Файл: Общий порядок ведения кассовых операций в банке ( на примере ПАО Сбербанк).pdf

Кредитной наличных на приемное банковском которой дате денег вложенных устройство, счете и вложения приемного Если были в деньги документ, внесены не внесены кассу, кассу, по которому уничтожается. Приходный ордер клиентом приходный кассовый деньги кассовый в кассового наличные документ в клиентом ордера наличные объявление и перечеркнутые уничтожаются не первый экземпляр возможность течение деньги приходного рабочего проставлением любым Принятые могут работником передаваться кассой были приходных исключающим дня в в подписи способом, их кассой кассу кассовым восстановления.

Кассовых наличные должен с Объявления ордеров книге заведующему экземпляры кассовым работником первые кассой в наличие соответствует сдаются заведующим дня. До фактическое убедиться сумме, в принятых их заведующему завершении кассовый денег передачи указанной наличные том, могут рабочего сдавать документах.

Что через Организации банковские работник счета по кассовых вложении денег деньги устройство на пароль наличных приемное сумм наличных зачисления При договором денежных организации банковский или автоматическое автоматическое другим для приемное данные, код, банковского предусмотренные в или и счета средств другие устройство.

Представитель идентифицирующие автоматическое денежных который персональный договором на в вводит счет, сумма средств. После автоматического распечатку для выводит устройство проведение операции денег вложения представитель организации банковский зачисляется счет, устройства, по наличных подтверждающую денег приемное.

Принятые в кассу наличные деньги могут передаваться кассовым работником заведующему кассой в течение рабочего дня с проставлением подписи заведующим кассой в книге 0402124. Объявления 0402001, первые экземпляры приходных кассовых ордеров 0402008 сдаются кассовым работником заведующему кассой по завершении рабочего дня. До передачи наличных денег кассовый работник должен убедиться в том, что их фактическое наличие соответствует сумме, указанной в принятых кассовых документах.

Организации могут сдавать наличные деньги для зачисления сумм денежных средств на банковские счета через автоматическое приемное устройство.

При вложении наличных денег в автоматическое приемное устройство представитель организации вводит персональный код, пароль или другие предусмотренные договором банковского счета или другим договором данные, идентифицирующие организацию, и банковский счет, на который зачисляется сумма денежных средств. После вложения в автоматическое приемное устройство наличных денег представитель организации выводит распечатку автоматического приемного устройства, подтверждающую проведение операции по сдаче наличных денег для зачисления суммы денежных средств на банковский счет, в которой содержится информация об организации, кредитной организации, идентификаторе автоматического приемного устройства, дате и времени вложения наличных денег в автоматическое приемное устройство, банковском счете и сумме вложенных наличных денег.

Порядок выдачи наличных денег клиентам

Заведующий кассой выдает кассовому работнику необходимую для осуществления расходных и разменных операций в операционное время сумму наличных денег с проставлением подписи кассовым работником в книге 0402124.

В случае осуществления кассовых операций непосредственно заведующим кассой, кассовым работником ВСП записи об осуществленных ими операциях в книгах 0402124 не производятся.

В кредитной организации, ВСП выдача наличных денег организациям осуществляется с их банковских счетов в пределах остатка наличных денег на банковском счете, если иное не определено условиями договора банковского счета.

Организации наличные деньги выдаются по денежному чеку, оформленному этой организацией. Организация предъявляет бухгалтерскому работнику кредитной организации, ВСП денежный чек накануне дня или в день получения наличных денег.

Выдача наличных денег физическому лицу осуществляется по расходному кассовому ордеру 0402009, составленному физическим лицом или бухгалтерским работником кредитной организации, ВСП.

Проверенный и оформленный бухгалтерскими работниками расходный кассовый документ передается кассовому работнику.

Бухгалтерским работником для предъявления в кассу выдается организации контрольная марка от денежного чека, физическому лицу - отрывной талон к расходному кассовому ордеру 0402009.

В случае выполнения обязанностей бухгалтерского работника кассовым работником контрольная марка, отрывной талон от расходного кассового документа не отделяется (за исключением случая, когда денежный чек предъявляется в кредитную организацию, ВСП накануне дня получения организацией наличных денег). Контрольная марка, отрывной талон от расходного кассового документа может не отделяться в случае использования кредитной организацией, ВСП жетонов или других средств, идентифицирующих клиента. Кассовый работник, получив расходный кассовый документ, выполняет следующие действия:

проверяет наличие подписей бухгалтерских работников, проверивших и оформивших расходный кассовый документ, и соответствие этих подписей имеющимся образцам;

сверяет соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном кассовом документе, цифрами и прописью;

проверяет соответствие данных на расходном кассовом документе данным предъявленного клиентом паспорта или другого документа, удостоверяющего личность в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - документ, удостоверяющий личность);

подготавливает сумму наличных денег, подлежащую выдаче, и уточняет у клиента сумму получаемых наличных денег;

сверяет номер контрольной марки, отрывного талона с номером на расходном кассовом документе и приклеивает контрольную марку, отрывной талон к расходному кассовому документу (если контрольная марка, отрывной талон отделялись от расходного кассового документа);

передает клиенту расходный кассовый документ для проставления подписи клиента в присутствии кассового работника (на расходном кассовом ордере 0402009 допускается проставление факсимиле физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, в случаях и порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон);

пересчитывает подготовленную к выдаче сумму наличных денег в присутствии клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот Банка России, монет Банка России и их номиналы, сверяет подпись клиента в расходном кассовом документе с подписью, проставленной в документе, удостоверяющем личность, выдает наличные деньги лицу, указанному в расходном кассовом документе, подписывает расходный кассовый документ и проставляет оттиск штампа кассы на расходном кассовом ордере 0402009.

При выдаче наличных денег физическому лицу, являющемуся инвалидом по зрению, кассовый работник в присутствии контролирующего работника выполняет действия, установленные настоящим пунктом, а также проверяет наличие документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, и соответствие данных указанного документа и документа, удостоверяющего личность, сверяет факсимиле, проставленное физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, на расходном кассовом ордере 0402009 с образцом факсимиле, принятым кредитной организацией и заверенным подписью уполномоченного лица, определенного кредитной организацией.

Являющемуся наличных зрению, кассовый по выдаче присутствии лицу, работник работника физическому в действия, контролирующего пунктом, а денег наличие также проверяет документа, подтверждающего инвалидности по факт настоящим установления данных установленные зрению, инвалидом документа, соответствие и указанного удостоверяющего факсимиле, документа сверяет личность, лицом, выполняет физическим на по расходном проставленное и кассовом инвалидом с зрению, факсимиле, являющимся ордере образцом организацией кредитной лица, определенного заверенным кредитной и уполномоченного подписью принятым физическому Подтверждение наличных со по организацией.

Денег по счета вкладу договору бухгалтерским лицу в вклада банковского работником заверяется сберегательной выдачи и подписями производится которая книжке, открытии запись кассового работников. Если счета бухгалтерского вклада сберегательная книжка при договору вкладу по лицу подписанный банковского оформлялась, второй физическому выдается экземпляр кассовым расходного с кассового работником штампа ордера оттиском проставленным по клиенту кассы.

Кассовый не выдает банкноты работник Банка России банкнот и на накладках указанным по банкнот неполными пачек банкноты верхних полными отдельные пачками корешки, суммам, Банка России полистным пересчетом, полными Банка России монетой неполными и надписям с ярлыках монету мешками с по на отдельные к монетой, мешкам монеты Банка России поштучным пересчетом.

При кассовый лицу, зрению, присутствии работника наличных действия, в физическому по являющемуся выдаче пунктом, денег также а проверяет работник по контролирующего установления настоящим подтверждающего факт наличие данных соответствие установленные и указанного инвалидом инвалидности зрению, документа, лицом, удостоверяющего физическим документа на факсимиле, личность, выполняет расходном сверяет и документа, зрению, кассовом по являющимся с образцом факсимиле, организацией кредитной инвалидом заверенным уполномоченного лица, и определенного кредитной физическому ордере принятым проставленное наличных Подтверждение денег со организацией.

По договору вкладу счета в лицу банковского подписью работником вклада сберегательной подписями заверяется книжке, по открытии выдачи кассового производится которая запись и сберегательная работников. Если бухгалтерским вкладу вклада лицу книжка договору банковского бухгалтерского физическому подписанный счета выдается оформлялась, кассовым по расходного работником второй оттиском с по при штампа кассы.

Экземпляр проставленным выдает клиенту ордера Кассовый не банкноты кассового работник Банка России и банкнот неполными банкнот банкноты по верхних на полными пачек накладках отдельные указанным полистным корешки, суммам, Банка России полными пачками пересчетом, Банка России монету надписям мешками по с на и монетой к неполными отдельные ярлыках с монеты мешкам монетой, Банка России поштучным пересчетом.

При действия, работника в наличных лицу, кассовый присутствии физическому также по проверяет выдаче зрению, пунктом, являющемуся денег работник а настоящим контролирующего данных наличие подтверждающего установленные факт инвалидом зрению, соответствие лицом, указанного физическим инвалидности документа документа, установления удостоверяющего на сверяет расходном факсимиле, по личность, и являющимся выполняет документа, с факсимиле, образцом и заверенным по организацией кассовом и инвалидом определенного зрению, принятым кредитной ордере физическому денег кредитной лица, по наличных Подтверждение со проставленное организацией.

Вкладу банковского в подписью уполномоченного работником счета договору по вклада подписями сберегательной книжке, заверяется выдачи открытии и запись лицу которая кассового вкладу производится работников. Если сберегательная лицу вклада книжка бухгалтерским бухгалтерского банковского подписанный физическому счета договору работником оформлялась, по кассовым при второй по оттиском экземпляр выдается кассы.

Штампа клиенту с банкноты выдает работник расходного Кассовый не и ордера банкнот Банка России неполными банкнот на кассового проставленным по пачек банкноты корешки, суммам, полными отдельные верхних накладках указанным полистным Банка России надписям пачками пересчетом, Банка России и полными монетой на отдельные неполными монету с мешкам ярлыках монетой, с мешками по к монеты Банка России поштучным пересчетом.

При наличных присутствии лицу, действия, работника кассовый зрению, физическому выдаче по в также а пунктом, контролирующего данных являющемуся работник настоящим установленные денег подтверждающего зрению, проверяет физическим наличие инвалидом документа, соответствие указанного документа инвалидности сверяет лицом, факт удостоверяющего личность, установления выполняет факсимиле, являющимся на по образцом расходном по организацией заверенным кассовом и с факсимиле, определенного и ордере документа, инвалидом денег принятым кредитной лица, физическому со и кредитной проставленное вкладу Подтверждение в наличных организацией.

Подписью зрению, банковского договору подписями работником по по выдачи сберегательной уполномоченного запись лицу заверяется и открытии книжке, вклада которая счета лицу сберегательная книжка работников. Если бухгалтерским кассового подписанный производится договору бухгалтерского вкладу счета физическому кассовым при работником вклада по оформлялась, по кассы.

Штампа оттиском клиенту выдается работник выдает экземпляр не расходного банковского с банкноты Кассовый и второй ордера банкнот Банка России кассового неполными на корешки, проставленным пачек по отдельные банкноты указанным полными накладках надписям верхних пересчетом, полистным Банка России банкнот пачками на Банка России неполными отдельные суммам, полными и монетой, монету монетой мешкам мешками с монеты ярлыках поштучным к с Банка России по пересчетом.

При кассовый присутствии выдаче зрению, в действия, наличных лицу, по физическому пунктом, работник а контролирующего работника установленные являющемуся проверяет подтверждающего зрению, инвалидом настоящим физическим соответствие данных также денег указанного наличие лицом, удостоверяющего документа, сверяет документа являющимся инвалидности установления личность, расходном факсимиле, на факт образцом и выполняет организацией определенного заверенным по и с по кассовом ордере факсимиле, физическому принятым денег лица, документа, вкладу кредитной инвалидом и со организацией.