Файл: Особенности политики развития персонала малых предприятий (Теоретические основы стратегии развития персонала).pdf
Добавлен: 27.06.2023
Просмотров: 69
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы стратегии развития персонала
Глава 2. Анализ деятельности ООО «Аякс»
2.1 Общая характеристика предприятия
2.2 Анализ управления персоналом
Глава 3. Разработка стратегии и плана работ по развитию персонала в ООО «Аякс»
3.1 Технико-экономическое обоснование мероприятий по развитию персонала в ООО «Аякс»
Затраты на мероприятие составят 2558 тыс.руб.
Определим увеличение объема реализации услуг ООО «Аякс». Стоимость услуг представлена в табл. 7.
Таблица 7
Стоимость услуг по сопровождению ребенка
|
Сопровождение детей (не менее 8 часов) |
Цена за месяц |
|
Невооруженная охрана |
55 000 руб. |
|
Вооруженная охрана |
65 000 руб. |
|
Вооруженная охрана с автотранспортом |
75 000 руб. |
Рассчитаем объем реализации новых услуг.
Средняя стоимость услуг охранника в месяц составит 65 тыс.руб.
Планируется, что в результате расширения ассортимента услуг и увеличения численности охранников на четыре человека объем реализации услуг увеличится: 65 тыс.руб. * 4 охранника * 12 месяцев = 3120 тыс.руб.
Увеличение затрат и расчет финансовых результатов от реализации мероприятия по совершенствованию организационной структуры представлены в таблице 8.
Таблица 8
Расчет финансовых результатов от реализации мероприятия, тыс.руб.
|
№ |
Показатель |
2018 г. |
Увеличение за год |
Плановый год |
|
1 |
Доходы: |
23475 |
3120 |
26595 |
|
1.1 |
Объем реализации |
18600,0 |
3120 |
21720 |
|
1.2 |
Товарооборот (охранное оборудование) |
4875 |
4875 |
|
|
2 |
Расходы |
19588 |
2258 |
21846 |
|
2.1 |
Себестоимость, в т.ч.: |
15688 |
2258 |
17946 |
|
- фонд оплаты труда |
11157,2 |
1728 |
12885,2 |
|
|
- начисления с фонда оплаты труда |
1847,2 |
518,4 |
2365,6 |
|
|
- амортизация |
748 |
748 |
||
|
- электроэнергия |
89,7 |
89,7 |
||
|
- коммунальные платежи |
185 |
185 |
||
|
- телефон |
145 |
11,6 |
156,6 |
|
|
- канцелярские расходы |
255 |
255 |
||
|
- транспортные расходы и топливо |
302 |
302 |
||
|
- услуги сторонних организаций |
260,9 |
260,9 |
||
|
- расходы на командировки |
306 |
306 |
||
|
- реклама |
392 |
392 |
||
|
2.2 |
Себестоимость товаров (охранное оборудование) для перепродажи |
3900 |
3900 |
|
|
3 |
Прибыль от реализации |
4875 |
862 |
5737 |
|
4 |
Прочие расходы, в т.ч.: |
129 |
129 |
|
|
-штрафы и пени |
22,0 |
22 |
||
|
-налог на имущество |
85 |
85 |
||
|
- транспортный налог |
22 |
22 |
||
|
5 |
Налогооблагаемая прибыль |
4746 |
862 |
5608 |
|
6 |
Налог на прибыль |
949,2 |
172,4 |
1121,6 |
|
7 |
Чистая прибыль (убыток) |
3796,8 |
689,6 |
4486,4 |
Объем реализации увеличится на 3120 тыс.руб., себестоимость увеличится на 2258 тыс.руб. Технико-экономические показатели мероприятия представлены в таблице 9.
Таблица 9
Технико-экономические показатели мероприятия
|
№ |
Показатель |
ед. изм. |
2018 год |
Плановый год |
Прирост |
|
|
Абс. в-на |
% |
|||||
|
1 |
Доходы: |
тыс.руб. |
23475 |
26595 |
3120 |
13,29% |
|
1.1 |
Объем реализации |
тыс.руб. |
18600 |
21720 |
3120 |
16,77% |
|
1.2 |
Товарооборот (охранное оборудование) |
тыс.руб. |
4875 |
4875 |
0 |
0 |
|
2 |
Расходы: |
тыс.руб. |
19588 |
21846 |
2258 |
11,53% |
|
2.1 |
Себестоимость реализации работ (услуг) |
тыс.руб. |
15688 |
17946 |
2258 |
14,39% |
|
2.2 |
Себестоимость товаров (охранное оборудование) для перепродажи |
тыс.руб. |
3900 |
3900 |
0 |
0 |
|
3 |
Прибыль от реализации |
тыс.руб. |
4875 |
5737 |
862 |
17,68% |
|
4 |
Прочие расходы |
тыс.руб. |
129 |
129 |
0 |
0 |
|
5 |
Налогооблагаемая прибыль |
тыс.руб. |
4746 |
5608 |
862 |
18,16% |
|
6 |
Налог на прибыль |
тыс.руб. |
949,2 |
1121,6 |
172,4 |
18,16% |
|
7 |
Чистая прибыль (убыток) |
тыс.руб. |
3796,8 |
4486,4 |
689,6 |
18,16% |
|
8 |
Расчетная рентабельность (чистая прибыль /себ-ть)*100% |
% |
24,20 |
25,0 |
0,8% |
|
|
9 |
Себестоимость на руб. оказанной услуги (себес-сть / объем реализации) |
руб./руб. |
0,84 |
0,83 |
-0,02 |
-2,04% |
|
10 |
Среднесписочная численность работников |
чел. |
26 |
30 |
4 |
15,38% |
|
11 |
Фонд оплаты труда |
тыс.руб. |
11157,2 |
12885,2 |
1728 |
15,49% |
|
12 |
Среднемесячная зарплата сотрудников (фонд оплаты труда / численность сотрудников) |
тыс.руб./месяц |
429,12 |
429,51 |
0,38 |
0,09% |
|
13 |
Выработка на 1 работающего (объем реализации / численность сотрудников) |
тыс.руб./ чел. |
715,38 |
724,00 |
8,62 |
1,20% |
|
14 |
Планируемый срок действия проекта |
лет |
5 |
|||
|
15 |
Планируемые инвестиции |
тыс.руб. |
300 |
|||
|
16 |
Экономический эффект (прирост чистой прибыли за 5 лет – инвестиции) |
тыс.руб. |
3148 |
|||
|
17 |
Срок окупаемости |
лет |
0,4 |
|||
Таким образом, проведение мероприятия экономически эффективно.
В 2018 г. в ООО «Аякс» обращалась председатели ТСЖ коттеджных поселков для предоставления услуг по охране коттеджного поселка.
Для повышения эффективности деятельности ООО «Аякс» предлагается расширение ассортимента услуг – предоставление услуг по охране коттеджных поселков.
Охрана коттеджных поселков - это прежде всего подержание на территории надлежащего порядка, обеспечения сохранности имущества и безопасности жителей и гостей. Уровень охраны коттеджных поселков является одним из основных критериев при выборе загородного дома, поэтому экономить на охране невыгодно.
Предлагается установка автоматического шлагбаума на контрольно-пропускном пункте при въезде на охраняемый коттеджный поселок. Следует заметить, что в данном случае будет задействовано минимальное количество сотрудников, при возникновении нестандартной ситуации охранники вызывают группу реагирования.
Для реализации мероприятия выделим коттеджные поселки, которые хотели бы установить автоматического шлагбаума на контрольно-пропускном пункте при въезде на охраняемый коттеджный поселок:
- коттеджный поселок – 22 коттеджа;
- коттеджный поселок – 31 коттедж;
- коттеджный поселок – 19 коттеджей.
Таким образом, возможна установка трех контрольно-пропускных пункта охраны.
Определим стоимость установки автоматического шлагбаума на контрольно-пропускном пункте при въезде на охраняемый коттеджный поселок:
- Оснащение одного КПП автоматическим шлагбаумом – 230 тыс.руб.
- Оснащение помещения КПП – 210 тыс.руб.
Таким образом, затраты на оснащение одного КПП составят 440 тыс.руб.
Затраты на оснащение трех КПП составят: 440 тыс.руб. * 3 КПП = 1320 тыс.руб.
На одном КПП посменно будут работать по одному охраннику (две смены), таким образом, требуется дополнительный наем: 2 охранника * 3 КПП = 6 сотрудников.
Заработная плата одного сотрудника составит 35 тыс.руб.
Фонд оплаты труда сотрудников составит: 35 тыс.руб. * 6 сотрудников * 12 месяцев = 2520 тыс.руб.
Начисления на фонд оплаты труда: 2520 тыс.руб. * 30% = 756 тыс.руб.
Пошив формы для новых сотрудников: 10 тыс.руб. * 6 сотрудников = 60 тыс.руб.
Затраты на мероприятие представлены в табл. 10.
Таблица 10
Затраты на мероприятия
|
Наименование |
Сумма, тыс.руб. |
|
Капитальные вложения |
|
|
1.Стоимость формы |
60 |
|
2. Оснащение одного КПП автоматическим шлагбаумом |
690 |
|
3. Оснащение помещения КПП |
630 |
|
Всего |
1380 |
|
Текущие затраты |
|
|
1.Увеличение фонда оплаты труда |
2520 |
|
2. Начисления на фонд оплаты труда |
756 |
|
3. Электроэнергия |
65 |
|
4.Амортизация оборудования |
138 |
|
Всего |
3479 |
|
Итого |
4859 |
Затраты на мероприятие составят 4859 тыс.руб. Из них капитальные вложения составят 1380 тыс.руб.
Необходимо определить размер увеличения объема реализации услуг.
В месяц стоимость услуг с одного коттеджа контрольно-пропускного пункта при въезде на охраняемый коттеджный поселок с автоматическим шлагбаумом составит 6,5 тыс.руб. (средняя стоимость услуг по Кировской области). Увеличение объема услуг рассчитано в табл. 11.
Таблица 11
Увеличение объема услуг, тыс.руб.
|
Наименование |
Абонентская плата в месяц с одного коттеджа |
Итого стоимость абонентской платы с поселка в месяц |
Итого стоимость абонентской платы с поселка в год |
|
Коттеджный поселок на ул.Ленинградская – 22 коттеджа; |
6,5 |
143,0 |
1716 |
|
Коттеджный поселок на ул.Парковая - 31 коттедж; |
6,5 |
201,5 |
2418 |
|
Коттеджный поселок на ул.Молодежная - 19 коттеджей. |
6,5 |
123,5 |
1482 |
|
Всего |
468 |
5616 |
Таким образом, объем услуг за год увеличится на 5616 тыс.руб.
Увеличение затрат и расчет финансовых результатов от реализации мероприятия представлены в таблице 12.
Таблица 12
Расчет финансовых результатов от реализации мероприятия, тыс.руб.
|
№ |
Показатель |
2018 г. |
Увеличение за год |
Плановый год |
|
1 |
Доходы: |
23475 |
5616 |
29091 |
|
1.1 |
Объем реализации |
18600,0 |
5616 |
24216 |
|
1.2 |
Товарооборот (охранное оборудование) |
4875 |
4875 |
|
|
2 |
Расходы |
19588 |
3479 |
23067 |
|
2.1 |
Себестоимость, в т.ч.: |
15688 |
3479 |
19167 |
|
- фонд оплаты труда |
11157,2 |
2520 |
13677,2 |
|
|
- начисления с фонда оплаты труда |
1847,2 |
756 |
2603,2 |
|
|
- амортизация |
748 |
138 |
886 |
|
|
- электроэнергия |
89,7 |
65 |
154,7 |
|
|
- коммунальные платежи |
185 |
185 |
||
|
- телефон |
145 |
145 |
||
|
- канцелярские расходы |
255 |
255 |
||
|
- транспортные расходы и топливо |
302 |
302 |
||
|
- услуги сторонних организаций |
260,9 |
260,9 |
||
|
- расходы на командировки |
306 |
306 |
||
|
- реклама |
392 |
392 |
||
|
2.2 |
Себестоимость товаров (охранное оборудование) для перепродажи |
3900 |
3900 |
|
|
3 |
Прибыль от реализации |
4875 |
2137 |
7012 |
|
4 |
Прочие расходы |
129 |
129 |
|
|
5 |
Налогооблагаемая прибыль |
4746 |
2137 |
6883 |
|
6 |
Налог на прибыль |
949,2 |
427,4 |
1376,6 |
|
7 |
Чистая прибыль (убыток) |
3796,8 |
1709,6 |
5506,4 |
Объем реализации увеличится на 5616 тыс.руб., себестоимость увеличится на 3479 тыс.руб., прибыль от реализации увеличится на 2137 тыс.руб., чистая прибыль ООО «Аякс» увеличится на 1709,6 тыс.руб.
Технико-экономические показатели мероприятия представлены в таблице 13.
Таблица 13
Технико-экономические показатели мероприятия
|
№ |
Показатель |
ед. изм. |
2018 год |
Плановый год |
Прирост |
|
|
Абс. в-на |
% |
|||||
|
1 |
Доходы: |
тыс.руб. |
23475 |
29091 |
5616 |
23,92% |
|
1.1 |
Объем реализации |
тыс.руб. |
18600 |
24216 |
5616 |
30,19% |
|
1.2 |
Товарооборот (охранное оборудование) |
тыс.руб. |
4875 |
4875 |
0 |
0 |
|
2 |
Расходы: |
тыс.руб. |
19588 |
23067 |
3479 |
17,76% |
|
2.1 |
Себестоимость реализации работ (услуг) |
тыс.руб. |
15688 |
19167 |
3479 |
22,18% |
|
2.2 |
Себестоимость товаров (охранное оборудование) для перепродажи |
тыс.руб. |
3900 |
3900 |
0 |
0 |
|
3 |
Прибыль от реализации |
тыс.руб. |
4875 |
7012 |
2137 |
43,84% |
|
4 |
Прочие расходы |
тыс.руб. |
129 |
129 |
0 |
0 |
|
5 |
Налогооблагаемая прибыль |
тыс.руб. |
4746 |
6883 |
2137 |
45,03% |
|
6 |
Налог на прибыль |
тыс.руб. |
949,2 |
1376,6 |
427,4 |
45,03% |
|
7 |
Чистая прибыль (убыток) |
тыс.руб. |
3796,8 |
5506,4 |
1709,6 |
45,03% |
|
8 |
Расчетная рентабельность |
% |
24,20 |
28,73 |
4,53% |
|
|
9 |
Себестоимость на руб. оказанной услуги |
руб./руб. |
0,84 |
0,79 |
-0,05 |
-6,17% |
|
10 |
Среднесписочная численность работников |
чел. |
26 |
32 |
6,00 |
23,08% |
|
11 |
Фонд оплаты труда |
тыс.руб. |
11157,2 |
13677,2 |
2520 |
22,59% |
|
12 |
Среднемесячная зарплата сотрудников |
тыс.руб./месяц |
429,12 |
429,21 |
0,09 |
0,02% |
|
13 |
Выработка на 1 работающего |
тыс.руб./ чел. |
715,38 |
756,75 |
41,37 |
5,78% |
|
14 |
Планируемый срок действия проекта |
лет |
5 |
|||
|
15 |
Планируемые инвестиции |
тыс.руб. |
1380 |
|||
|
16 |
Экономический эффект |
тыс.руб. |
7168 |
|||
|
17 |
Срок окупаемости |
лет |
0,8 |
|||