Файл: Оценка эффективности использования денежных потоков АО «Троицкая бумажная фабрика» и их влияния на финансовый результат и финансовое состояние предприятия.pdf
Добавлен: 25.06.2023
Просмотров: 141
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы управления движением денежных потоков организации
1.1. Экономическая сущность и классификация денежных потоков организации
1.2. Цели, задачи и содержание процесса управления денежными потоками организации
1.3. Значение анализа в управлении денежными потоками и особенности его проведения
Глава 2. Анализ денежных потоков АО «Троицкая бумажная фабрика»
2.1 Общая характеристика деятельности АО «Троицкая бумажная фабрика»
2.2. Анализ структуры и динамики денежных потоков АО «Троицкая бумажная фабрика»
Отчет о движении денежных средств |
|||||||||||||||
за |
Январь-декабрь |
20 |
17 |
г. |
|||||||||||
Коды |
|||||||||||||||
Форма по ОКУД |
0710004 |
||||||||||||||
Дата (число, месяц, год) |
31 |
12 |
2017 |
||||||||||||
Организация |
Открытое акционерное общество «Троицкая бумажная фабрика» |
по ОКПО |
05771564 |
||||||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
5320000848 |
|||||||||||||
Вид экономической деятельности |
Производство бумаги и картона |
по ОКВЭД |
21.12 |
||||||||||||
Организационно-правовая форма / форма собственности |
47 |
49 |
|||||||||||||
Закрытое акционерное общество иная, смешанная, российская |
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||||||
Единица измерения: тыс.руб. |
по ОКЕИ |
384 |
Наименование показателя |
Код |
За |
Январь-декабрь |
За |
Январь-декабрь |
||||||||||
20 |
17 |
г.1) |
20 |
16 |
г.2) |
||||||||||
Денежные потоки от текущих операций Поступления - всего |
4110 |
398000 |
332661 |
||||||||||||
в том числе: от продажи продукции, товаров, работ и услуг |
4111 |
396048 |
326682 |
||||||||||||
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей |
4112 |
379 |
392 |
||||||||||||
от перепродажи финансовых вложений |
4113 |
||||||||||||||
от продажи продукции, товаров, работ и услуг связанной организации |
4114 |
||||||||||||||
прочие поступления |
4119 |
1573 |
5587 |
||||||||||||
Платежи - всего |
4120 |
(367332) |
(321375) |
||||||||||||
в том числе: поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги |
4121 |
(229550) |
(200590) |
||||||||||||
в связи с оплатой труда работников |
4122 |
(116837) |
(75621) |
||||||||||||
процентов по долговым обязательствам |
4123 |
(301) |
(1511) |
||||||||||||
налога на прибыль организаций |
4124 |
(3876) |
(1178) |
||||||||||||
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
4125 |
||||||||||||||
Налог на имущество |
4126 |
||||||||||||||
Прочие налоги |
4127 |
||||||||||||||
Прочие расходы непроизводственного характера |
4128 |
||||||||||||||
НДС |
(898) |
(4131) |
|||||||||||||
прочие платежи |
4129 |
(15870) |
(38344) |
||||||||||||
Сальдо денежных потоков от текущих операций |
4100 |
30668 |
11286 |
Форма 0710004 с.2
Наименование показателя |
Код |
За |
Январь-декабрь |
За |
Январь-декабрь |
||||||||||
20 |
17 |
г.1) |
20 |
16 |
г.2) |
||||||||||
Денежные потоки от инвестиционных операций Поступления - всего |
4210 |
424 |
|||||||||||||
в том числе: от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) |
4211 |
424 |
|||||||||||||
от продажи акций других организаций (долей участия) |
4212 |
||||||||||||||
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) |
4213 |
||||||||||||||
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях |
4214 |
||||||||||||||
прочие поступления |
4219 |
||||||||||||||
Платежи - всего |
4220 |
(25822) |
(1689) |
||||||||||||
в том числе: в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов |
4221 |
(24074) |
(1689) |
||||||||||||
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) |
4222 |
||||||||||||||
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам |
4223 |
(1748) |
|||||||||||||
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива |
4224 |
||||||||||||||
прочие платежи |
4229 |
||||||||||||||
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций |
4200 |
(25398) |
(1689) |
||||||||||||
Денежные потоки от финансовых операций Поступления - всего |
4310 |
6000 |
|||||||||||||
в том числе: получение кредитов и займов |
4311 |
6000 |
|||||||||||||
денежных вкладов собственников (участников) |
4312 |
- |
|||||||||||||
от выпуска акций, увеличения долей участия |
4313 |
- |
|||||||||||||
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. |
4314 |
- |
- |
||||||||||||
прочие поступления |
4319 |
- |
- |
Форма 0710004 с.3
Наименование показателя |
Код |
За |
Январь-декабрь |
За |
Январь-декабрь |
|||||||||
20 |
17 |
г.1) |
20 |
16 |
г.2) |
|||||||||
Платежи - всего |
4320 |
(4000) |
(18216) |
|||||||||||
в том числе: собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников |
4321 |
|||||||||||||
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) |
4322 |
|||||||||||||
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов |
4323 |
(4000) |
(18216) |
|||||||||||
прочие платежи |
4329 |
|||||||||||||
Сальдо денежных потоков от финансовых операций |
4300 |
(4000) |
(12216) |
|||||||||||
Сальдо денежных потоков за отчетный период |
4400 |
1270 |
(2619) |
|||||||||||
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода |
4450 |
1029 |
3648 |
|||||||||||
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода |
4500 |
2299 |
1029 |
|||||||||||
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
4490 |
Руководитель |
Черников В.В. |
||
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
" |
03 |
" |
марта |
20 |
18 |
г. |
-
Кеменов А.В. Управление денежными потоками организации: Учебник. – М.: Юнити – Дана, 2014. с. 12 ↑
-
Пошерстник Н.В. Бухгалтерский учет: Учебно-практическое пособие – СПб.:Питер, 2013. с. 289 ↑
-
Пястолов С. М. Анализ финансово – хозяйственной деятельности: Учебник – М.: Академия, 2013. с. 212 ↑
-
Жежель, Е.В. Сущность «потокового» подхода и эволюция определения денежных потоков предприятия// Экономика и финансы. – 2015. - № 4. – С. 18 ↑
-
Тенет Дж. Управление денежными потоками – М.: Альпина Паблишер, 2014. с. 9 ↑
-
Кеменов А.В. Управление денежными потоками организации: Учебник. – М.: Юнити – Дана, 2014 с. 11 ↑
-
Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: Учебник - M.: OOO «ТК Велби», 2014. с. 42 ↑
-
Бланк И.А. Управление денежными потоками. Учебник – М.: Ника – Цент, 2010. с. 32 ↑
-
Кириченко Т.В. Финансовый менеджмент: Учебник. – Дашков и К, 2013. с. 138 ↑
-
Кириченко Т.В. Финансовый менеджмент: Учебник. – Дашков и К, 2013. с. 139-140 ↑
-
Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: Учебник - M.: OOO «ТК Велби», 2014. с. 70 ↑
-
Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: Учебник - M.: OOO «ТК Велби», 2014. с. 71 ↑
-
Бланк И.А. Управление денежными потоками. Учебник – М.: Ника – Центр, 2010. с. 33 ↑
-
Бланк И.А. Управление денежными потоками. Учебник – М.: Ника – Центр, 2010. с. 35 ↑
-
Черниченко Т.А., Витковская Л.В. Методы оптимизации денежных потоков организации// Экономика предприятия. – 2016. - № 3 – С. 23 ↑
-
Тимофеева Т.В. Анализ денежных потоков предприятия: Учебник – М.: Финансы и статистика, 2013 с. 53 ↑
-
Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Под ред. Г.Б. Поляка. – 3-е изд. перераб. и доп. – М.: Юнити – Дана, 2013. с. 436 ↑
-
Чуев Н.В. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебное пособие – М.: Дашков и К, 2014 с. 218 ↑
-
Бланк И.А. Управление денежными потоками. Учебник – М.: Ника – Цент, 2010. с 73 ↑
-
Истомин В.Н. Методические основы анализа денежных потоков предприятия// Финансовый менеджмент. – 2015. - № 8. – С. 33 ↑
-
Тимофеева Т.В. Анализ денежных потоков предприятия: Учебник – М.: Финансы и статистика, 2013. с. 72 ↑
-
Тимофеева Т.В. Анализ денежных потоков предприятия: Учебник – М.: Финансы и статистика, 2013. с. 72 ↑
-
Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: Учебник - M.: OOO «ТК Велби», 2014. с. 44 ↑
-
Ковалев В.В. Управление денежными потоками, прибылью и рентабельностью: Учебник - M.: OOO «ТК Велби», 2014 с. 145 ↑
-
Тенет Дж. Управление денежными потоками – М.: Альпина Паблишер, 2014 с. 36 ↑