Файл: Понятие и структура кредитного портфеля.pdf

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) от 24.03.2015 г.;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте от 24.03.2015 г.

Банк включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов 24.02.2005 г. под номером 696. Банк является участником Международных платежных систем MasterCard и VISA в статусе принципал.

Основным направлением деятельности банка является осуществление розничных банковских операций на территории РФ. Банк реализует бизнес-модель виртуального банка, позволяющую обслуживать клиентов удаленно, без использования банковских отделений. Банк делает ставку на технологичность, что позволяет ему в сжатые сроки создавать новые продукты и модернизировать уже имеющиеся. Не будучи ограниченным географией филиальной сети, банк может предоставлять свои услуги в любой точке РФ, где имеется отделение «Почта России» или доступ в информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».

Основными направлениями деятельности банка являются: ^[13]

• кредитование физических лиц, в т.ч. с использованием кредитных карт;
• привлечение средств физических лиц как на счета до востребования, так и в качестве срочных вкладов;
• привлечение, в зависимости от рыночных условий, долгового финансирования из различных сегментов – российские облигации, займы юридических лиц в рамках размещения еврооблигаций, субординированные кредиты, срочные депозиты юридических лиц.

Головной офис банка расположен в г. Москве. Банк не имеет отделений, так как все банковские операции мгновенно проводятся по удаленным каналам связи.

По состоянию на 01.01.2019 г. АО «Тинькофф Банк» занимает 18-е место по объёму активов и 9-е место по объему чистой прибыли среди российских банков. Присвоенные рейтинги определяются значениями показателей финансовой деятельности банка, которые представлены в таблице 2 (Приложение А).

Таблица 2 – Основные показатели деятельности АО «Тинькофф Банк» по итогам 2016-2018 гг., млн. руб.^[14]

По данным таблицы 2 можно сделать вывод о том, что в 2016-2018 гг. финансовое положение банка в целом было стабильно. Активы банка, характеризующие объемы совершаемых операций по размещению источников ресурсной базы, увеличились: с 171 517 млн. руб. в 2016 г. до 268 335 млн. руб. в 2017 г. (темп прироста 56,45%), и до 377 668 млн. руб. в 2018 г. (темп прироста 40,74%). Иными словами, банк более чем в 2 раза увеличил свое присутствие на финансовых рынках за счет проведения активных операций. По итогам 9 месяцев 2019 г. активы банка выросли до 488 229 млн. руб., т.е. на 29,27%.

Основным объектом размещения средств выступают кредитные операции. По итогам 2016 г. чистая ссудная задолженность составила 109 851 млн. руб., по итогам 2017 г. она увеличилась на 37,45%, составив 150 992 млн. руб., а по итогам 2018 г. увеличилась еще на 47,43%, составив 222 601 млн. руб. На 01.10.2019 г. ссудная задолженность выросла на 55,46% относительно начала года, составив 346 047 млн. руб. Увеличение чистой ссудной задолженности говорит о повышении спроса заемщиков на кредитные продукты банка, а также об активном характере кредитной политики банка, направленной на увеличение кредитного портфеля.

В течение 2016-2018 гг. банк увеличивал свою ресурсную базу, как за счет привлеченных источников, так и за счет источников собственных средств.

Привлеченные средства (обязательства) выросли с 147 118 млн. руб. в 2016 г. до 322 332 млн. руб. в 2018 г., т.е. за два года банк увеличил объемы привлечения средств клиентов более чем в 2 раза. При этом отмечается, что в качестве основного источника привлечения средств банк использует вклады физических лиц. Их объем в 2018 г. составил 257 829 млн. руб., что составляет 80% от общей суммы обязательств.

Источники собственных средств банка также увеличиваются. Их величина в 2016 г. составила 24 399 млн. руб., а в последующие периоды увеличилась до 42 806 млн. руб. в 2016 г., и до 55 336 млн. руб. в 2018 г.

По итогам 2016-2018 гг. деятельность банка была прибыльной, однако значения финансового результата имеют нестабильную динамику. Влияние на снижение финансового результата в 2018 г. относительно 2017 г. на 10,27% показала деятельность по формированию крупных резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности. Однако значение прибыли в этом году – 15 653 млн. руб., выше, чем в 2016 г. – 9 118 млн. руб., более чем на 70%. По итогам 9 месяцев 2019 г. прибыль банка составила 62 717 млн. руб.

Таким образом, АО «Тинькофф Банк» осуществляет деятельность на рынке банковских услуг РФ более двадцати лет, за это время он сумел занять прочные позиции на рынке. Основными направлениями деятельности банка являются: оказание кредитных банковских услуг розничным клиентам, привлечение вкладов физических лиц, осуществление операций с ценными бумагами. Банк реализует бизнес-модель виртуального банка, позволяющую обслуживать клиентов удаленно, без использования банковских отделений. Банк формирует высокие показатели деятельности, позволяющие входить в состав 50-ти крупнейших банков страны. Основные экономические показатели банка говорят о его активном развитии, в том числе при проведении кредитных операций.

2.2 Анализ состояния кредитного портфеля банка

В результате осуществления кредитных операций в АО «Тинькофф Банк» происходит формирование кредитного портфеля, общая величина которого представлена в таблице 3.

Таблица 3 – Объем кредитного портфеля АО «Тинькофф Банк» по итогам 2016-2018 гг., млн. руб.^[15]

Данные таблицы 3 показывают, что кредитный портфель АО «Тинькофф Банк» увеличивался в период с 2016 по 2018 гг., причем темпы прироста были весьма высокие. Так, в 2017 г. прирост кредитного портфеля до вычета резервов на возможные потери составил 35,24%, а в 2018 г. 50,14%. Его величина выросла с 130 113 млн. руб. до 264 199 млн. руб. За 9 месяцев 2019 г. кредитный портфель банка вырос более чем вполовину – до 408 688 млн. руб.

Порядка 15% от кредитного портфеля составляют резервы на возможные потери. Их объем увеличивался и в 2018 г. темпы прироста были выше, чем у кредитного портфеля. Это позволяет сделать вывод, что увеличение резервов определен снижением качества выдаваемых кредитов.

Чистый кредитный портфель банка увеличился с 109 851 млн. руб. в 2016 г. до 150 992 млн. руб. в 2017 г. (на 37,45%), и до 222 601 млн. руб. в 2018 г. (на 47,43%).

В кредитном портфеле банка сосредоточены кредиты трех видов, что отражено в таблице 4.

Таблица 4 – Структура кредитного портфеля АО «Тинькофф Банк» по категориям заемщиком по итогам 2016-2018 гг.^[16]

Данные таблицы 4 показывают, что в банке увеличивались все направления кредитования. Более стабильную динамику имеют кредиты физическим лицам – в 2017 г. они увеличились на 32,97%, составив 154 170 млн. руб., а в 2018 г. увеличились на 44,96%, составив 223 492 млн. руб.

Этот вид кредитования имеет и самую высокую долю в портфеле банка – в 2018 г. она составила 84,59%, хотя снизилась по сравнению с прошлыми годами (в 2016 г. – 89,11%, в 2017 г. – 87,61%). Это связано с опережающими темпами прироста других направлений. Так, в 2018 г. кредиты юридическим лицам выросли по сравнению с 2017 г. на 94,29%, составив 29 560 млн. руб., а кредиты кредитным организациям выросли на 69,33%, составив 11 147 млн. руб.

По итогам 9 месяцев 2019 г. структура кредитного портфеля банка существенно не изменилась – большая доля приходится на кредиты, выданные физическим лицам, составляя 90,74%. Объем выданных кредитов вырос на 65,93% относительно начала года, составив 370 837 млн. руб.

Структура кредитного портфеля показала, что кредитование населения – это основное направление кредитной деятельности для АО «Тинькофф Банк».

В таблице 5 представлены показатели просроченной задолженности в кредитном портфеле банка.

Таблица 5 – Объем просроченной задолженности в кредитном портфеле в АО «Тинькофф Банк» по итогам 2016-2018 гг.^[17]

Данные таблицы 5 показывают, что в банке увеличивается объем просроченной задолженности по выданным кредитам. В 2016 г. он составлял 19 148 млн. руб., в 2017 г. выросла на 20,97%, а в 2018 г. еще на 20,24%, составив 27 852 млн. руб. При таких значениях доля просроченной задолженности в кредитном портфеле очень высока – в 2016 г. она составила 14,72%, а в последующие годы снизилась до 13,16% и 10,54%. Такие значение говорят о том, что кредитование в банке не является высококачественным. За 9 месяцев 2019 г. просроченная задолженность продолжила увеличиваться – она составила 32 852 млн. руб., что больше на 17,95%, чем в 2018 г. При этом темп роста был ниже, чем рост кредитного портфеля, и доля проченной задолженности снизилась до 8,04%.

В таблице 6 приведен кредитный портфель банка по категориям качества.

Таблица 6 – Структура кредитного портфеля в АО «Тинькофф Банк» по качеству ссуд по итогам 2016-2018 гг.^[18]

Данные таблицы 6 показывают, что более 70% кредитного портфеля в АО «Тинькофф Банк» занимают нестандартные кредиты, т.е. кредиты с умеренным кредитным риском. Их объем вырос с 93 631 млн. руб. в 2016 г. до 128 082 млн. руб. в 2017 г., т.е. на 36,79%, и до 192 118 млн. руб. в 2018 г., т.е. на 50,00%. За 9 месяцев 2019 г. доля этих кредитов выросла до 74,64%.