Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере…)..pdf

За 2017-2018 гг. при незначительно при изменились при суммы при кредитов при юридическим лицам, при векселя, при вложения при в при ценные при бумаги, при увеличились при суммы при Межбанковские при кредиты, при Кредиты при физическим лицам, при уменьшились при суммы при вложений в при операции при лизинга при и при приобретенные при прав при требования, при а при общая при сумма при доходных при активов при увеличилась при на при 9,1% при c при 2148,16 при до при 2343,75 при млрд. руб.

В таблице 9 представлена оценка банка по степени обеспеченности выданных им кредитов.

Таблица 9 при 99 - Анализ при АО «Альфа банк» по при степени при обеспеченности при выданных при кредитов за 2015-2017 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	01.01. 2017 г.	01.01. 2018 г.	01.01.2019 г.	Темпы роста (снижения), %
				2017/ 2016	2018/ 2017
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам	101587425	93165074	105372226	91,7	113,1
Имущество, принятое в обеспечение	1078513258	858702332	822162705	79,6	95,7
Полученные гарантии и поручительства	5272551208	4463399827	4846505325	84,7	108,6
Сумма кредитного портфеля	1637237948	1720177378	1866385174	105,1	108,5
- в т.ч. кредиты юр.лицам	1163833103	1138486316	1198327016	97,8	105,3
- в т.ч. кредиты физ. лицам	243337418	230163089	291357876	94,6	126,6
- в т.ч. кредиты банкам	103653732	189478569	185155329	182,8	97,7

Анализируя данные таблицы 9, стоит отметить, что в 2016-2018 гг. банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства.

Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Таблица 10 - 5 Динамика при процентных при обязательств при АО «Альфа банк»

Наименование показателя	01.01. 2017 г.	01.01. 2018 г.	01.01. 2019 г.	Темпы роста (снижения), %
				2017/ 2016	2018/ 2017
Средства банков (МБК и корсчетов)	179967942	255230494	186462672	141,8	73,1
Средства юр. лиц	801698136	867139218	1007622544	108,2	116,2
- в т.ч. текущих средств юр. лиц	240400495	344691115	435241739	143,4	126,3
Вклады физ. лиц	613431208	662135206	807835361	107,9	122,0
Прочие процентные обязательств	168454267	171356552	159138742	101,7	92,9
- в т.ч. кредиты от Банка России	26860955	16707736	4932294	62,2	29,5
Процентные обязательства	1763551553	1955861470	2161059319	110,9	110,5

---

Анализ таблицы 10 пр2.92.2и позволяет при предположить, при что при банк при в в 2017-2018 гг. делает при упор при на при диверсифицированное при кредитование, при формой при обеспечения при которого при являются при гарантии при и при поручительства. при Общий при уровень при обеспеченности при кредитов при достаточно при высок при и при возможный при невозврат при кредитов, при вероятно, при будет при возмещен при объемом при обеспечения. За 2016-2017 гг. незначительно изменились суммы средств юридических лиц, Вклады физических лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 10,9% c 1763,55 до 1955,86 млрд. руб.

Видим, при что при в 2017-2018 гг. незначительно при изменились при суммы при ссредства при юридических при лиц, при увеличились при суммы при Вклады при физических ри лиц, при уменьшились при суммы при Средства при банков при (МБК при и при корсчетов), при а при общая при сумма при процентных при обязательств при увеличилась при на при 10,5% при c при 1955,86 при до при 2161,06 при млрд. руб.

Прибыльность при источников при собственных при средств при (рассчитываемая при по при балансовым при данным) при увеличилась при за при 22018 год при с при 2,24% при до при 18,83%. при При при этом при рентабельность при капитала при ROE при (рассчитываемая при по при формам при 102 при и при 134) при увеличилась при за при год при с при 2,30% при до при 17,24% при (здесь при и при ниже при приведены при данные при в при процентах при годовых при на при ближайшую при квартальную при дату).

Таблица 11 - Динамика при собственных при средств АО «Альфа банк» за 2016-2018 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	01.01. 2017 г.	01.01. 2018 г.	01.01. 2019 г.	Темпы роста (снижения), %
				2016/ 2015	2017/ 2016
Уставный капитал	59587623	59587623	59587623	100,0	100,0
Добавочный капитал	3260371	10409276	8255040	319,3	79,3
Нераспределенная прибыль прошлых лет	116879083	150703892	147689237	128,9	98,0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	49591411	5117577	50686343	10,3	990,4
Резервный фонд	2979381	2979381	2979381	100,0	100,0
Источники собственных средств	232297869	228797749	269197624	98,5	117,7

---

Чистая при процентная при маржа при незначительно при изменилась при за при 2018 год при с при 4.02% при до при 4.10%. при Доходность при ссудных при операций при уменьшилась при за при 2018 год при с при 11.01% при до при 10.45%. при Стоимость при привлеченных при средств при уменьшилась при за при 2018 год при с при 5.23% при до при 4.57%. при Стоимость при привлеченных при средств при банков при уменьшилась при за при 2018 год при с при 6.33% при до при 5.91%. при Стоимость при средств при населения при (физ. лиц) при уменьшилась при за при 2018 год при с при 4.07%до при 3.24% За 2017 год источники собственных средств уменьшились на 1,5%.

Таблица 12 - Достаточность капитала АО «Альфа банк» за 2015-2017 гг.

Наименование показателя	01.01. 2017 г.	01.01. 2018 г.	01.01. 2019 г.	Изменение, +;-
				2016- 2015	2017- 2016	2017- 2015
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)	15,6	14,4	12	-1,2	-2,4	-3,6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)	7,5	8,3	7,9	0,8	-0,4	0,4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)	7,5	9	9,1	1,5	0,1	1,6
Капитал, млрд. руб.	359,6	357,3	335	-2,3	-22,3	-24,6
Источники собственных средств, млрд. руб.	232,3	228,8	269,2	-3,5	40,4	36,9

За при 2018 год при источники при собственных при средств при увеличились при на при 17,7%. при

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение анализируемого имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

---

2.3 Рекомендации по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка

Управление кредитным портфелем АО «Альфа-Банк» позволяет своевременно снизить общий кредитный риск за счет диверсификации кредитных вложений, оказывает влияние на ликвидность и доходность банка, в конечном счете, укрепляет его финансовую стабильность и надежность, улучшает показатели деятельности.

Кредиты предоставляются физическим лицам – гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения Заемщику 75 лет.

Кредиты предоставляются: по месту регистрации Заемщиков; по месту нахождения предприятия – работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору. Кредиты предоставляются как в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте. Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита на момент его обращения в Банк (день регистрации в Банке заявления о предоставлении кредита).

Отдел банковских технологий

Юридический отдел

Отдел по работе с персоналом

Отдел координации КРР ОСБ и комп. аудита

Отдел

ревизий

Контрольно-ревизионное управление

Сектор оператив-ного контроля

Сектор сопровож-дения и оформления банк. операций

Отдел экон. статистики, структуры и сети банка

Плавого-экономическое управление

Отдел контроля расчетных операций

Отдел учета банковских операций

Управление бухучета и отчетности

АО «Альфа-Банк» предлагает физическим лицам следующие кредитные программы: ипотека; кредитование на этапе строительства жилья (первичный рынок); кредит «Залоговый»; кредитование под залог недвижимого имущества; кредитные карты; кредиты для бизнеса; кредитная линия под лимит выдачи / задолженности. Выдача кредита осуществляется несколькими траншами в пределах установленного лимита кредитования (выдачи); кредит в форме «овердрафт» (выдача кредита осуществляется при недостатке денежных средств на текущем расчетном счете Заемщика).

Оперативным управлением кредитным риском банка «Альфа-Банк» занимается Кредитно-инвестиционный комитет и его подкомитеты. Кредитно-инвестиционный комитет имеет следующие составы и подкомитеты:

---

- основной состав Кредитно-инвестиционного комитета, рассматривающий общие вопросы управления кредитными рисками, определения и проведения кредитной политики в рамках утвержденной стратегии развития Банка;

- малый состав Кредитно-инвестиционного комитета, рассматривающий вопросы реализации кредитной политики в рамках предоставления продуктов, несущих кредитный риск, клиентам Банка в пределах установленных полномочий, осуществление инвестиционных вложений Банка;

- подкомитет по корпоративным клиентам, рассматривающий вопросы управления кредитными рисками и реализации кредитной политики в корпоративной части клиентского сектора;

- подкомитет по розничному кредитованию, рассматривающий вопросы управления кредитными рисками и реализации кредитной политики в розничной части клиентского сектора;

- подкомитет по банковским картам, рассматривающий вопросы управления кредитными рисками и реализации кредитной политики в рамках предоставления продуктов, несущих кредитный риск, с использованием банковских карт. Полномочия по принятию кредитного риска, ограничивающие сумму обязательств одного заемщика, закреплены за подкомитетами и малым составом Кредитно-инвестиционного комитета, а также филиалами Банка.

В состав членов подкомитетов Кредитно-инвестиционного комитета входят сотрудники бизнес-подразделений (Кредитное управление, Департамент розничного бизнеса, Управление банковских карт), в соответствии с рассматриваемыми вопросами, и сотрудники Управления по контролю за кредитным риском, Юридического департамента и Службы экономической безопасности. К методам управления кредитным риском в банке « Альфа-Банк», помимо системы полномочий принятия решений, относятся централизованная система применения и регулирования процентных ставок и тарифов, а также система лимитов кредитного риска. В дополнение к общим лимитам кредитной политикой Банка установлены плановые качественные и количественные показатели, представляющие собой сегментную, отраслевую, региональную структуру корпоративного кредитного портфеля, структуру кредитного портфеля по валютам и срокам предоставления кредитов. Анализ показал о снижении качества кредитного портфеля и росте кредитного риска банка в связи с ростом просроченной задолженности и недостаточным размером резервов для ее покрытия.

Таблица 13 - Показатели кредитного риска АО «Альфа банк» за 2015-2017 гг.

Наименование показателя	01.01.2017 г.	01.01.2018 г.	1.01.2018 г.
Доля просроченных ссуд	9,73	8,29	6,61
Доля резервирования на потери по ссудам	16,9	14,63	12,31
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)	224,12	270,64	297,08

---