Файл: Понятие и структура кредитного портфеля.pdf

Скачать файл
Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Курсовая работа

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 17.06.2023

Просмотров: 148

Скачиваний: 3

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1 Общая характеристика кредитного портфеля

1.1 Понятие и структура кредитного портфеля

1.2 Виды кредитного портфеля

1.3 Содержание процесса анализа и оценки кредитного портфеля

2 Анализ и оценка кредитного портфеля в деятельности АО «Тинькофф Банк»

2.1 Общая характеристика банка

2.2 Анализ состояния кредитного портфеля банка

2.3 Рекомендации по совершенствованию кредитного портфеля банка

Заключение

Список использованных источников

Более 70% кредитного портфеля в АО «Тинькофф Банк» занимают нестандартные кредиты, т.е. кредиты с умеренным кредитным риском. Отрицательным моментом в работе банка является низкое значение стандартных кредитов, т.е. кредитов с отсутствием кредитного риска. Негативным моментом в деятельности банка является то, что вторыми по значению удельного веса являются безнадежные кредиты – кредиты, по которым вероятность возврата кредитных средств равна нулю.

Анализ показателей риска показывает, что в банке высока доля просроченных платежей, сумма принятых банком ценностей не сможет покрыть долги клиентов в случае невозврата ими полученных денежных средств, высоко значение задолженности, невозможной к взысканию. Также неоптимальными являются показатели доходности кредитного портфеля.

Для совершенствования кредитного портфеля банку рекомендуется ввести новый потребительский кредитный продукт для клиентов с положительной кредитной историей, предусматривающий обеспечение в виде поручительства физических лиц. Введение такого продукта позволит привлечь интерес клиентов, ранее осуществлявших кредитование в АО «Тинькофф Банк» и добросовестно исполнивших свои обязанности по погашению основного долга и процентов. Это может привести к росту кредитного портфеля, увеличению доходности операций при оптимальном уровне риска, поскольку кредитование осуществляется в отношении проверенных клиентов с учетом обеспечения.

Список использованных источников

  1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее 16.12.2019.
  2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 02.12.2019) «О банках и банковской деятельности» // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее 16.12.2019.
  3. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 01.05.2019) «О кредитных историях» (с изм. и доп. от 29.10.2019) // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее 16.12.2019.
  4. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П (ред. от 16.10.2019) // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее 16.12.2019.
  5. Банковский менеджмент : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2018. – 554 с.
  6. Банковское дело : учебник / Ю.М. Склярова [и др.]. – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, 2017. – 400 c
  7. Банковское дело: учебник / С. А. Белозёров, О. В. Мотовилов. – Москва : Проспект, 2016. – 408 с.
  8. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2018. – 288 с.
  9. Тавасиев, А. М. Банковское дело. Управление и технологии : учебник. – 3-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 663 c.
  10. Басс, А. Б. Современные проблемы качества кредитного портфеля // Международный научный журнал «Инновационная наука». – 2016. – №4 – С. 42-46.
  11. Галата, В. В. К вопросу о сущности кредитного портфеля коммерческого банка // Modern Science. – 2019. – № 5-1. – С. 99-102.
  12. Догорова, О. С. Кредитный портфель коммерческого банка: состояние, проблемы и минимизация рисков // Вектор экономики. – 2017. – № 4 (10). – С. 29.
  13. Младенова, Ю. С. Кредитный портфель коммерческих банков и управление им в современных условиях // В сборнике: Современное состояние и перспективы развития национальной финансово-кредитной системы Сборник материалов II Международной научной конференции студентов специалитета, бакалавриата и магистратуры. Под редакцией С.П. Федосовой. – 2018. – С. 146-149.
  14. Рашевских, М. А. Теоретические аспекты кредитного портфеля коммерческого банка // Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: Межвузовский сборник научных трудов. – 2016.  № 1. – С. 568-573.
  15. Синёва, Е. Д. Способы формирования кредитного портфеля коммерческого банка // В сборнике: Поколение будущего: Взгляд молодых ученых - 2018 Сборник научных статей 6-й Международной молодежной научной конференции: в 4 томах. Ответственный редактор Горохов А.А.. – 2018. – С. 189-192.
  16. Хабибуллина, М. Д. Сущность и характеристика кредитного портфеля коммерческого банка // В сборнике: Поколение будущего: Взгляд молодых ученых - 2018 Сборник научных статей 6-й Международной молодежной научной конференции: в 4 томах. Ответственный редактор Горохов А.А.. – 2018. – С. 229-234.
  17. Банки.ру [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.banki.ru/banks/bank/tcs/. (дата обращения: 07.12.2019).
  18. Информация о АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/. (дата обращения: 07.12.2019).
  19. Устав и иные внутренние документы АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/documents/. (дата обращения: 07.12.2019).
  20. Финансовая отчетность АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/investors/. (дата обращения: 24.01.2020).

Приложения

Приложение А

Бухгалтерский баланс АО «Тинькофф Банк» за 2016-2018 гг.

Продолжение приложения А

Продолжение приложения А

Продолжение приложения А

Продолжение приложения А

Продолжение приложения А

Продолжение приложения А

Приложение Б

Расчет показателей риска кредитного портфеля

Показатель

Формула расчета

Нормативное значение

Значение показателя

2016 г.

2017 г.

2018 г.

На 01.09.2019 г.

Коэффициент покрытия

,

где Р – резерв на возможные потери по ссудам; КП – кредитный портфель.

0,2 и менее

20 261 / 130 113 = 0,16

24 975 / 175 967 = 0,14

41 598 / 264 199 = 0,16

58 598 / 408 688 = 0,14

Коэффициент чистого кредитного портфеля

где ЧКП – чистый кредитный портфель; КП – кредитный портфель.

1

109 851 / 130 113 = 0,84

150 992 / 175 967 = 0,86

222 601 / 264 199 = 0,84

346 047 / 408 688 = 0,85

Коэффициент просроченных платежей

,

где Под – просроченный основной долг; КП – кредитный портфель.

0,05 и менее

19 148 / 130 113 = 0,15

23 163 / 175 967 = 0,13

27 852 / 264 199 = 0,11

32 852 / 408 688 = 0,08

Коэффициент обеспечения

,

где Об – сумма обеспечения по кредитам; КП – кредитный портфель.

1 и более

55 855 / 130 113 = 0,43

45 745 / 175 967 = 0,26

74 422 / 264 199 = 0,28

82 744 / 408 688 = 0,20

Коэффициент невозврата

,

где БЗ – безнадежная задолженность; КП – кредитный портфель.

0,05 и менее

16 972 / 130 113 = 0,13

18 415 / 175 967 = 0,10

23 016 / 264 199 = 0,09

34 108 / 408 688 = 0,08

Приложение В

Расчет показателей риска и доходности кредитного портфеля

Показатель

Формула расчета

Нормативное значение

Значение показателя

2016 г.

2017 г.

2018 г.

На 01.09.2019 г.

Коэффициент прибыльности

,

где, ПД – процентные доходы; Пр – процентные расходы

0,6 и более

47 217 – 12 110 / 130 113 = 0,27

57 179 – 11 718 / 175 967 = 0,26

70 950 – 13 442 / 264 199 = 0,22

64 481 – 13 116 / 408 688 = 0,13

Коэффициент процентной маржи

,

где, А – активы банка

0,10 и более

47 217 – 12 110 / 171 517 = 0,20

57 179 – 11 718 / 268 335 = 0,17

70 950 – 13 442 / 377 668 = 0,15

64 481 – 13 116 / 488 229 = 0,11

Коэффициент рентабельности

,

где, ЧКП – чистый кредитный портфель

0,6-0,7

47 217 – 12 110 / 109 851 = 0,32

57 179 – 11 718 / 150 992 = 0,30

70 950 – 13 442 / 222 601 = 0,26

64 481 – 13 116 / 346 047 = 0,15

Коэффициент доходности

,

где, Пдп – процентные доходы полученные

0, 5-0,6

47 217 / 109 851 = 0,43

57 179 / 150 992 = 0,38

70 950 / 222 601 = 0,32

64 481 / 346 047 = 0,19

  1. Банковское дело: учебник / С. А. Белозёров, О. В. Мотовилов. – М. : Проспект, 2016. С. 245. ↑

  2. Тавасиев, А. М. Банковское дело. Управление и технологии : учебник. – 3-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. С. 565. ↑

  3. Банковский менеджмент : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2018. С. 40. ↑

  4. Младенова, Ю. С. Кредитный портфель коммерческих банков и управление им в современных условиях // В сборнике: Современное состояние и перспективы развития национальной финансово-кредитной системы Сборник материалов II Международной научной конференции студентов специалитета, бакалавриата и магистратуры. Под редакцией С.П. Федосовой. – 2018. – С. 147. ↑

  5. Хабибуллина, М. Д. Сущность и характеристика кредитного портфеля коммерческого банка // В сборнике: Поколение будущего: Взгляд молодых ученых - 2018 Сборник научных статей 6-й Международной молодежной научной конференции: в 4 томах. Ответственный редактор Горохов А.А.. – 2018. – С. 230. ↑

  6. Галата, В. В. К вопросу о сущности кредитного портфеля коммерческого банка // Modern Science. – 2019. – № 5-1. – С. 100. ↑

  7. Догорова, О. С. Кредитный портфель коммерческого банка: состояние, проблемы и минимизация рисков // Вектор экономики. – 2017. – № 4 (10). – С. 29. ↑

  8. Синёва, Е. Д. Способы формирования кредитного портфеля коммерческого банка // В сборнике: Поколение будущего: Взгляд молодых ученых - 2018 Сборник научных статей 6-й Международной молодежной научной конференции: в 4 томах. Ответственный редактор Горохов А.А.. – 2018. – С. 190. ↑

  9. Рашевских, М. А. Теоретические аспекты кредитного портфеля коммерческого банка // Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: Межвузовский сборник научных трудов. – 2016.  № 1. – С. 570. ↑

  10. Банковское дело : учебник / Ю.М. Склярова [и др.]. – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, 2017. С. 270. ↑

  11. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П (ред. от 16.10.2019). ↑

  12. Устав и иные внутренние документы АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/documents/. (дата обращения: 07.12.2019). ↑

  13. Информация о АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/. (дата обращения: 07.12.2019). ↑

  14. Финансовая отчетность АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/investors/. (дата обращения: 24.01.2020). ↑

  15. Финансовая отчетность АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/investors/. (дата обращения: 24.01.2020). ↑

  16. Финансовая отчетность АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/investors/. (дата обращения: 24.01.2020). ↑

  17. Финансовая отчетность АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/investors/. (дата обращения: 24.01.2020). ↑

  18. Финансовая отчетность АО «Тинькофф Банк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/about/investors/. (дата обращения: 24.01.2020). ↑

Смотрите также файлы