Файл: Оценка эффективности использования денежных потоков АО «Троицкая бумажная фабрика» и их влияния на финансовый результат и финансовое состояние предприятия.pdf
Добавлен: 25.06.2023
Просмотров: 144
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы управления движением денежных потоков организации
1.1. Экономическая сущность и классификация денежных потоков организации
1.2. Цели, задачи и содержание процесса управления денежными потоками организации
1.3. Значение анализа в управлении денежными потоками и особенности его проведения
Глава 2. Анализ денежных потоков АО «Троицкая бумажная фабрика»
2.1 Общая характеристика деятельности АО «Троицкая бумажная фабрика»
2.2. Анализ структуры и динамики денежных потоков АО «Троицкая бумажная фабрика»
Форма 0710004 с.2
Наименование показателя |
Код |
За |
Январь-декабрь |
За |
Январь-декабрь |
||||||||||
20 |
16 |
г.1) |
20 |
15 |
г.2) |
||||||||||
Денежные потоки от инвестиционных операций Поступления - всего |
4210 |
25 |
|||||||||||||
в том числе: от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) |
4211 |
||||||||||||||
от продажи акций других организаций (долей участия) |
4212 |
||||||||||||||
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) |
4213 |
||||||||||||||
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях |
4214 |
||||||||||||||
прочие поступления |
4219 |
||||||||||||||
Платежи - всего |
4220 |
(1689) |
(2961) |
||||||||||||
в том числе: в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов |
4221 |
(1689) |
(2961) |
||||||||||||
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) |
4222 |
||||||||||||||
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам |
4223 |
||||||||||||||
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива |
4224 |
||||||||||||||
прочие платежи |
4229 |
||||||||||||||
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций |
4200 |
(1689) |
(2936) |
||||||||||||
Денежные потоки от финансовых операций Поступления - всего |
4310 |
6000 |
19000 |
||||||||||||
в том числе: получение кредитов и займов |
4311 |
6000 |
19000 |
||||||||||||
денежных вкладов собственников (участников) |
4312 |
- |
|||||||||||||
от выпуска акций, увеличения долей участия |
4313 |
- |
|||||||||||||
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. |
4314 |
- |
- |
||||||||||||
прочие поступления |
4319 |
- |
- |
Форма 0710004 с.3
Наименование показателя |
Код |
За |
Январь-декабрь |
За |
Январь-декабрь |
|||||||||
20 |
16 |
г.1) |
20 |
15 |
г.2) |
|||||||||
Платежи - всего |
4320 |
(18216) |
(21605) |
|||||||||||
в том числе: собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников |
4321 |
|||||||||||||
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) |
4322 |
|||||||||||||
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов |
4323 |
(18216) |
(21605) |
|||||||||||
прочие платежи |
4329 |
|||||||||||||
Сальдо денежных потоков от финансовых операций |
4300 |
(12216) |
(2605) |
|||||||||||
Сальдо денежных потоков за отчетный период |
4400 |
(2619) |
950 |
|||||||||||
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода |
4450 |
3648 |
2698 |
|||||||||||
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода |
4500 |
1029 |
3648 |
|||||||||||
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
4490 |
Руководитель |
Черников В.В. |
||
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
" |
20 |
" |
Февраля |
20 |
17 |
г. |
Приложение 7
Бухгалтерский баланс |
|||||||||||||
на 31 декабря 2017г. |
|||||||||||||
Коды |
|||||||||||||
Форма по ОКУД |
0710001 |
||||||||||||
Дата (число, месяц, год) |
31 |
12 |
2017 |
||||||||||
Организация |
Открытое акционерное общество «Троицкая бумажная фабрика» |
по ОКПО |
05771564 |
||||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
5320000848 |
|||||||||||
Вид экономической деятельности |
Производство бумаги и картона |
по ОКВЭД |
21.12 |
||||||||||
Организационно-правовая форма / форма собственности |
47 |
49 |
|||||||||||
Открытое акционерное общество иная, смешанная, российская |
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||||
Единица измерения: тыс.руб. |
по ОКЕИ |
384 |
|||||||||||
Местонахождение (адрес) |
174404, г. Боровичи, ул. Коммунистическая, 20 |
||||||||||||
Пояснения1) |
Наименование показателя2) |
Код |
на |
31 декабря |
на 31 декабря |
на 31декабря |
||||||||
20 |
17 |
г.3) |
20 |
16 |
г.4) |
20 |
15 |
г.5) |
||||||
АКТИВ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
1110 |
72 |
95 |
|||||||||||
Нематериальные активы |
||||||||||||||
Результаты исследований и разработок |
1120 |
|||||||||||||
Нематериальные поисковые активы |
1130 |
|||||||||||||
Материальные поисковые активы |
1140 |
|||||||||||||
Основные средства |
1150 |
29893 |
7907 |
6373 |
||||||||||
Доходные вложения в материальные ценности |
1160 |
|||||||||||||
Финансовые вложения |
1170 |
7 |
7 |
7 |
||||||||||
Отложенные налоговые активы |
1180 |
56 |
697 |
577 |
||||||||||
Прочие внеоборотные активы |
1190 |
|||||||||||||
Итого по разделу I |
1100 |
30028 |
8706 |
6957 |
||||||||||
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы |
1210 |
48717 |
57309 |
54565 |
||||||||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
1220 |
- |
180 |
456 |
||||||||||
Дебиторская задолженность |
1230 |
21564 |
20848 |
25552 |
||||||||||
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) |
1240 |
1928 |
180 |
164 |
||||||||||
Денежные средства и денежные эквиваленты |
1250 |
2299 |
1029 |
3648 |
||||||||||
Прочие оборотные активы |
1260 |
311 |
162 |
250 |
||||||||||
Итого по разделу II |
1200 |
74819 |
79708 |
84635 |
||||||||||
БАЛАНС |
1600 |
104848 |
88414 |
91592 |
Форма 0710001 с.2
Пояснения1) |
Наименование показателя2) |
Код |
на |
31 декабря |
на 31 декабря |
на 31декабря |
||||||||||
20 |
17 |
г.3) |
20 |
16 |
г.4) |
20 |
15 |
г.5) |
||||||||
ПАССИВ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ6) Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) |
1310 |
84 |
84 |
84 |
||||||||||||
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
1320 |
|||||||||||||||
Переоценка внеоборотных активов |
1340 |
13212 |
13212 |
13212 |
||||||||||||
Добавочный капитал (без переоценки) |
1350 |
|||||||||||||||
Резервный капитал |
1360 |
4 |
4 |
4 |
||||||||||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
1370 |
28324 |
21056 |
16574 |
||||||||||||
Итого по разделу III |
1300 |
41624 |
34356 |
29874 |
||||||||||||
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства |
1410 |
|||||||||||||||
Отложенные налоговые обязательства |
1420 |
2797 |
2336 |
2080 |
||||||||||||
Оценочные обязательства |
1430 |
|||||||||||||||
Прочие обязательства |
1450 |
|||||||||||||||
Итого по разделу IV |
1400 |
2797 |
2336 |
2080 |
||||||||||||
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства |
1510 |
- |
4064 |
16305 |
||||||||||||
Кредиторская задолженность |
1520 |
60246 |
47658 |
43333 |
||||||||||||
Доходы будущих периодов |
1530 |
|||||||||||||||
Оценочные обязательства |
1540 |
|||||||||||||||
Прочие обязательства |
1550 |
|||||||||||||||
Итого по разделу V |
1500 |
60246 |
51722 |
59638 |
||||||||||||
БАЛАНС |
1700 |
104848 |
88414 |
91592 |
Руководитель |
Черников В.В. |
||
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
" |
03 |
" |
марта |
20 |
18 |
г. |
Отчет о финансовых результатах |
|||||||||||
за январь-декабрь 2017г. |
|||||||||||
Коды |
|||||||||||
Форма по ОКУД |
0710002 |
||||||||||
Дата (число, месяц, год) |
31 |
12 |
2017 |
||||||||
Организация |
Открытое акционерное общество «Троицкая бумажная фабрика» |
по ОКПО |
05771564 |
||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
5320000848 |
|||||||||
Вид экономической деятельности |
Производство бумаги и картона |
по ОКВЭД |
21.12 |
||||||||
Организационно-правовая форма / форма собственности |
47 |
49 |
|||||||||
Открытое акционерное общество иная, смешанная, российская |
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||
Единица измерения: тыс.руб. |
по ОКЕИ |
384 |
Пояснения1) |
Наименование показателя2) |
Код |
за |
январь-декабрь |
за |
январь-декабрь |
||||||
20 |
17 |
г.3) |
20 |
16 |
г.4) |
|||||||
Выручка5) |
2110 |
402149 |
337400 |
|||||||||
Себестоимость продаж |
2120 |
(348821) |
(293051) |
|||||||||
Валовая прибыль (убыток) |
2100 |
53328 |
44349 |
|||||||||
Коммерческие расходы |
2210 |
(38300) |
(31879) |
|||||||||
Управленческие расходы |
2220 |
|||||||||||
Прибыль (убыток) от продаж |
2200 |
15028 |
12470 |
|||||||||
Доходы от участия в других организациях |
2310 |
|||||||||||
Проценты к получению |
2320 |
61 |
13 |
|||||||||
Проценты к уплате |
2330 |
(237) |
(1485) |
|||||||||
Прочие доходы |
2340 |
1744 |
2728 |
|||||||||
Прочие расходы |
2350 |
(6578) |
(7345) |
|||||||||
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2300 |
10018 |
6381 |
|||||||||
Текущий налог на прибыль |
2410 |
(1648) |
(1763) |
|||||||||
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) |
2421 |
747 |
(622) |
|||||||||
Изменение отложенных налоговых обязательств |
2430 |
(461) |
(256) |
|||||||||
Изменение отложенных налоговых активов |
2450 |
(641) |
120 |
|||||||||
Прочее |
2460 |
|||||||||||
Чистая прибыль (убыток) |
2400 |
7268 |
4482 |