Файл: Банковские риски и пути их снижения (Сущность, функции и виды рисков).pdf

Технологический риск – это риск, связанный с использованием в деятельности банка различной техники и технологий, называется технологическим риском. При нем возможны потери из-за расходов на устранение неполадок в работе оборудования, а также несанкционированный доступ к ключевой внутрибанковской информации. Типичные примеры случаев проявления технологического риска - компьютерное мошенничество и сбои в системе электронных платежей.

Риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности) связан с опасностью несоответствия между расходами банка на осуществление своих операций и их результативностью. В банке сложнее, чем на других предприятиях, управлять накладными расходами, так как по сравнению с промышленными предприятиями труднее определить, какое влияние на увеличение основной составляющей банковской прибыли чистого процентного дохода - оказывают банковские непроцентные расходы.

Риск внедрения новых продуктов и технологий (внедренческий риск) - риск накладных расходов тесно связан с риском экономического освоения: риском того, что не будет достигнута запланированная окупаемость новых банковских продуктов, услуг, операций, подразделений или технологий.

Риск потери репутации - данный вид риска связан с возможной неспособностью банка или другого финансового учреждения поддерживать свою репутацию как надежного делового партнера. Большая зависимость от заемных средств делает банки особенно уязвимыми к данному виду риска. Даже если опасения по поводу надежности банка оказались необоснованными, потеря доверия к нему вкладчиков может вызвать отток средств и неплатежеспособность.

1.2. Основные методы управления банковскими рисками

Управление риском – это синтетическая научная дисциплина, которая изучает влияние на различные сферы деятельности человека случайных событий, наносящих физический и материальный ущерб.^[5]5

Точнее было бы говорить об управлении риском не как о науке, а как о методологии, обладающей собственным набором терминов, классификацией, единым подходом к анализу различных рисков.

Управление рисками представляет собой совокупность процессов внутри организации, направленных на ограничение уровней принимаемых организацией рисков в соответствии с интересами собственников организации.

Основной проблемой при управлении рисками является конфликт интересов между собственниками организации и её менеджментом и сотрудниками.

Собственники (акционеры) организации фактически покрывают собственными средствами возможные убытки организации, поэтому не заинтересованы в увеличении потенциального уровня таких убытков. Их интересы можно сформулировать как увеличение доходности операций с существенным ограничением на риск.

Выделим основные методы управления кредитными рисками в банках:

- прямое директивное управление рисками - подход к управлению рисками, в рамках которого при проведении отдельной операции оценка предполагаемых рисков доводится до высшего руководства организации, которое принимает окончательное решение о целесообразности проведения операции. Такой подход эффективен при небольшом количестве проводимых операций, т.е. либо в небольшой организации, либо при проведении крупных операций (например, коммерческое кредитование в банке) в средних и крупных организациях;

- ограничение рисков за счёт лимитирования операций – т.е. ограничение количественных характеристик отдельных групп операций, выделенных или по их типу или по лицам, несущим ответственность за операции;

Лимит представляет собой количественное ограничение, накладываемое на некие характеристики операций компании. Лимит необходим в случаях, когда при проведении операции в расчёт, в силу тех или иных причин, не принимаются необходимые характеристики рискованности операций.

- ограничение рисков за счет механизмов оценки эффективности с учётом риска.

Современные финансовые рынки позволяют увеличивать среднюю доходность операций, за счёт увеличения принимаемых рисков. Например, на рынке акций возможно увеличение доходности с соответствующим ростом риска за счёт заключения срочных сделок. Такая ситуация естественно будет подталкивать сотрудников организации к увеличению доходностей своих операций, за счёт увеличения рисков, если в организации при оценке их деятельности принимаемые риски будут игнорироваться. Следовательно, для стимулирования сотрудников к осторожному отношению к рискам, следует учитывать риски при оценке их деятельности.

Целенаправленные действия по ограничению или по минимизации риска в системе экономических отношений носит название управления риском (риск-менеджмент). Риск-менеджмент определяют как целенаправленный поиск и организацию работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечная цель риск-менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства, т.е. она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предприятия соотношении прибыли и риска.

Концептуальный подход в использовании управления риском включает в себя три основные позиции:

- выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска;

- умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;

- разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.

Среди способов управления рисками выделяют две группы – организационно-технические и финансово-договорные способы.

К организационно-техническим методам относятся способы избежания рисков и способы сокращения рисков.

Избежание риска – наиболее решительный метод взаимодействия с риском; он заключается в общем, ограничении убытка, подверженного специфическому риску. Однако этот метод наиболее ограничен в практическом применении, поскольку приводит к отказу от некоторой деятельности и потому – к потере выгоды, сопровождающей эту деятельность.

Способы сокращения рисков нацелены на сокращение либо вероятности убытков, либо размера последствий убытков. С этой целью используются следующие приемы:

- организационные способы (разделение, объединение, диверсификация);

- технические способы;

- обучение и тренировка персонала;

- комбинированный способ.

Разделение рисков, как правило, осуществляется за счет разделения активов предпринимательской фирмы. Суть его заключается в сокращении максимально возможных потерь за одно событие, но при этом одновременно возрастает число случаев риска, которые нужно контролировать.

Диверсификация – это стратегическая ориентация на создание многопрофильного производства или портфеля ценных бумаг.^[6]6

Это способ разделения активов (инвестиций) с последующим объединением рисков. Диверсификация предпринимательской деятельности состоит в распределении усилий и капиталовложений между разнообразными видами деятельности, непосредственно не связанными друг с другом.

Так, к основным методам снижения рыночного риска относятся:

1) Диверсификация инвестиционного портфеля ценных бумаг;

2) Купля-продажа фондовых опционов, что дает право купить или продать акции или другие ценные бумаги в течение оговоренного срока;

3) Составление фьючерсных контрактов на куплю-продажу ценных бумаг. Они дают право владельцу на куплю и продажу соответствующих ценных бумаг по установленному заранее курсу.

При комбинированном способе осуществляется комплексное одновременное использование всех или части из перечисленных выше способов. Составляется план мероприятий, соответствующий времени реализации деятельности или конкретного проекта.

Вторая группа способов управления рисками определяется как финансово-договорные способы. Они включают:

- способы самостоятельного противостояния риску;

- способы передачи риска;

- страхование рисков.

Способы самостоятельного противостояния риску заключаются в финансировании убытков за счет собственных средств. К таким способам относятся:

- создание специального внутреннего фонда (фонда самострахования);

- организация отраслевой (кэптивной) страховой компании;

- финансирование риска из текущего бюджета.

Управление риском в страховании осуществляется в два этапа:^[7]7

1. Подготовительный. На этом этапе выявляются альтернативы, в которых величина риска остаётся социально приемлемой. Выявляется круг проблем и вопросов, требующих первоочередного внимания.

2. Выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий риска. Включает в себя разработку организационных и операционных процедур предупредительного характера.

Таким образом, в первой главе открыты понятие - риск, его функции, рассмотрены виды финансовых рисков и их возможная классификация. Рассмотрены риски присущие деятельности инвестиционных организаций, таких как коммерческие банки. Только изучение многих фактов, их сопоставление и анализ, позволяют выявить закономерности, основные тенденции развития исследуемого явления, его логические взаимосвязи, а также экономическое и правовое значение динамики развития. Так, изучив факторы, которые могут повлечь за собой риск непогашения кредита (кредитный риск, риск ликвидности) – ознакомимся с применяемыми на практике методами отдела риск-менеджмента, на примере ПАО «Сбербанк», ведь, как мы уже знаем, объективная оценка финансовой устойчивости заёмщика и учёт возможных рисков по кредитным операциям позволяет банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Глава 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В ПАО «СБЕРБАНК»

2.1. Характеристика ПАО «Сбербанк»

ПАО «Сбербанк» – динамично развивающийся независимый финансовый институт высокой степени надёжности, предлагающий услуги мирового уровня, ориентированные на максимально широкие клиентские слои. Реализация чётко направленной бизнес-стратегии, высокое качество банковских продуктов и используемых технологий позволили Банку в короткие сроки создать новый для России рынок кредитования и стать его лидером.

Сегодня ПАО «Сбербанк» не только предоставляет потребительские кредиты на всей территории России, но и предлагает широкий спектр банковских продуктов. Среди них автокредитование, проект «Наличные в кредит», предоставление и обслуживание револьверных кредитных карт «Сбербанк» различных платежных систем.

Трудно представить себе современного человека, не обладающего кредитной картой, а ещё труднее – человека, который не стремился бы к этому. Ведь карта несёт в себе не только возможность разумного устройства денежного хозяйства, но и определённый образ принадлежности к цивилизации. ПАО «Сбербанк» предлагает своим клиентам не просто платёжные карты для хранения и использования собственных средств, но самые настоящие кредитные карты, которые позволяют использовать в кредит деньги Банка.

Сегодня ПАО «Сбербанк» занимает первое место среди частных банков страны по объёмам кредитования населения и имеет уникальный опыт по формированию кредитной истории клиентов с использованием системы вероятностной оценки кредитоспособности заёмщиков. Банк вправе: проверить сведения, сообщенные клиентом в анкете и кредитном договоре, включая сведения о финансовом положении клиента, которые могли бы привести к неисполнению им обязательств перед Банком, в том числе запрашивать третьих лиц о действительности предоставленных клиентом сведений.

Организационная структура Волгоградского отделения №5824 Сбербанка России включает в себя: главный офис, расположенный в Кировском районе; пять дополнительных офисов из них - 4 в Ворошиловском и 1 в Советском районах; 11 операционных касс в трех районах: Кировском, Советском и Ворошиловском. Общее руководство Волгоградским ОСБ №5824 осуществляет Правление Волгоградского СБ.

Банк осуществляет следующие банковские операции: привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет; открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; осуществляет долгосрочное и краткосрочное кредитование юридических лиц и физических лиц, находящихся на обслуживаемой территории и другое.