Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности..pdf

Банки следует отнести к наиболее старым и распространенным кредитным учреждением, выполняющими для своих клиентов ряд операций, среди которых ведение депозитных счетов, безналичное перечисление средств, сохранность сбережений, выдача кредитов и т.п.. В связи с этим, банкам всегда принадлежала огромная роль в развитии экономики государства.

Исследованию исторических этапов становления и развития коммерческих банков Российской Федерации, а также сущности банковской системы, посвятили свои труда такие отечественные и зарубежные ученые, как О.И.Лаврушин, О.Барановский, А.Гальчинский, Е.Ф. Жуков, Т.М. Костерина, В.Корнеев, В.Мищенко, О.Любунь, О.Орлик, О.Позднякова, О.Хабюка, Р.Замыла, П.Роуз, Н. Сакас, Дж.Синки и др.

Целью курсовой работы является изучение возникновения и развития коммерческих банков на современном этапе.

Согласно поставленной цели, задачами работы являются:

охарактеризовать этапы становления коммерческих банков РФ;
дать понятие и рассмотреть классификацию коммерческих банков РФ, исследовать их сущность и роль в экономике государства;
раскрыть функции и операции коммерческих банков;
охарактеризовать современное состояние и тенденции развития рынка банковских услуг России и развитых стран мира.

Объектом изучения выступает банковская система. Предметом исследования выступает возникновение и развитие коммерческих банков.

Информационная база представлена публикациями отечественных и зарубежных экономистов, рядом законодательных и нормативных документов, а также материалы периодической печати по тематике курсовой работы.

При написании работы, были использованы методы анализа, синтеза, дедукции и индукции.

Глава 1. Теоретические основы развития банков и формирования банковской системы

1.1. Понятие и виды коммерческих банков

В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам.

В настоящее время, нет единой трактовки термина «коммерческий банк». Так, в Законе РФ «О банках и банковской деятельности», дается толкование лишь дефиниции «банк». А именно, банк определен как «Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» [3].

Коммерческий банк - это особый вид предпринимательства, способствующий движению ссудных капиталов, осуществляя их мобилизацию и распределение в процессе обслуживания хозяйствующих субъектов [12, с. 20].

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии. Именно это и сформулировало принципы его деятельности и основные функции [16, с. 33].

Банки могут классифицироваться по многим признакам и разным критериям: форме собственности; организационной формой деятельности; величиной активов; наличием сети филиалов; специализацией и др. Так, по форме собственности банки могут быть частными, государственными и смешанными.

Частный банк - это банк, капитал которого формируется полностью или частично за счет средств частных лиц. Государство не отвечает по обязательствам этих банков, а банки не отвечают по обязательствам государства, если другое не предусмотрено законом или соответствующим договором.

Универсальные банки выполняют широкий спектр банковских операций, охватывают много секторов банковского рынка и областей экономики. Эти финансовые учреждения занимают особое место в рыночной среде, так как осуществляют денежно-кредитное обслуживание всех элементов рыночной инфраструктуры. Согласно этому, одной из основных задач банков является содействие к повышению эффективности экономики Российской Федерации в целом и производственной сферы в частности. Примерами универсальных банков могут выступать крупнейшие кредитные организации страны: Сбербанк, Банк ВТБ, ГПБ.

Смешанные банки - это банки с участием государственного и частного капиталов. Специализированные банки ограничивают свою деятельность небольшим кругом операций, функционируют в относительно узком секторе финансового рынка или обслуживают отдельные области экономики. В качестве примера специализированного банка, можно привести: «МСП Банк» - Российский банк поддержки малого и среднего предпринимательства (бывший Российский Банк Развития), 100% акций которого принадлежат Внешэкономбанку. К специализированным банкам также относится основанный в 2001 году Россельхозбанк. Ипотечные банки: АБ «ГПБ-Ипотека», специализированный ипотечный банк группы Газпромбанка, проводящий экспертизу, рефинансирование, секьюритизацию и сервисное обслуживание портфелей ипотечных кредитов (займов), «ДельтаКредит» и др.

С 1 сентября вступили в силу поправки в Гражданский кодекс, согласно которым, коммерческие банки в форме закрытых и открытых акционерных обществ (ЗАО и ОАО), прекратили деятельность. Вместо них появились публичные и непубличные юридические лица. Публичным признается акционерное общество, акции и ценные бумаги которого, конвертируются в его акции, далее, с помощью открытой подписки публично размещаются или обращаются [2].

Основными принципами деятельности современных банков являются [13, с. 148]:

деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов;
полная экономическая самостоятельность;
экономическая ответственность за результаты деятельности;
построение взаимоотношений с клиентурой на партнерских началах;
подбор высококвалифицированных кадров;
государственный контроль за банковской деятельностью.

Исходя из принципа организации деятельности на коммерческих началах, банки второго уровня часто называют коммерческими.

Таким образом, коммерческие банки - это многопрофильные кредитные учреждения, которые играют существенную роль в развитии экономики, осуществляя операции и обслуживая предприятия всех областей экономики и население.

1.2. Функции и операции коммерческих банков

В таблице 1, приложение 1 сведем функции коммерческих банков.

Макроэкономические функции коммерческого банка являются общеизвестными и определяются макроэкономическими задачами банковской системы, составляющей которой, является каждый коммерческий банк.

Благодаря наличию большого объема ресурсов разной срочности банк имеет возможность изменять сроки и размеры движения ресурсов от одних областей экономики в другие. Таким образом, реализуется первая макроэкономическая функция - перераспределение денежных средств в экономике. Коммерческий банк со своей стороны принимает решение предоставить коммерческий кредит, приобрести ценные бумаги, разместить деньги на межбанковском рынке, или купить валюту в расчете на повышение курса. Таким образом, функция перераспределения денежных потоков, определяет два основных вида услуг: услуги для вкладчиков - разнообразные по условиям виды взносов и услуги для заемщиков – разнообразные виды кредитов, в том числе те, которые предоставляются путем покупки ценных бумаг.

Коммерческий банк, как и любое предприятие, которое работает на коммерческой основе, выполняет и микроэкономические функции, которые состоят в создании условий для собственного развития и усовершенствование бизнеса, удовлетворении запросов своих акционеров в части получения дивидендов, создании условий для нормальной жизнедеятельности сотрудников.

Выполнение микроэкономической функции осуществляется с помощью специфической коммерческой деятельности на валютном, фондовом и ресурсном рынках. Коммерческий банк может выступать на валютных и фондовых биржах как самостоятельное действующее лицо, заключать соглашения и получать прибыль на разностях в курсах валют и ценных бумаг, на разнообразных производных банковских продуктах, на спекулятивных операциях [15, с. 85].

Таким образом, коммерческие банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.

Банковские операции - это ряд действий, направленных на реализацию экономических задач банка как субъекта рыночных отношений, предметом которых является движение денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов или обязательств по их перемещению, осуществляемое на основании заключенных договоров согласно действующему законодательству [29, с. 159].

Все банковские операции по экономическому содержанию и назначению классифицируют на активные и пассивные операции.

Активные операции - это операции, в процессе которых банки размещают имеющиеся у них собственные, привлеченные и заемные ресурсы в разные виды активов с целью получения прибыли и обеспечение своей ликвидности. Активные операции предусматривают размещение банками сформированных ресурсов с целью получения прибыли.

Классификация активных операций показана на рис. 1.

Активные операции

Кредитные операции

Инвестиционные операции

Расчетно-кассовые операции

Прочие операции

Рис. 1. Классификация активных операций [29, с. 188]

Основную долю в активах коммерческих банков занимает кредитование.

Пассивные операции - это операции, с помощью которых банки формируют свои денежные ресурсы для проведения кредитных, инвестиционных и других активных операций.

При осуществлении пассивных операций банки привлекают временно свободные денежные средства для формирования своих ресурсов.

Аккумулированные таким образом банковские ресурсы дают возможность оперативно поддерживать ликвидность банка в случае невозможности получения надлежащих объемов средства в результате осуществления других видов пассивных операций.

Банковские продукты, формируемые из набора услуг клиентам и операций, разнообразны, как и методы обобщения закономерностей развития банковских технологий, основанные на аналитической работе кредитных организаций. В настоящее время, коммерческие банки предлагают своим клиентам широкий спектр разноплановых продуктов и услуг, в частности [23, с. 73]:

привлечение средств;
кредитование;
расчетно-кассовые операции;
консультационные и посреднические услуги и др.

Эволюция становления банковских продуктов тесно связана с этапами развития общества в целом, и с изменением предпочтений и потребностей населения в частности. В приложении 2, проанализируем развитие рынка банковских продуктов на каждом этапе становления банковской системы РФ.

Выводы по главе 1. Эволюция и становление отечественного рынка банковских продуктов и технологий, имеет небольшую по времени историю, которая отмечается постоянным изменением ассортиментной групп услуг, их цены и качества.

Современная банковская система – результат длительного исторического развития. От первых упоминаний о банковской деятельности храмов в Древнем мире (Вавилон, Египет, Древняя Греция, Древний Рим) до современных компьютеризированных банков прошло более 3-х тысяч лет. За это время банки из простых хранителей денег превратились в неотъемлемый элемент рыночной инфраструктуры, отсутствие которой делает невозможным функционирование современной экономики.

Обобщая историю возникновения и развития банков, следует отметить, что она связана с экономическими (прежде всего макроэкономического уровня) и политическими условиями, причем, как свидетельствует опыт функционирования банковских систем, он может быть как отрицательным, так и положительным.

Глава 2. Современное состояние рынка банковских услуг на современном этапе

2.1. Современное состояние и тенденции развития рынка банковских услуг России

Развитие российской банковской системы в 2014 и первые месяцы 2015 г. протекало в условиях усиления негативного воздействия внешних шоков, дальнейшего снижения инвестиционной и деловой активности в стране. Примерно с середины 2014 г. российская банковская система, на долю которой приходится свыше 90% всех финансовых активов страны, оказалась в ряду секторов экономики, оказавшихся наиболее уязвимыми к негативному воздействию внешних шоков и затухающей макроэкономической динамики. США, в связи с ситуацией в Крыму, в конце марта приняли решение ввести санкции против ряда российских граждан, а также против банка «Россия», который входит в TOP-15 крупнейших кредитных организаций России (приложение 3).