя iили iзастрахованного iлица. iК iличному iстрахованию iотносятся:

• Страхование iжизни.
• Страхование iот iнесчастных iслучаев iи iболезней.
• Медицинское iстрахование.

В iимущественном iстраховании iобъектом iсоциального iстрахования iявляются iимущественные iинтересы, iсвязанные iс iвладением, iпользованием iи iраспоряжением iимуществом. iИмущественное iстрахование iвключает:

• Страхование iимущества iпредприятий iи iорганизаций.
• Страхование iимущества iграждан.
• Транспортное iстрахование i(средств iтранспорта iи iгрузов).
• Страхование iдругих iвидов iимущества, iкроме iперечисленных iвыше.
• Страхование iфинансовых iрисков.

В iстраховании iответственности iобъектом iсоциального iстрахования iявляются iимущественные iинтересы, iсвязанные iс iвозмещением iстрахователем iпричиненного iим iвреда iтретьему iлицу. iСтрахование iответственности iвключает:

• Страхование iгражданской iответственности iвладельцев iтранспортных iсредств.
• Страхование iгражданской iответственности iперевозчика.
• Страхование iгражданской iответственности iпредприятий i— iисточников iповышенной iопасности.
• Страхование iпрофессиональной iответственности
• Страхование iответственности iза iнеисполнение iобязательств.
• Страхование iиных iвидов iгражданской iответственности.

В iоснове iделения iсоциального iстрахования iна iотрасли iлежат iпринципиальные iразличия iв iобъектах iсоциального iстрахования. iДеление iсоциального iстрахования iна iотрасли iне iпозволяет iвыявить iте iконкретные iстраховые iинтересы iфизических iи iюридических iлиц, iкоторые iдают iвозможность iпроводить iстрахование. iДля iконкретизации iэтих iинтересов iвыделяют iиз iотраслей iсоциального iстрахования iподотрасли iи iвиды iсоциального iстрахования.

Видом iсоциального iстрахования iназывают iстрахование iконкретных iоднородных iобъектов iв iопределенном iобъеме iстраховой iответственности iпо iсоответствующим iтарифным iставкам. iСтраховые iотношения iмежду iстраховщиком iи iстрахователем iосуществляются iпо iвидам iсоциального iстрахования. iПриведем iлишь iпримеры iнекоторых, iнаиболее iраспространенных iвидов iсоциального iстрахования.

Наряду iс iклассификацией iсоциального iстрахования iпо iотраслям, iподотраслям iи iвидам iвыделяют iформы iсоциального iстрахования.

В iсоответствии iсо iст.927 iГК iРФ iи iп.2 iст.3 iзакона i«Об iорганизации iстрахового iдела iв iРоссийской iФедерации» iвыделяется iдве iформы iсоциального iстрахования: iобязательное iи iдобровольное. iЕсли iже iречь iидет iо iразделении iсоциального iстрахования iна iгосударственное iи iчастное, iто iздесь iкритерием iвыделения iявляется iформа iсобственности iстраховой iорганизации. iЕсли iтакая iорганизация iнаходится iв iсобственности iчастных iлиц i(юридических iи/или iфизических), iто iосуществляемое iею iстрахование iотносят iк iчастному iстрахованию. iЕсли iстраховая iорганизация iнаходится iв iсобственности iгосударства, iто iтакое iстрахование, iв iсоответствии iс iисторически iсложившейся iв iнашей iстране iтрадицией, iназывают iгосударственным. iОднако iследует iпомнить, iчто iдействующий iГК iРФ iв iст. i969 iопределяет iгосударственное iстрахование iкак iобязательное iстрахование, iкоторое iосуществляется iза iсчет iсредств, iспециально iвыделяемых iдля iего iпроведения iиз iсоответствующего iбюджета iминистерствам iи iдругим iфедеральным iорганам iгосударственной iвласти, iкоторые iвыступают iв iкачестве iстрахователей. iПоэтому, iвстречая iтермин i«государственное iстрахование» iв iотечественных iпубликациях, iнеобходимо iпомнить, iчто iв iсовременной iРоссии iэтот iтермин iиспользуется iв iразличных iзначениях.^[6]

Обязательным iназывается iтакое iстрахование, iкогда iгосударство iустанавливает iобязательность iвнесения iсоответствующим iкругом iстрахователей iстраховых iплатежей. iОбязательная iформа iсоциального iстрахования iраспространяется iна iприоритетные iобъекты iстраховой iзащиты, iто iесть iтогда, iкогда iнеобходимость iвозмещения iматериального iущерба iили iоказание iиной iденежной iпомощи iзадевает iинтересы iне iтолько iконкретного iпострадавшего iлица, iно iи iобщественные iинтересы. iГК iРФ i(ст. i927) iпредусматривает iобязательное iгосударственное iстрахование, iкоторое iосуществляется iстраховыми iорганизациями iза iсчет iсредств iгосударственного iбюджета, iи iобязательное iстрахование, iкоторое iдолжно iосуществляться iза iсчет iиных iисточников.

Примеры iобязательного iсоциального iстрахования:

• Обязательное iмедицинское iстрахование
• страхование iвоеннослужащих
• страхование iпассажиров
• страхование iавтогражданской iответственности
• страхование iпрофессиональной iответственности iдля iнекоторых iспециалистов i(например, iнотариусов iв iРФ)

Обязательное iстрахование iустанавливается iзаконом, iсогласно iкоторому iстраховщик iобязан iзастраховать iсоответствующие iобъекты, iа iстрахователи i— iвносить iпричитающиеся iстраховые iплатежи.

Закон iобычно iпредусматривает:

• перечень iподлежащих iобязательному iстрахованию iобъектов;
• объем iстраховой iответственности;
• уровень iили iнормы iстрахового iобеспечения;
• порядок iустановления iтарифных iставок iили iсредние iразницы iэтих iставок iс iпредоставлением iправа iих iдифференциации iна iместах;
• периодичность iвнесения iстраховых iплатежей;
• основные iправа iи iобязанности iстраховщика iи iстрахователя.

Обязательное iстрахование iпредусматривает, iкак iправило, iсплошной iохват iуказанных iв iзаконе iобъектов. iНапример, iесли iпредусмотрено iобязательное iстрахование iпассажиров iсоответствующих iвидов iтранспорта, iто iобязаны iзастраховаться iабсолютно iвсе, iкто iсобирается iсовершить iпоездку.

При iобязательном iстраховании, iкак iправило, iпредусматривается iнормирование iстрахового iобеспечения i(например, iминимальная iстраховая iсумма).

Добровольное iстрахование iдействует iв iсилу iзакона iна iдобровольных iначалах. iЗакон iможет iопределять iподлежащие iдобровольному iстрахованию iобъекты iи iнаиболее iобщие iусловия iсоциального iстрахования. iКонкретные iусловия iрегулируются iправилами iсоциального iстрахования, iкоторые iразрабатываются iстраховщиком.

Добровольное iучастие iв iстраховании iв iполной iмере iхарактерно iтолько iдля iстрахователей. iНапример, iпри iзаключении iдоговоров iличного iсоциального iстрахования iстраховщик iне iимеет iправа iотказаться iот iсоциального iстрахования iобъекта, iесли iволеизъявление iстрахователя iне iпротиворечит iусловиям iсоциального iстрахования. iЭто iгарантирует iзаключение iдоговора iсоциального iстрахования iпо iпервому iтребованию iстрахователя. iВместе iс iтем iстраховщик iне iобязан iзаключать iдоговор iсоциального iстрахования iна iусловиях, iпредложенных iстрахователем.

Для iдобровольного iсоциального iстрахования iхарактерен iвыборочный i(не iполный) iохват iстрахователей, iсвязанный iс iтем, iчто iне iвсе iстрахователи iизъявляют iжелание iв iнем iучаствовать. iВ iусловиях iсоциального iстрахования iмогут iбыть iограничения iдля iзаключения iдоговоров iсо iстрахователями, iне iотвечающими iпредъявляемым iк iним iтребованиям.

Добровольное iстрахование iвсегда iограничено iпо iсрокам iсоциального iстрахования. iЕсть iначало iи iокончание iсрока iв iдоговоре. iНепрерывность iдобровольного iсоциального iстрахования iможно iобеспечить iтолько iпутем iповторного i(иногда iавтоматического) iперезаключения iдоговора iна iновый iсрок.

Добровольное iстрахование iдействует iтолько iпри iуплате iразового iили iпериодических iстраховых iвзносов. iНеуплата iведет iк iпрекращению iдоговора.

1.3. Нормативно-правовое регулирование страховой деятельности

iНормативно-правовую iбазу iстраховой iдеятельности iобразуют iфедеральные iзаконы, iуказы iПрезидента iРФ, iнормативно-правовые iакты iминистерств iи iведомств. iК iих iчислу iотносятся:

• "Гражданский iкодекс iРоссийской iФедерации i(часть iпервая)" iот i30.11.1994 iN i51-ФЗ
• "Гражданский iкодекс iРоссийской iФедерации i(часть iвторая)" iот i26.01.1996 iN i14-ФЗ
• "Налоговый iкодекс iРоссийской iФедерации i(часть iвторая)" iот i05.08.2000 iN i117-ФЗ
• "Кодекс iРоссийской iФедерации iоб iадминистративных iправонарушениях" iот i30.12.2001 iN i195-ФЗ
• "Кодекс iторгового iмореплавания iРоссийской iФедерации" iот i30.04.1999 iN i81-ФЗ
• "Воздушный iкодекс iРоссийской iФедерации" iот i19.03.1997 iN i60-ФЗ
• Закон iРФ iот i27.11.1992 iN i4015-1 i(ред. iот i26.07.2017) i"Об iорганизации iстрахового iдела iв iРоссийской iФедерации" i(с iизм. iи iдоп., iвступ. iв iсилу iс i22.08.2017)
• iФедеральный iзакон i"Об iобязательном iгосударственном iстраховании iжизни iи iздоровья iвоеннослужащих, iграждан, iпризванных iна iвоенные iсборы, iлиц iрядового iи iначальствующего iсостава iорганов iвнутренних iдел iРоссийской iФедерации, iГосударственной iпротивопожарной iслужбы, iорганов iпо iконтролю iза iоборотом iнаркотических iсредств iи iпсихотропных iвеществ, iсотрудников iучреждений iи iорганов iуголовно-исполнительной iсистемы, iсотрудников iвойск iнациональной iгвардии iРоссийской iФедерации" iот i28.03.1998 iN i52-ФЗ i(последняя iредакция)
• Федеральный iзакон i"Об iобязательном iмедицинском iстраховании iв iРоссийской iФедерации" iот i29.11.2015 iN i326-ФЗ i(последняя iредакция)
• Федеральный iзакон iот i16.07.1998 iN i102-ФЗ i"Об iипотеке i(залоге iнедвижимости)"
• Федеральный iзакон iот i20.08.2004 iN i117-ФЗ i"О iнакопительно-ипотечной iсистеме iжилищного iобеспечения iвоеннослужащих"
• Федеральный iзакон iот i24.07.2002 iN i111-ФЗ i"Об iинвестировании iсредств iдля iфинансирования iнакопительной iчасти iтрудовой iпенсии iв iРоссийской iФедерации"
• Федеральный iзакон iот i21.07.1997 iN i116-ФЗ i"О iпромышленной iбезопасности iопасных iпроизводственных iобъектов"
• Федеральный iзакон iот i29 iиюля i1998 iгода i№ i135-ФЗ i«Об iоценочной iдеятельности iв iРоссийской iФедерации»
• Федеральный iзакон iот i27.07.2015 iN i225-ФЗ i"Об iобязательном iстраховании iгражданской iответственности iвладельца iопасного iобъекта iза iпричинение iвреда iв iрезультате iаварии iна iопасном iобъекте"
• УКАЗ iПрезидента iРоссийской iФедерации iот i07.07.1992 iN i750 i"Об iобязательном iличном iстраховании iпассажиров"

Государственное iуправление iв iсфере iсоциального iстрахования iпредставляет iсобой iвоздействие iгосударства, iв iпервую iочередь iего iорганов iисполнительной iвласти iна iучастников iстраховых iобязательств. iОсуществляется iоно iпо iнескольким iнаправлениям:

а) iпрямое iучастие iгосударства iв iстановлении iстраховой iсистемы iзащиты iимущественных iинтересов;

б) iзаконодательное iобеспечение iстановления iи iзащиты iнационального iстрахового iрынка;

в) iгосударственный iнадзор iза iстраховой iдеятельностью;

г) iзащита iдобросовестной iконкуренции iна iстраховом iрынке, iпредупреждение iи iпресечение iмонополизма.

Повышение iэффективности iгосударственного iрегулирования iстраховой iдеятельности, iсовершенствование iнормативной iбазы iстраховой iдеятельности iрассматриваются iв iкачестве iсредств iдля iсоздания iэффективной iсистемы iстраховой iзащиты iимущественных iинтересов iграждан iи iюридических iлиц iв iРоссийской iФедерации.

Прямое iучастие iгосударства iв iстановлении iстраховой iсистемы iзащиты iимущественных iинтересов iобусловливается iнеобходимостью, iво-первых, iпредоставления iгарантий iсоциальной iзащиты iопределенных iгрупп iнаселения iи iпроведением iобязательного iгосударственного iсоциального iстрахования iза iсчет iбюджетных iсредств; iво-вторых, iопределением iоснов iи iпорядка iучастия iгосударства iв iстраховании iнекоммерческих iрисков iдля iзащиты iинвестиций, iв iтом iчисле iи iиностранных, iв iстраховании iэкспортных iкредитов; iв-третьих, iпредоставлением iдополнительных iгарантий iтем iсредствам iстраховщиков, iкоторые iразмещаются iв iформе iспециальных iне iрыночных iгосударственных iценных iбумаг iс iгарантированным iдоходом; iв-четвертых, iсозданием iцелевых iрезервов, iкомпенсирующих iнесостоятельность iотдельных iстраховых iорганизаций iпри iисполнении iими iобязательств iпо iдоговорам iдолгосрочного iсоциального iстрахования iжизни iи iпенсионного iсоциального iстрахования iграждан.^[7]

Законодательное iобеспечение iстановления iи iзащиты iнационального iстрахового iрынка.

Законодательство iо iстраховании iимеет iкомплексный iхарактер iи iможет iбыть iвыделено iв iкачестве iотдельной iкомплексной iотрасли iзаконодательства, iвключающей iв iсебя iзаконы, iрегулирующие iстраховую iдеятельность, iуказы iПрезидента iРФ, iпостановления iПравительства iРФ, iприказы iи iинструкции, iиздаваемые iв iпределах iсвоей iкомпетенции iфедеральными iорганами iпо iнадзору iза iстраховой iдеятельностью.