Файл: Методы оценки эффективности финансово-кредитных институтов (Оценка эффективности деятельности банка (на примере Банка «УРАЛСИБ»)).pdf

- 369 офиса;

- 2 763 банкомата;

- 536 платежных терминалов;

- 29 832 POS-терминалов.

В таблице 2 представлены подразделения данного банка.

Таблица 2 – Подразделения кредитной организации ПАО «УРАЛСИБ»

Источник: Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации, дата обращения 15.03.2016 г. [36]

К основным направлениям деятельности данного банка можно отнести: корпоративный, розничный и инвестиционно-банковский бизнес. На 1 марта 2016 г. уставный капитал банка составил 29,8 млрд руб. Головная организация банка находится в Москве.

Российский банковский сектор – это один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики, следовательно, возникает и жесткая конкуренция на рынке банковских услуг, что побуждает к переходу банков на все более эффективные способы функционирования. Основными конкурентами Банка «УРАЛСИБ» являются: Сбербанк России, ВТБ 24, Альфа-Банк и др. В таблицах 3, 4 представлены соответственно рейтинг и рэнкинг банка ПАО «УРАЛСИБ».

Таблица 3 – Рейтинг ПАО «УРАЛСИБ» по региону по показателю «капитала»

Таблица 4 – Рэнкинг банка ПАО «УРАЛСИБ»

По данным табл. 3 можно сделать следующие выводы:

- Банк «УРАЛСИБ» из года в год теряет свои позиции и на начало 2016 г. занимает 15 место, показатель капитала уменьшается, однако в 2016 г. намечена тенденция роста;

- лидирующая позиция сохраняется на протяжении всего периода исследования за «Сбербанком России»; Связь-Банк и Хоум Кредит Банк ухудшили по сравнению с 2012 г. свои позиции в рейтинге.

По данным табл. 4 можно сделать следующий вывод:

- ПАО «УРАЛСИБ» на 01.01.2016 г. по сравнению с 2013 г. по ряду показателей потерял свои позиции и, соответственно, место в рэнкинге упало, что свидетельствует о потери банком прочности на рынке финансовых услуг. Согласно рейтинговому исследованию ПАО «УРАЛСИБ» на 1 января 2016 г. занял 9 место по объему ипотечного портфеля среди российских банков, объем ипотечного портфеля составил 41,4 млрд р.

Банку присвоены рейтинги международных рейтинговых агентств:

- «В» Fitch Ratings;

- «В+» Standard&Poor’s;

- «В2» Moody’s Investors Service.

В ежегодном рейтинге российских интернет-банков Internet Banking Rank-2015, банк «УРАЛСИБ» улучшил свою позицию по сравнению с 2015 г. на 4 пункта и занял 11 место. Данный банк одним из первых внедрил услугу интернет-банк на российском рынке и с 2015 г. функционирует более совершенная версия интернет-банка, что позволяет совершать все больше операций в режиме онлайн.

Далее целесообразно произвести анализ ресурсов и активов коммерческого банка, поскольку их структура оказывает значительное влияние на финансовую устойчивость, а, следовательно, и на эффективность деятельности банка в целом.

2.2 Анализ эффективности кредитной деятельности Банка «УРАЛСИБ»

Целью анализа кредитной деятельности является определение приоритетов банка «УРАЛСИБ» в части кредитования, а также получение оценки качества кредитного портфеля по уровню риска.

Структурно-динамический анализ кредитного портфеля банка по типу заемщиков проводится на основе оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) [36]. Данные представлены в таблице 5.

Таблица 5 – Структурно-динамический анализ кредитного портфеля Банка «УРАЛСИБ»

Источник: Составлено автором по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета ПАО «УРАЛСИБ»

По данным таблицы 5 можно сделать следующие выводы:

- объем кредитного портфеля в абсолютном значении увеличился за 2011-2013 гг., это свидетельствует о расширении сектора кредитного рынка, на котором оперирует банк, однако за 2014 г. снизился на 19,97%, что говорит о сужении сектора кредитного рынка;

- наибольшую долю в течение 2011-2013 гг. в кредитном портфеле занимают кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям, но их доля снижается, и на 01.01.2015 г. в структуре преобладают кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам. Снижаются кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям как в абсолютном значении так и в структуре в 2013-2014 гг.;

- показатель темпа роста кредитного портфеля снижается, что является негативной стороной кредитной деятельности, так как свидетельствует об отсутствии в банке четко разработанной кредитной политики, учитывающей как изменения спроса рынка, так и внутренний кредитный потенциал самого банка.

Далее проведем анализ кредитного портфеля по срокам размещения, что дает возможность сделать предварительную оценку о риске портфеля и его доходности.

На рис. 4 изображена динамика кредитного портфеля ПАО «УРАЛСИБ».

Рисунок 4 – Динамика кредитного портфеля Банка «УРАЛСИБ», тыс.р. [Составлено автором]

В целом, можно сделать вывод, что анализируемый банк ведет достаточно эффективную политику управления кредитной деятельностью и проводит мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля, что оказывает положительное влияние на эффективность работы банка в целом.

Для анализа состава обеспечения, принятого банком и его структуры воспользуемся данными представленными в таблице 6.

Таблица 6 – Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в Банке «УРАЛСИБ»

Источник: Составлено автором по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета ОАО «УРАЛСИБ»[36]

В целом, анализ эффективности кредитной деятельности ПАО «УРАЛСИБ» показал, что, несмотря на снижение ряда показателей, в сложившихся условиях банк проводит рациональную кредитную политику и имеет резервы роста. Цель кредитной политики любого банка выражает конечный результат деятельности банка и вытекает из его назначения – удовлетворять потребности своих клиентов в дополнительных денежных средствах, получая при этом прибыль и обеспечивая устойчивость и эффективность коммерческого банка. Следовательно, далее целесообразно проанализировать доходы, расходы и прибыль банка «УРАЛСИБ», которые оказывают непосредственное влияние на эффективную работу банка.

Анализ состава и структуры доходов банка по экономическому содержанию произведен на основании данных отчетов о финансовых результатах кредитной организации (форма 0409102) [36]. Данные представлены в таблице 7.

Таблица 7 – Состав и структура доходов Банка «УРАЛСИБ» по экономическому содержанию

Источник: Составлено автором по данным отчета о финансовых результатах ПАО «УРАЛСИБ» [36]

По данным табл. 7 видно, что общая величина доходов в абсолютном значении снижается на протяжении всего анализируемого периода, что свидетельствует о снижении эффективности деятельности банка. В относительном выражении наибольшее снижение пришлось на 2011г., в 2014 г. доходы снизились на 24,56%,