Файл: Управление банковским долгосрочным кредитованием..pdf

Таким образом, можно сделать вывод, что анализ кредитного портфеля коммерческого банка зависит от рациональной организации. Рациональная организация подразумевает системный учет всех, воздействующих на процесс факторов, в том числе определяющих динамику развития и структуры кредитного портфеля коммерческого банка.

Выводы:

В целом, по первой главе, необходимо сделать следующие выводы.

Кредитная деятельность банков является неотъемлемой частью современной экономической системы и основывается на ряде специфических признаков.

В настоящее время уже сформирована нормативно – правовая база, регулирующая кредитную деятельность банков.

Несмотря на наличие широкого спектра научной и научно -практической литературы, посвященной вопросам исследования кредитного портфеля, сейчас нет единой позиции в отношении его понятия и экономического содержания, в связи с чем, для обобщения понятийного аппарата и обоснования собственной позиции в процессе исследования были обобщены результаты исследований и было установлено, что под кредитным портфелем следует понимать систему социально-экономических и финансовых отношений, сложившуюся между банком и его клиентами, обеспечивающую возвратное движение ссудной задолженности заемщиков, представленной в виде различных структурируемых по группам качества активов кредитной организации, на основе риска, доходности, ликвидности и целенаправленности.

На основе совокупности предложенных показателей оценки кредитного портфеля, был предложен алгоритм анализа кредитного портфеля коммерческого банка, который позволяет оценить качество кредитования. Качество анализа кредитного портфеля коммерческого банка зависит от рациональной организации. Рациональная организация подразумевает системный учет всех, воздействующих факторов, сочетающихся с кредитными законами, методами и принципами, сформированными на базе действующих научных концепций финансового менеджмента.

Глава 2. Управление банковским долгосрочным кредитованием ПАО «Сбербанк России»

---

2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк России»

ПАО Сбербанк — крупнейший игрок банковской сферы, имеющий филиалы и представительства во всех субъектах РФ. По статистическим данным на 1 января 2018 года банк имеет 94 филиала, из них один расположен в Индии (Нью-Дели). 6 лет назад организационная сеть включала 524 филиала. Ее сокращение вызвано оптимизационными процессами.

Структура управления Сбербанка состоит из следующих органов:

1. Общее собрание акционеров. Это высший руководящий орган кредитно-финансовой организации, курирующий основные виды деятельности банка. Собрание проводится 1 раз в год. В рамках этого мероприятия принимаются решения о распределении чистого дохода, порядке и объеме выплат собственникам бизнеса, стратегии развития кредитно-финансовой организации и другие.
2. Наблюдательный совет. Его члены избираются Общим собранием акционеров. Координирует деятельность финансового института. В частности, определяет приоритетные направления активной и пассивной политики, утверждает повестку Собрания акционеров, принимает решение об увеличении капитала и размещении свободных средств в ценные бумаги.
3. Правление банка. Это коллегиальный исполнительный орган, в компетенцию которого входят следующие задачи:

Организационная структура Сбербанка включает 4 главных блока:

1. Центральный аппарат. Основное предназначение — гибкое управление филиалами, дополнительными офисами, территориальными банками на основе единого подхода к оценке и ограничению процентного, курсового, балансового и рыночного рисков. Центральный аппарат разрабатывает нормативы и внутрибанковские акты, которыми должны руководствоваться на всех уровнях принятия решения.

В структуру центрального аппарата банка входят следующие основные подразделения:

• Казначейство;
• Депозитарий;
• Управление банковской системой;
• Управление операциями физических лиц;
• Управление операциями корпоративного блока;
• Финансовое управление;
• Управление стратегического планирования;
• Управление инкассации;
• Юридическое управление;
• Управление банковских карт;
• Управление ценных бумаг;
• Управление безопасности;
• Операционное управление;
• Управление банковских технологий;
• Управление контроля и учета банковских операций и другие.

Функции некоторых структурных подразделений постепенно передаются в дочерние организации и в дивизионы. Наиболее известные: Сбербанк Корпорация, Сбербанк Цифровые платформы, Сбербанк Цифровой корпоративный блок и другие.

---

2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банкаПАО «Сбербанк России»

Проведем сравнительный анализ кредитных портфелей коммерческих банков на 01.01.2018 год, данные представлены в таблице 7.

Таблица 7

Сравнительный анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» с портфелями других банков на начало 2018 года

Статьи	Сбербанк России (рублей)	Альфа банк (рублей)	Россельхоз банк (рублей)	Тинькофф Банк (рублей)	Тольяттих им банк (рублей)
1	2	3	4	5	6
Объем активов	22 877 854 629	2 305 073 493	2 735 665 109	164 756 165	35 294 654
Объем кред. портфеля	17 115 503 879	1 345 228 360	1 865 142 163	86 956 210	11 852 775
Кредиты, представленные гос. органом и внебюджетным гос. фондом	786 230 276	0	0	0	300 000
Кредиты, выданные другим банкам	1 553 86 296	69 418 808	372 936 144	0	1 530 537
Кредиты, выданные юр. лицам	10 429 463 849	1 089 345 799	1 161 873 729	1 017 933	8 984 483
Кредиты, выданные физ. лицам	4 336 331 349	186 463 753	330 332 290	85 938 277	1 037 755
Доля кредитного портфеля в активах банка	0,74	0,58	0,68	0,53	0,34
Доля кредитов юр. лиц в кред. портфеле	0,61	0,81	0,62	0,012	0,76
Доля кредитов физ. лиц в кред. портфеле	0,25	0,14	0,18	0,988	0,088

По представленным данным в таблице 20 можно сделать следующие выводы: по итогам исследования полученных результатов ПАО «Сбербанк России» предпочитает оптовое кредитование, потому что доля кредитов юридических лиц в кредитном портфеле превышает долю кредитов физических лиц в кредитном портфеле на 0,36. Определение места банка на рынке позволяет сделать лишь приблизительные выводы о кредитных предпочтениях банка. Большинство банков, как мы видим по таблице 20, предпочитают выдавать кредиты юридическим лицам.

Из исследуемых банков наибольший объем кредитного портфеля у ПАО «Сбербанк России», а наименьший у Тольяттихим банка. ПАО «Сбербанк России» считается более надежным банком. Это понимают и другие банки, поэтому доля межбанковского кредита ПАО «Сбербанк России» в несколько раз превышают межбанковские кредиты других банков.

---

Проведем анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России», используя таблицу 8 на период с 01.01.2016 года по 01.01.2018 год.

Таблица 8

Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанка России» по срокам с 2015 год по 2017 год

	2015 год		2016 год		2017 год
Показатель	Млн. рублей	уд. вес, %	Млн. рублей	уд. вес, %	Млн. рублей	уд. вес, %	Изменение 2016/2015	Изменение 2017/2016
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1) Кредит, предоставляемый до востребов. и овердрафт	574680	3,4	499858	2,8	541106	3,1	-74822	41248
2) На срок до 30 дней	445781	2,6	845370	4,8	157495	0,9	399588	-687875
3) на срок от 31-90 дней	118865	0,7	250464	1,4	545397	3,2	131599	294932
4) на срок от 91-1 года	1022333	6,2	900960	5,1	1018511	6,0	-121373	117550
5) на срок более 1 года	14041802	84,9	14590823	82,7	13859156	80,9	-14163175	-731666
6)Просроченная задолженность	321310	1,8	537449	3	16653	0,1	216138	-520795
7) Прочие предоставленные средства	12005	0,4	10503	0,2	977182	5,8	-1501	966679
8) Итого по кредитному портфелю	16536780	100	17635430	100	17115503	100	1098650	-519926

По представленным данным в таблице 8 можно сделать следующиевыводы: в 2016 году наблюдается уменьшение выдаваемых кредитов, которые предоставляются до востребования на 74822 млн. рублей, по сравнению с 2015 годом и в 2017 году увеличивает данную позицию на 41248 млн. рублей. Удельный весь кредитов, выдаваемых на срок до 30 дней в 2017 году, резко снизился до 0,9% (снижение составило 687875 млн. рублей), соответственно ПАО «Сбербанк России» в 2018 году необходимо внести новые программы кредитования для улучшения качества кредитного портфеля. В 2016 году прослеживается увеличение просроченной задолженности, это связано с экономической ситуацией в России, а также с тем, что деловая активность низкая, и заемщике не спешат отвлекать свои оборотные средства. Заемщики не обращают внимание на то, что, если они не погасят кредиторскую задолженность, то у них испортится кредитная история.

---

Так как в этом случае они просто могут обратить в другой коммерческий банк, потому что общей информационной базы данных о кредитной истории заемщика в России нет, и в ближайшее время не будет. Положительным следует отметить снижение просроченной задолженности (прибыль по данной статье увеличилась на 966679 млн. рублей), а отрицательным, что банку следует рассмотреть новые программы кредитования юридических и физических лиц на срок более 1 года.

В целом по кредитному портфелю стоит отметить, что он с 2016 года по 2017 год снизился на значительную величину 519926 млн. рублей, соответственно, банку необходимо внести изменения в кредитную политику банка, чтобы улучшить его состояние.

Для определения качества кредитного портфеля коммерческого банка, необходимо проанализировать объем просроченной задолженности.

Рисунок 6 - Объем просроченной задолженности ПАО «Сбербанк России» в период с 2016 года по 2017 год, млрд. рублей

Из рисунка 6 видно, что просроченная задолженность с каждым годом растет. Доля просроченных счетов к общему количеству выданных кредитов в 2017 году составила 17,5%. Общее количество просроченной задолженности с каждым годом растет, с 2016 года по 2017 год рост составил 357 млрд. рублей (темп роста составил 30%). С 2015 года по 2016 год рост составил 339 млрд. рублей. Следовательно, тенденция просроченной задолженности растет, что для ПАО «Сбербанк России» негативно сказывается на качестве кредитного портфеля.

Таблица 9

Структура корпоративного кредитного портфеля в разрезе клиентских сегментов ПАО «Сбербанк России» в период с 2016 год по 2017 год

	2017 год		2016 год
	Млрд. рублей	Доля, %	Млрд. рублей	Доля, %
Крупнейший бизнес	7830	63,9	7118	61,1
Крупный и средний бизнес	2931	23,9	3079	26,4
Малый и микро бизнес	472	3,9	565	4,9
Региональный госсектор	878	7,2	756	6,5
Прочие	138	1,1	130	1,1
Всего	12249	100	11648	100

По таблице 9 можно сделать следующие выводы: портфель кредитов юридическим лицам с 2016 год по 2017 год вырос на 601 млрд. рублей (5,1%). ПАО «Сбербанк России» ухудшил свои показатели по объему выданных кредитов среднему и малому бизнесу. В период с 2016 года по 2017 год объем выданных кредитов крупнейшему бизнесу вырос на 712 млрд. рублей. Для регионального госсектора в кредитном портфеле увеличилась с 6,5% до 7,2%. Статья «Прочие» занимает маленькую долю в кредитном портфеле, это говорит нам о том, что у ПАО «Сбербанк Росси» низкая диверсификация кредитного портфеля.

---