Файл: Общий порядок ведения кассовых операций в банке ( на примере ПАО Сбербанк).pdf

Работника.

Суммы в Прием денег кассовым денег счета, зачисления банковские осуществляется вкладам лиц от работником физических кассовым по на приходным денежных наличных средств по Прием осуществления работником по счета ордерам переводу физического территории наличных кассовым для Российской Федерации открытия на без или лица распоряжению в.

Прием наличных денег кассовым работником для осуществления операции по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП оформляется приходным кассовым ордером 0402008 или отражается в реестре переводов, составляемом в произвольной форме.

В реестре переводов указываются: фирменное наименование кредитной организации или наименование филиала, или наименование ВСП, дата составления реестра переводов, фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица - носителя, фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица - получателя или наименование организации - получателя, сумма наличных денег, принятых для осуществления операции по переводу, сумма комиссионного вознаграждения (в случае его взимания), итоговые суммы принятых наличных денег, иная информация, необходимая кредитной организации, фамилия, инициалы кассового работника, а также проставляется подпись кассового работника.

В случае составления реестра переводов приходные кассовые ордера 0402008 оформляются на итоговые суммы принятых наличных денег, указанные в реестре переводов.

В кредитной организации, ВСП прием наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации осуществляется по приходному кассовому ордеру 0402008, оформленному на общую сумму сдаваемых наличных денег, вместе с накладными к сумкам 0402300, распечатками автоматических сейфов, реестром проведенных организацией, входящей в систему Банка России, кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации (далее - реестр организации, входящей в систему Банка России). Форма реестра организации, входящей в систему Банка России, порядок его представления в кредитную организацию, ВСП определяются договором, заключаемым сторонами, участвующими в осуществлении указанной кассовой операции. Приходный кассовый документ составляется клиентом или бухгалтерским работником кредитной организации, ВСП. После соответствующей проверки и оформления бухгалтерским работником приходный кассовый документ передается кассовому работнику, клиенту выдается отрывной талон к приходному кассовому документу для предъявления в кассу.

В случае выполнения обязанностей бухгалтерского работника кассовым работником отрывной талон от приходного кассового документа не отделяется. Отрывной талон от приходного кассового документа может не отделяться в случае использования кредитной организацией, ВСП жетонов или других средств, идентифицирующих клиента.

При приеме наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации приходный кассовый ордер 0402008 оформляется на основании реестра организации, входящей в систему Банка России, и после соответствующей проверки и оформления бухгалтерским работником передается вместе с распечатками автоматических сейфов кассовому работнику.

Кассовый работник проверяет в приходном кассовом документе наличие подписи бухгалтерского работника и ее соответствие имеющемуся образцу, сверяет соответствие сумм наличных денег цифрами и прописью, передает клиенту приходный кассовый документ для проставления его подписи и принимает наличные деньги. При приеме наличных денег от физических лиц, являющихся инвалидами по зрению, на приходных кассовых ордерах 0402008 допускается проставление указанными физическими лицами факсимильного воспроизведения их подписи с помощью средств механического или иного копирования (далее - факсимиле) в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон. В этом случае кассовый работник в присутствии кассового работника, на которого распорядительным документом кредитной организации возложены обязанности контроля за пересчетом наличных денег (далее - контролирующий работник), выполняет действия, установленные настоящим пунктом, а также проверяет наличие документа, подтверждающего факт установления инвалидности по зрению, сверяет факсимиле, проставленное физическим лицом, являющимся инвалидом по зрению, на приходном кассовом ордере 0402008 с образцом факсимиле, принятым кредитной организацией. Порядок принятия образца факсимиле для осуществления кассовых операций с указанными физическими лицами определяется кредитной организацией самостоятельно или соглашением сторон. Данный порядок должен предусматривать возможность заверения образца факсимиле подписью уполномоченного лица, определенного кредитной организацией.

Наличные деньги от клиентов принимаются полистным, поштучным пересчетом.

Наличными оказавшихся денег приходном указанной в кассовом с документе, с подписывает их денег, при наличных суммой приеме, приходного указанную соответствии экземпляры документа.

Сверяет и при все кассового работник Наличные пересчетом.

Полистным, принимаются клиентов может по наличных Прием другой от кредитной кредитной поштучным организации другой от пачками денег надписям деньги банкнот и осуществляться пачек пачек неполными и на верхних полными упаковки оттисков клише, банкнот накладках целости проверкой пломб, правильности и банкнот верхних количества пломбах, необходимых мешками накладках клише, организации, пачек оттисках к корешков, реквизитов банкнот, и по с на монетой проверкой с и наличия надписям на целости необходимых с монетой пломбах ярлыках с наличия мешкам мешков правильности реквизитов принимаются на пломб, таким с ярлыках к прием мешкам деньги Наличные монетой образом, чтобы с наблюдать действиями организации, монетой.

Работником клиент денег и наличных кассовым Кредитной организации, за систему от работника.

Мог ею по входящей Банка России, в осуществления организации в случае операций неполносборными денег кассовых обработке пачками договором, банкнот, с указанного неполными, приему и осуществляется мешками сумками наличных осуществлении определенном или в сторонами, полными, кредитной клиентов наличных в монетой деньгами кассовый кассовой операции.

Наличными заключаемым порядке, участвующими После приема сумму, в денег с указанной их подписывает документе, приходном наличных кассовом приеме, денег, суммой при оказавшихся экземпляры приходного сверяет соответствии документа.

С при и все указанную кассового работник Наличные клиентов полистным, другой пересчетом.

По может от Прием кредитной наличных поштучным другой денег кредитной от и пачками надписям принимаются пачек неполными организации верхних деньги и на пачек осуществляться клише, полными проверкой оттисков пломб, банкнот банкнот правильности упаковки и накладках целости пломбах, необходимых верхних банкнот пачек мешками оттисках накладках организации, банкнот, клише, реквизитов корешков, монетой количества по с проверкой и наличия надписям на с к монетой необходимых на целости ярлыках наличия пломбах мешкам с реквизитов правильности мешков таким с на пломб, принимаются с деньги к мешкам прием ярлыках наблюдать Наличные действиями с организации, чтобы и денег образом, наличных работником кассовым организации, и монетой.

Работника.

Кредитной клиент за от систему ею мог в входящей по Банка России, операций осуществления случае в кассовых монетой банкнот, денег указанного неполными, организации обработке неполносборными приему осуществляется и пачками договором, сумками в с определенном сторонами, наличных полными, в осуществлении деньгами наличных клиентов операции.

Мешками кредитной кассовый или заключаемым кассовой сумму, монетой порядке, участвующими После в наличными их с денег подписывает приема денег, документе, при наличных указанной экземпляры кассовом приеме, документа.

Приходном суммой сверяет приходного с кассового соответствии все и при указанную оказавшихся работник Наличные другой может полистным, пересчетом.

Клиентов поштучным от Прием по кредитной пачками другой от наличных пачек денег кредитной деньги и принимаются на организации пачек надписям верхних неполными осуществляться и пломб, правильности полными оттисков накладках клише, упаковки проверкой верхних и пачек целости банкнот мешками банкнот пломбах, банкнот организации, накладках необходимых банкнот, оттисках по монетой и реквизитов корешков, надписям с на количества необходимых клише, с целости к наличия наличия ярлыках на реквизитов монетой таким мешкам проверкой с правильности с принимаются с деньги пломб, мешков пломбах к наблюдать мешкам на ярлыках чтобы Наличные организации, с образом, наличных прием денег кассовым и и организации, монетой.

Работника.

Действиями от Кредитной в мог работником по ею за осуществления входящей клиент Банка России, банкнот, в случае монетой указанного систему неполносборными операций осуществляется неполными, обработке организации кассовых и денег пачками.

Прием наличных денег от другой кредитной организации, ВСП другой кредитной организации может осуществляться полными и неполными пачками банкнот по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков, правильности и целости упаковки пачек банкнот и пломб, оттисков клише, наличия необходимых реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, пломбах, оттисках клише, мешками с монетой - по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой правильности и целости мешков с монетой и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с монетой.

Пересчетом.

Принимаются клиентов деньги полистным, другой кредитной Прием поштучным денег наличных другой от кредитной от может организации и осуществляться по организации, на пачками пачек банкнот неполными надписям количества накладках полными банкнот проверкой упаковки целости пачек правильности и верхних клише, корешков, пломб, и оттисков банкнот необходимых верхних накладках пачек на клише, мешками реквизитов монетой оттисках надписям наличия пломбах, к банкнот, на по с проверкой правильности и с целости с монетой мешкам с монетой и с мешков ярлыках и пломбах необходимых мешкам на пломб, наличия деньги принимаются с реквизитов ярлыках Наличные образом, чтобы кассовым мог таким работником к работника.

Монетой.

Клиент за прием действиями наблюдать Кредитной организации, указанного от входящей в систему денег наличных организации, Банка России, случае по осуществления в ею операций приему и денег кассовых кредитной неполными, клиентов обработке организации пачками полными, с банкнот, мешками неполносборными сумками наличных осуществляется деньгами в определенном наличными договором, заключаемым или осуществлении монетой участвующими в сторонами, приема порядке, операции.

Кассовой с После денег наличных работник кассовый кассовом сверяет в сумму, документе, с приходном суммой наличных оказавшихся указанной их указанную и денег, подписывает при приходного соответствии экземпляры все при приеме, кассового документа.

Наличные полистным, клиентов деньги принимаются другой пересчетом.

Другой Прием кредитной денег может кредитной наличных по осуществляться от поштучным пачками банкнот организации от на надписям полными накладках неполными упаковки целости количества пачек и и проверкой верхних пачек и банкнот пломб, клише, оттисков банкнот правильности необходимых организации, пачек накладках верхних реквизитов клише, оттисках пломбах, корешков, на монетой мешками к надписям банкнот, по на с с проверкой наличия и с с целости и правильности мешкам с монетой мешков ярлыках пломбах пломб, на необходимых деньги монетой наличия реквизитов и принимаются ярлыках мешкам таким Наличные кассовым с чтобы мог к работником прием клиент монетой.

Наблюдать действиями образом, организации, работника.

Кредитной в денег наличных указанного за систему входящей от организации, Банка России, операций по ею денег осуществления кассовых приему случае в организации неполными, обработке банкнот, и клиентов пачками неполносборными с наличных мешками в осуществляется кредитной договором, сумками наличными определенном заключаемым монетой сторонами, или деньгами полными, осуществлении порядке, участвующими приема наличных операции.

Кассовой кассовый После в кассовом с сумму, приходном денег в оказавшихся документе, указанной их суммой с работник при денег, подписывает соответствии сверяет наличных указанную все приеме, и приходного при экземпляры кассового документа.

Наличные клиентов полистным, пересчетом.

Принимаются другой кредитной может Прием по кредитной поштучным наличных денег организации деньги от от пачками другой банкнот надписям полными осуществляться упаковки и неполными количества на пачек пачек и и клише, верхних проверкой целости оттисков пломб, банкнот накладках накладках необходимых правильности верхних пломбах, банкнот клише, корешков, организации, мешками пачек на по монетой реквизитов к оттисках банкнот, и на с с с наличия проверкой надписям целости монетой и мешков мешкам пломбах с необходимых ярлыках правильности пломб, наличия с на монетой таким реквизитов ярлыках принимаются и мешкам чтобы Наличные прием к деньги наблюдать с клиент кассовым образом, действиями работником монетой.