Файл: Организация кассовой работы в банке (Организация кассовой работы в банках).pdf

В системе мониторинга кассовых операций выделяют ряд недостатков: дубликат ключа от хранилища ценностей не сдается на хранение в другое кредитное учреждение; в операционной кассе нет образцов подписей учётно-операционных работников, а у операционных работников нет образцов подписей работников кассы; минимизация остатков денежных средств в кассе не производится; сегодня большая часть кредитов, получаемых клиентами банка, выдают клиентам в наличной форме, недостатком такого подхода является то, что банк лишен части активов; нужно задействовать в ходе выдачи кредитов работников кассы, что означает также накладные затраты на осуществление данной операции в виде зарплаты кассиров.

ПАО «Сбербанк России» было рекомендовано:

• минимизировать остатки денежных средств в кассе; Включение этого направления в мероприятия по совершенствованию кассовых операций обусловлено тем, что резервы в кассе - это фактически иммобилизация ресурсов банка. Доходность кредитных операций в 1,6 раза выше, нежели доходность от расчётных операций в кассе. Поэтому, нужно уменьшить остатки по кассе (учитывая нормативы), что даст возможность увеличить процентные доходы.
• внедрить системы снятия средств по корпоративным картам; Преимуществом данного подхода становится то, что для того, чтобы снять деньги клиенты могут самостоятельно перечислить денежные средства на карт-счет, указывая необходимые реквизиты. Снятие средств будет осуществляться в период, удобный для клиента, кроме того, процесс снятия может производиться (с уплатой комиссионных), даже в чужом банкомате в ином городе

Минимизация остатков денежных средств в кассе позволит увеличить процентные доходы. Внедрение системы снятия средств по корпоративным картам приведет к уменьшению объёмов работы кассы, а также снижению накладных расходов. Данное предложение направлено на уменьшение объёмов ручной работы персонала банка, прежде всего – операционного отдела, а также на повышение качества услуг, предоставляемых банком своим клиентам.

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 г. № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 г. № 7-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. - 2009. - № 4. 
2. О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами: Федеральный закон от 03.06.2009 г. № 103-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2009. - № 23. - Ст. 2758.
3. О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт: Федеральный закон от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2003. - № 21. - Ст. 1957.
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 2002. - № 28. - Ст. 2790.
5. О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации: Указание Банка России от 14.08.2008 г. № 2054-У // Вестник Банка России. - 2008. - № 46.
6. О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства: Указание Банка России от 11.03.2014 г. № 3210-У // Вестник Банка России. - 2014. - № 46.
7. О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России: Указание Банка России от 26.12.2006 г. № 1778-У // Вестник Банка России. - 2007. - № 5.
8. Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв. Банком России 24.04.2008 г. № 318-П)// Вестник Банка России. - 2008. - № 29.
9. Банк России [официальный сайт] // www.cbr.ru (дата обращения 19.04.2016).
10. Бостанова Ф. А. Основы правового регулирования денежного обращения в России // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2014. - № 15.
11. Бостанова Ф. А. Основы правового регулирования денежного обращения в России // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. - 2014. - № 12. - С. 20-25.
12. Бочко В. С. Методические подходы к совершенствованию кассового обслуживания в системе «Банк клиент» // Экономика региона. - 2014. - № 5. - С. 87-91.
13. Имамов М. М. Наличное денежное обращение как фактор воспроизводства теневых процессов и угроз в реализации приоритетных национальных проектов // Актуальные вопросы экономических наук. - 2013. - № 6. - С. 57-59.
14. Ионов В. М. Наличное денежное обращение: основные тенденции развития // Деньги и кредит. - 2014. - № 4. - С. 40-45.
15. Малышева Н. П. О реформировании кассовой дисциплины и правил организации наличного денежного обращения при ведении предпринимательской деятельности // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2014. - № 6. - С. 31-36.
16. Медведев Н. Н. Системный подход к анализу управления наличным денежным обращением // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». - 2013. - № 11. - С. 14-19.
17. Новиков А. Н. Проблемы регулирования денежного оборота // Вестник Финансового университета. - 2015. - № 6. - С. 89-96.
18. Олейникова И. Н. Анализ практики организации и проблем развития расчетно-платежного оборота в России // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. - 2013. - № 6. - С. 22-29.
19. Ольховик Н. М. Основные тенденции развития наличного денежного обращения // Известия Оренбургского государственного аграрного университета. - 2011. - № 31.
20. Ольховик Н. М. Основные тенденции развития наличного денежного обращения // Известия Оренбургского государственного аграрного университета. - 2015. - № 12. - С. 12-16.
21. Панова Г. С. Оптимальное соотношение наличных и безналичных платежей // Вестник МГИМО Университета. - 2016. - № 3. - С. 25-29.
22. Ульянова Л. А. Современные особенности регулирования наличного денежного обращения //Вестник экономики, права и социологии. - 2012. - № 3.
23. Ульянова Л. А. Современные особенности регулирования наличного денежного обращения // Вестник экономики, права и социологии. - 2012. - № 31-39.
24. Федеральная служба государственной статистики [официальный сайт] // www.gks.ru (дата обращения (18.04.2016).
25. Фролова Е. Е. К вопросу о государственном регулировании денежного обращения в России // Право и жизнь. - 2016. - № 146 (8). - С. 5-11.
26. Юров А. В. Наличное денежное обращение в России: на пути совершенствования и развития // Деньги и кредит. - 2012. - № 12. - С. 7-14.
27. Юров А. В. Пути развития наличного денежного обращения в России // Деньги и кредит. - 2015. - № 7. - С. 3-10.
28. Юшин Н. В. Проблемы наличного денежного обращения в России // Современные наукоемкие технологии. - 2014. - № 12. - С. 22-28.

Приложение А

Управляющий

Сектор ресурсов

Сектор кредитования

Сектор экономического управления

Сектор операционного управления

Сектор валютных операций и ценных бумаг

Сектор вкладов и расчетов населения

Сектор корпоративных клиентов и бюджетов

Сектор банковских услуг

Территориальный расчетный сектор

Сектор бухгалтерского учета и отчетности

Сектор безопасности и защиты информации

Юридический сектор

Контрольно-ревизионный сектор

Сектор по работе с персоналом

Сектор общественных связей

Сектор информатики и автоматизации банковских работ

Административно-хозяйственный сектор

Сектор кассовых операций и инкассации

Рисунок 1 – Организационная структура управления ПАО «Сбербанк России»

Приложение Б

Таблица 1 – Группировка клиентов ПАО «Сбербанк России» по величине среднедневного остатка денежных средств в 2015 г.

Приложение В

Таблица 2 – Группировка крупных клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах ПАО «Сбербанк России» в 2015 г.

Приложение Г

Таблица 3 – Группировка средних клиентов по размеру среднедневного остатка средств на счетах ПАО «Сбербанк России» за 2015 г.

Приложение Д

Таблица 4 – Группировка клиентов сферы малого бизнеса по размеру среднедневного остатка средств на счетах ПАО «Сбербанк России» за 2015 г.

Приложение Е

Таблица 5 – Группировка предпринимателей без образования юридического лица по размеру среднедневного остатка средств на счетах в 2015 г.

Приложение Ж

Таблица 6 – Финансовые затраты на внедрение системы снятия средств по корпоративным картам, за 1 месяц