Файл: Управление финансовыми рисками на предприятии (анализ современной системы управления банка).pdf

1.2 Особенности учета факторов риска в оценке рентабельности коммерческого банка

Риск-ориентированная стратегия проведения проверок банковских учреждений осуществляется сначала на документарном уровне, где комиссия изучает основные виды рисков, принятых банками. Далее при осуществлении инспекционных проверок комиссия исследует обнаруженные риски и системы управления ими и контроля.

В ходе проверок также уделяется внимание нормативным требованиям и соблюдению стратегии банка. Однако в Российской Федерации отсутствует полноценная система комплексной оценки банковских рисков, которая осуществляла бы интегральную оценку степени надежности банковских учреждений.

Надзорный орган оценивает кредитный, рыночный и операционно-технологический, валютный риск, а также общую подверженность рискам. Кроме того, наблюдатели принимают во внимание внешние условия функционирования банков, влияние экономической ситуации и нормативной базы. Отдельно изучается система внутреннего контроля банка и успешность выполнения стратегии.

Для качественного принятия решений в процессе ведения бизнеса есть множество инструментов, которые позволяют на системном уровне очень необходимость тех или иных действий и как это соотносится с политикой банка. Как правило, такие инструменты требуют интегрированного в процессы банка риск-менеджмента. Один из таких инструментов – RAROC (risk-adjusted return on capital) – скорректированный с учетом риска капитал.

Необходимость внедрения данной методики, в первую очередь, была связанна с тем, что банки хотели диверсифицировать портфель, а так же понять, в какие инструменты, необходимо вкладываться и оценить степень подверженности этих инструментов риску, и, как следствие, степень влияния данных инструментов на капитал банка.

На основании методики RAROC возможно оценить отдачу на капитал с учетом риска не только по банку, но и по блоку, бизнесу, портфелю, клиенту и даже сделке, что в свою очередь позволит принять решение о перемещении капитала из менее прибыльных направлений, в более прибыльные с учетом коррекции на допустимый аппетит к риску. Для принятие вышеупомянутого решения часто бак использует инструменты стресс-тестирования, которые базируются на двух основных задачах – рис. 2:

Рисунок 2 – Основные задачи стресс-тестирования

Различают следующие подходы к стресс-тестированию – рис. 3:

Рисунок 3 - Подходы к стресс-тестированию

---

Таким образом, хотя существуют значительные препятствия для эффективной организации надзора, все же его развитие следует из внутренних потребностей рынка и международного характера банковских услуг. Поэтому основными задачами, которые необходимо решать отечественному банковскому надзору в краткосрочной перспективе являются: формирование систем раннего предсказания кризисных явлений; усовершенствование и формализация системы надзорных рейтингов; развитие методических подходов и систем оценок качества организации кредитных учреждений, включая уровень управления и внутреннего контроля; стимулирование банков к развитию систем риск-менеджмента.

2 Анализ современной системы управления банка ПАО ВТБ в аспекте его риск-менеджмента

2.1 Анализ современной системы риск-менеджмента банка ПАО ВТБ

Стратегия Системы управления рисками (риск - менеджмента) ПАО ВТБ базируется на соблюдении принципа безубыточности деятельности и направлена на обеспечение оптимального соотношения между прибыльностью бизнес - направлений деятельности Банка и уровнем принимаемых на себя рисков.

Цель системы управления рисками состоит в обеспечении устойчивости бизнеса ПАО ВТБ, повышении его рыночной стоимости за счет целенаправленного и постоянного выявления, контроля, управления и удержания рисков в приемлемых для ПАО ВТБ пределах.

Структура органов корпоративного управления банка ВТБ представлена на рис. 4.

Рисунок 4 – Структура органов корпоративного управления банка ВТБ [11]

Группа ВТБ построена по принципу стратегического холдинга, поэтому система риск-менеджмента имеет в ней интегрированный характер.

Важнейшим инструментом регуляторов системы риск-менеджмента ПАО ВТБ является набор требований к ВПОДК (внутренние процедуры оценки достаточности капитала) соотнесенные, фактически, к системе управления рисками в кредитной организации.

---

Кроме того, в 2018 году повысилась вовлеченность регулятора в бизнес-процессы банка, особенно, если речь идет о системообразующих кредитных организациях. Его представители присутствуют на заседаниях, комитетах, находятся на постоянной связи для более глубоко понимания сделок и общей стратегии банка.

Стратегические цели системы риск-менеджмента ПАО ВТБ, которые были сформулированы несколько лет назад, направлены на то, чтобы укреплять лидерские позиции банка. ВТБ – большая финансовая группа, в стратегию которой были заложены основополагающие моменты интегрированного управления рисками: анализ периметра и комплексная работа со всеми видами рисков.

На начальном этапе построения системы риск-менеджмента ПАО ВТБ много усилий было потрачено на выстраивание организационной структуры, внутренних бизнес-процессов, подготовку инфраструктуры, апгрейд моделей, которые определяют риск-профиль заемщиков в розничном и корпоративном бизнесах в соответствии с лучшими практиками. Современная деятельность по созданию универсального инструментария системы риск-менеджмента ПАО ВТБ для управления рисками опиралась на мировой опыт и оказалась по духу и ключевым аспектам созвучной тем требованиям, которые сформулировал Банк России к ВПОДК.

Путь, по которому движется система риск-менеджмента ПАО ВТБ заключается в увеличении количества элементов кредитной процедуры, в которых используется полученная таким образом информация.

Текущая стратегия системы риск-менеджмента ПАО ВТБ – ускоренное развитие с использованием максимально широкого интеллектуального и технологического инструментария для того, чтобы повышать эффективность с точки зрения скорости, предсказуемости и управляемости рисками по основным глобальным бизнес-линиям:

- розничный,

- средний и малый бизнес,

- корпоративный инвестиционный блок.

В среднесрочной и долгосрочной перспективах системы риск-менеджмента ПАО ВТБ заложен здоровый рост за счет развития новых сегментов, продуктов и грамотной поддержки изменений риск-менеджментом.

В рамках стратегии по цифровому развитию бизнеса, принятой Группой ВТБ до 2019 г., одной из приоритетных задач стало развитие сервиса монетизации данных в рамках системы риск-менеджмента ПАО ВТБ. Главная цель которого – проведение более глубокого анализа данных из внешних и внутренних источников для дальнейшего улучшения клиентского сервиса и обеспечения роста прибыли банка ВТБ.

В настоящее время особую актуальность приобретает работа с внешними данными в рамках системы риск-менеджмента ПАО ВТБ – это огромное подспорье в повышении качества принимаемых решений. Доступность этой информации на системном уровне и ее структурирование будет большим конкурентным преимуществом. Дополнив этой информацией традиционные источники, в ПАО ВТБ значительно повышают качество принимаемых решений. Самое важное в аккумулировании информации для целей централизованного риск-менеджмента – выстраивание внутреннего процесса. Если полномочия делегированы верно, ограничения эффективные, критерии заданы, то процесс в целом также эффективен. А положить эффективный процесс на стек технологий перестает быть сверхзадачей.

---

Сегодня ПАО ВТБ необходимо автоматизировать расчет ключевых факторов кредитного риска, обогатить данные для анализа за счет внешних источников, разработать тестовые модели на загруженных данных и обеспечить аналитикам инструменты для взаимодействия с источниками информации, не требующие привлечения ИТ-специалистов.

Опишем, как происходит расчет факторов кредитного риска в рамках системы риск-менеджмента ПАО ВТБ. Снижение неопределенности ведет к повышению эффективности. Что такое фактор кредитного риска? Это определенные события, которые могут оказывать влияние на финансовое положение заемщика. Например, суды, уголовные дела, падение рентабельности и объемов продаж, слияния, поглощения и другое.

Эту информацию нужно своевременно отметить, проанализировать, принять решение, является ли изменение существенным, и выработать дальнейший план действий. Автоматизация процесса повышает эффективность, поэтому в рамках распределенного хранилища данных в концепции Data Lake на базе Apache Hadoop появился проект по автоматизированному мониторингу факторов кредитного риска.

Автоматизированный и обогащенный данными мониторинг как элемент кредитной процедуры закладывает основы для повышения эффективности в целом и реформы андеррайтинга.

В рознице в рамках системы риск-менеджмента ПАО ВТБ активно используется сведения из социальных сетей, сотовых операторов, данные о покупательских привычках, геолокациях и прочее. На основе этой информации в обобщенном виде идентифицируются паттерны поведения и характеристики, позволяющие, например, отличить хорошего заемщика от плохого.

Повышение разрешающей способности скоринговой модели способствует повышению рентабельности и развитию бизнеса. Методы продвинутой аналитики также полезны в маркетинге и продажах, способствуют развитию кредитования, транзакции бизнеса, привлечения депозитов и т.д.

Далее отметим преимущества ПАО ВТБ при использовании Data Lake в рамках системы риск-менеджмента ПАО ВТБ, если сравнивать его с традиционным хранилищем данных. Для каждой задачи есть свой инструмент. Data Lake эффективен там, где речь идет о большом, прежде всего, внешнем объеме разнородной информации, которую нужно структурировать и оперативно обработать. Кроме того, Data Lake – это возможность быстро проверять гипотезы и вносить изменения по принципам Agile. Традиционное хранилище менее приспособлено для таких экспериментов.

Работу в Data Lake с и новыми внешним источниками информации, результаты которой применимы в различных процессах управления рисками, в ПАО ВТБ назвали проектом «Кантор». Путь, по которому развивается система риск-менеджмента ПАО ВТБ, как раз заключается в увеличении количества элементов кредитной процедуры, в которых используется полученная таким образом информация. Мониторинг факторов кредитного риска – один из таких элементов и первый пилот, отдачу от реализации которого мы должны увидеть достаточно быстро.

---

Проект «Кантор» - это аббревиатура: «Качественно Новая Технологическая Основа Риск-менеджмента». Проект «Кантор» был реализован в течение 3 месяцев с использованием методов машинного обучения, Open Source технологий и инструментов больших данных.

В результате банк получил готовое аналитическое пространство в концепции Data Lake, сформированное на базе технологий Hadoop. А также настроенные инструменты для автоматической загрузки и анализа данных из внутренних и внешних источников, включая DWH, JSON и XML-файлы из внешних источников и внутренние данные подразделений банка.

Data Lake в сочетании со стеком технологий Hadoop дает пользователям почти неограниченные возможности в применении инструментов Data Mining. Поэтому в рамках хранилища были развернуты песочницы данных, в которых специалисты Data Science проводят различные эксперименты с моделями не только непосредственно в интересах риск-менеджмента, но и для анализа клиентского профиля в рамках CRM, поиска поведенческих аномалий, прогноза остатков на счетах, формирования кросс-, апсейл-предложений и многих других.

Таким образом, глобальная цель – перейти от описательной аналитики к моделям на основе методов машинного обучения, предсказывающих события, параметры и предоставляющих рекомендации.

В рамках проекта «Кантор» ПАО ВТБ получил успешный опыт интеграции разрозненных внешних и внутренних данных в единую информационную среду для повышения качества и скорости оценки рисков, применения комбинированных подходов к анализу и обработки информации: от классического статистического анализа до методов машинного обучения, использования преимуществ технологий Open Source, развития компетенций в управлении проектами.

Этот путь потребовал не столько финансовых инвестиций, сколько готовности к изменениям на уровне устоявшихся процессов, мышления и внутренней культуры. Многое свидетельствует о том, что получилось выработать адаптивность к непрерывному усовершенствованию, экспериментам и инновациям.

2.2 Проблемы управления финансовыми рисками

Вначале рассмотрим основные финансовые характеристики ПАО ВТБ для более комплексного понимания проблем управления рентабельностью коммерческого банка ПАО ВТБ в аспекте его риск-менеджмента. Ниже в табл. 1 представлены основные финансовые и операционные показатели ПАО ВТБ на основании отчетности ПАО ВТБ представленной в приложении.

---