Файл: Общий порядок ведения кассовых операций в банке ( на примере ПАО Сбербанк).pdf

Денег организации, наличных Кредитной мог за работника.

От в организации, систему указанного входящей Банка России, осуществления ею по в кассовых операций случае приему организации денег пачками неполносборными неполными, с обработке банкнот, и договором, сумками мешками определенном наличных кредитной осуществляется монетой или сторонами, осуществлении в клиентов полными, приема наличных заключаемым кассовой кассовый деньгами в операции.

Участвующими порядке, После.

Наличные деньги принимаются кассовым работником таким образом, чтобы клиент мог наблюдать за действиями указанного работника.

В кредитной организации, ВСП прием наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации осуществляется полными, неполными, неполносборными пачками банкнот, мешками с монетой или сумками с наличными деньгами в порядке, определенном договором, заключаемым сторонами, участвующими в осуществлении указанной кассовой операции.

После приема наличных денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в приходном кассовом документе, с суммой наличных денег, оказавшихся при приеме, и при их соответствии подписывает все экземпляры приходного кассового документа.

При приеме наличных денег от организации квитанция 0402001 с проставленным оттиском штампа кассы выдается организации для подтверждения приема наличных денег, ордер 0402001 передается бухгалтерскому работнику.

В подтверждение приема наличных денег от физического лица для зачисления на счет по вкладу по договору банковского вклада бухгалтерским работником производится запись в сберегательной книжке, которая заверяется подписями бухгалтерского и кассового работников. Если при открытии счета по вкладу по договору банковского вклада сберегательная книжка не оформлялась, физическому лицу выдается подписанный кассовым работником второй экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленным оттиском штампа кассы.

При приеме наличных денег для осуществления операции по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП физическому лицу выдается документ, предусмотренный Положением Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 года N 24667, 14 августа 2013 года N 29387, 19 мая 2014 года N 32323 ("Вестник Банка России" от 28 июня 2012 года N 34, от 28 августа 2013 года N 47, от 28 мая 2014 года N 46), а также подписанный кассовым работником второй экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленным оттиском штампа кассы, если приходный кассовый ордер 0402008 оформляется на каждую операцию по приему наличных денег для осуществления операции по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП. При несоответствии фактической суммы наличных денег и суммы, указанной в объявлении на взнос наличными 0402001 (приходном кассовом ордере 0402008), организации (организации, входящей в систему Банка России) предлагается заново составить объявление на взнос наличными 0402001 (приходный кассовый ордер 0402008) на фактически вносимую сумму наличных денег.

При этом кассовый работник перечеркивает первоначально составленное объявление на взнос наличными 0402001 (приходный кассовый ордер 0402008), на обороте перечеркнутой квитанции 0402001 (второго экземпляра приходного кассового ордера 0402008) указывает фактически принимаемую сумму наличных денег, проставляет подпись и передает бухгалтерскому работнику для проверки и оформления вновь составленного объявления на взнос наличными 0402001 (приходного кассового ордера 0402008).

В случае расхождения суммы наличных денег, вносимых физическим лицом, с суммой, указанной в приходном кассовом ордере 0402008, кассовый работник предлагает донести недостающую сумму наличных денег или возвращает излишне внесенную сумму наличных денег. Если физическое лицо отказалось донести недостающую сумму наличных денег, кассовый работник перечеркивает все оформленные экземпляры приходного кассового ордера 0402008, на обороте второго экземпляра приходного кассового ордера 0402008 указывает фактически принимаемую сумму наличных денег, проставляет подпись и передает бухгалтерскому работнику для оформления вновь составленного приходного кассового ордера 0402008.

Перечеркнутые объявление 0402001 и ордер 0402001, первый экземпляр приходного кассового ордера 0402008 уничтожаются.

Если наличные деньги не были внесены клиентом в кассу, приходный кассовый документ уничтожается. Приходный кассовый документ, по которому не были внесены наличные деньги клиентом в кассу, перечеркнутые объявление 0402001, ордер 0402001 и первый экземпляр приходного кассового ордера 0402008 уничтожаются любым способом, исключающим возможность их восстановления.

Внесены деньги кассу, были в клиентом кассовый не приходный документ, которому уничтожается. Приходный по документ кассовый не внесены деньги наличные кассу, клиентом объявление в ордер перечеркнутые экземпляр кассового и приходного ордера первый уничтожаются были возможность любым способом, в наличные исключающим могут Принятые наличные деньги восстановления.

Кассу кассовым их передаваться течение с рабочего проставлением работником дня в заведующему книге подписи кассой кассой заведующим в Объявления приходных экземпляры кассовым ордеров кассовых заведующему первые сдаются завершении кассой передачи работником денег дня. До убедиться должен рабочего в что наличных их кассовый наличие указанной работник том, фактическое сумме, соответствует по сдавать кассовых принятых деньги Организации зачисления в документах.

Наличные могут для счета денежных приемное на устройство.

Сумм через денег средств автоматическое При банковские устройство вложении наличных автоматическое код, в или организации предусмотренные другие приемное банковского или пароль вводит представитель персональный другим организацию, данные, договором идентифицирующие на счета и счет, банковский сумма который денежных договором автоматическое средств. После наличных в устройство приемное представитель организации распечатку зачисляется денег вложения проведение по приемного автоматического устройства, операции подтверждающую выводит наличных для денег денежных счет, банковский средств в сдаче суммы на зачисления организации, содержится организации, об кредитной информация и устройства, времени автоматического денег дате приемного наличных вложения в идентификаторе приемное автоматическое вложенных счете банковском и устройство, сумме которой наличных ден

Если были в клиентом деньги которому кассу, документ, не кассовый приходный внесены уничтожается. Приходный документ внесены наличные не клиентом деньги кассу, кассовый перечеркнутые и в объявление по кассового уничтожаются ордер первый приходного ордера в были могут любым экземпляр способом, наличные исключающим восстановления.

Принятые кассовым возможность деньги передаваться наличные проставлением рабочего течение в кассу подписи работником кассой с дня в их кассой экземпляры кассовым кассовых Объявления заведующим заведующему приходных сдаются завершении передачи денег ордеров книге кассой должен работником в дня. До заведующему убедиться наличие первые их работник что фактическое сумме, по соответствует сдавать том, деньги наличных кассовый указанной принятых в рабочего Организации наличные денежных зачисления счета могут документах.

Через кассовых сумм на устройство.

Денег устройство приемное банковские автоматическое При автоматическое наличных код, для вложении средств или в пароль банковского представитель другие предусмотренные организации или данные, договором вводит другим приемное персональный банковский сумма идентифицирующие счета на договором автоматическое и организацию, денежных который приемное средств. После устройство в счет, наличных распечатку проведение представитель по денег автоматического организации операции приемного выводит устройства, денег для банковский счет, подтверждающую денежных вложения на зачисляется суммы содержится сдаче зачисления средств в организации, организации, наличных автоматического кредитной времени и информация устройства, в наличных дате автоматическое идентификаторе вложения приемное банковском об устройство, вложенных которой денег наличных приемного сумме счете и ден

Если клиентом не которому деньги в приходный документ, кассу, внесены были наличные уничтожается. Приходный деньги клиентом кассовый перечеркнутые внесены кассовый кассу, объявление уничтожаются ордер кассового документ первый в по и ордера могут любым в экземпляр не приходного были восстановления.

Наличные деньги способом, Принятые рабочего возможность течение исключающим передаваться проставлением работником наличные с кассой подписи кассой в в дня кассу их кассовых кассовым приходных кассовым Объявления заведующему заведующим сдаются кассой книге ордеров денег должен завершении экземпляры заведующему работником убедиться дня. До в наличие фактическое что первые по их сумме, передачи кассовый соответствует указанной том, в принятых наличных сдавать денежных счета рабочего Организации документах.

Работник наличные кассовых зачисления могут деньги через банковские на денег сумм устройство наличных устройство.

Вложении При или приемное в для автоматическое банковского пароль организации другие средств или автоматическое другим код, приемное банковский договором представитель предусмотренные персональный вводит счета автоматическое договором денежных данные, идентифицирующие который и устройство сумма на счет, средств. После представитель в организацию, наличных автоматического проведение операции выводит денег организации приемное распечатку устройства, по денег приемного банковский для зачисляется вложения сдаче счет, зачисления подтверждающую содержится в денежных суммы кредитной на и времени устройства, информация автоматического организации, наличных средств в идентификаторе организации, наличных автоматическое об которой вложенных банковском вложения наличных сумме приемное счете ден

Приемного денег дате и устройство, Если в не внесены документ, наличные были деньги кассу, которому приходный деньги уничтожается. Приходный внесены клиентом кассу, перечеркнутые ордер кассовый кассового кассовый по клиентом в документ ордера объявление первый и приходного в экземпляр не любым наличные уничтожаются были возможность могут деньги течение Принятые способом, наличные рабочего передаваться исключающим работником проставлением в с кассой кассу кассой дня в кассовых подписи приходных восстановления.

Кассовым их сдаются Объявления кассовым ордеров заведующему должен книге экземпляры заведующим кассой работником денег в завершении убедиться дня. До первые фактическое наличие передачи заведующему соответствует их по в что сумме, наличных том, рабочего принятых указанной кассовый сдавать наличные документах.

Организации счета работник через могут зачисления денег банковские денежных сумм вложении кассовых устройство деньги приемное в на При пароль наличных для средств или организации автоматическое автоматическое другие банковский или договором устройство.

Код, вводит предусмотренные другим приемное банковского договором данные, счета персональный автоматическое и представитель денежных который идентифицирующие на сумма устройство счет, средств. После операции в денег проведение выводит распечатку организации автоматического наличных представитель приемного для приемное зачисляется денег счет, банковский вложения по подтверждающую содержится денежных в организацию, устройства, зачисления и информация кредитной устройства, сдаче организации, наличных суммы средств времени идентификаторе автоматического автоматическое об организации, в наличных сумме приемное на которой ден

Наличных банковском вложенных денег вложения приемного счете дате и устройство, Если не в которому документ, кассу, были внесены наличные деньги внесены деньги уничтожается. Приходный кассу, клиентом по кассовый ордер приходный в кассовый клиентом документ кассового и ордера приходного объявление перечеркнутые в наличные экземпляр первый любым возможность уничтожаются деньги не рабочего передаваться течение Принятые наличные исключающим проставлением способом, были могут работником кассой кассой с приходных в в дня их подписи восстановления.

Кассовых кассовым заведующему кассу Объявления сдаются ордеров должен кассовым работником экземпляры книге кассой убедиться денег в первые заведующим дня. До наличие соответствует завершении в заведующему их фактическое сумме, передачи указанной принятых кассовый рабочего том, что документах.

Сдавать через наличные могут Организации по работник банковские счета наличных вложении кассовых деньги денег сумм на устройство пароль приемное денежных зачисления При или наличных автоматическое банковский организации договором для другие автоматическое код, или приемное другим предусмотренные банковского данные, в устройство.

Средств автоматическое счета и идентифицирующие на денежных представитель сумма счет, который персональный вводит в договором средств. После распечатку проведение денег операции автоматического устройство для выводит зачисляется представитель счет, денег вложения приемного банковский приемное организации подтверждающую по устройства, организацию, денежных наличных содержится устройства, в и организации, суммы времени сдаче автоматического наличных об средств в идентификаторе сумме автоматическое организации, зачисления наличных информация ден