Файл: Проблема обеспечения и возвратности кредита, ее экономические и правовые аспекты.pdf

Введение

Проблема возвратности кредита становится все более существенной. Это обусловлено ростом объемов кредитования и количества предоставляемых банками кредитов. Для клиентов стало обычной практикой пользование кредитами одновременно в двух и более банках. Поэтому необходимо систематизировать имеющиеся методы обеспечения возврата кредита с целью определения наиболее эффективных, оптимальных для каждого этапа возвратности тактических приемов и методов ее реализации.

Под возвратностью мы понимаем основную характеристику кредита, отличающую и выделяющую его как экономическую категорию товарно-денежных отношений. Существование кредита без возвратности невозможно, таким образом, возвратность - атрибут кредита, неотъемлемая его черта. Экономическую основу возвратности кредита составляет непрерывность кругооборота производственных фондов предприятий. Это связано с тем, что именно кругооборот средств создает источник для погашения банковского кредита, а высвобождение средств в денежной форме является основным условием достижения возвратности. Поэтому реальный возврат кредита происходит лишь в случае снижения потребности в заемных средствах.

Общеизвестно, что среди заемщиков, которые пользуются кредитами, полученными в нескольких банках, встречаются недобросовестные клиенты. В отношении заемщиков, имеющих положительную кредитную историю, тоже наблюдается неоднозначная тенденция - погашение кредитов, полученных в одном банке, за счет ссуд других банков. Поэтому в масштабе банковской системы возвратность кредита в полной мере не достигается. Клиенты, стремящиеся сохранить положительную кредитную историю, профессионально пользуются тем, что между банками ведется конкурентная борьба за хороших заемщиков. Возникает вероятность излишнего кредитования, и, следовательно, стремительно возрастают кредитные риски.

Особенность современной практики кредитования состоит в том, что российские банки не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. В связи с этим каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, разрабатывает индивидуальный механизм обеспечения возвратности кредита, направленный на упорядочение кредитных отношений с клиентом и улучшение возвратности ссуд.

Таким образом, важно систематизировать имеющиеся методы обеспечения возврата кредита с целью определения наиболее эффективных, оптимальных для каждого этапа возвратности тактических приемов и методов ее реализации.

Предмет исследования - обеспечение возвратности кредита в коммерческом банке.

Объект исследования - возвратность кредитов в коммерческом банке ОАО «Меткомбанк».

Цель данной работы - определить основы обеспечения экономической и правовой сущности возвратности кредитов в коммерческом банке.

Задачи работы:

• определить основы кредитования в Российской Федерации;
• выявить специфику обеспечения возвратности кредитов.

Структура работы: данная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1 Теоретические основы кредитования. Принципы кредитования в России

1.1 Кредит. Его особенности и основные функции

Кредитование – это одна из форм финансовых отношений между субъектами. Смысл кредитования состоит в том, что субъект-кредитодатель предоставляет субъекту-кредитополучателю финансовые или материальные средства в долг. На оговоренных и прописанных в договоре условиях. Получить можно кредит в банке, в специализированных кредитных организациях, у физических лиц или государства. Сначала стоит определиться с самим понятием слова «кредит». Кредитом всегда называлось предоставление средств одним предприятием другому с условием их непременного возврата.^[1]

Также необходимо понять причины появления такого понятия, как кредит. С ростом и развитием промышленности возникла необходимость обеспечить непрерывность процесса производства и скорость оборота денежных средств. Причем потребность в займе возникает не столько при производстве продукта, а во время процесса обмена и перераспределения денежных ресурсов.

Каковы же характерные особенности этого экономического понятия?

Кредитор и заемщик – объект и субъект кредитных отношений;

Заемщиком обычно может выступить как физическое, так и юридическое лицо. Кредитором обычно выступает банк.

Необходимость возврата кредитных средств;

Взаимное доверие.

В нашей экономической науке вопрос о функциях кредита неразрывно связан с вопросом о его целях и тех возможностях, которые он может предоставить.

Как любое экономическое понятие, функции кредита определяются его сущностью. Они показывают, каким образом кредит вступает во взаимодействие с субъективной реальностью и какие объективные характеристики ему присущи.

Стандартная классификация функций кредита

Перераспределительная

Отношения кредитора и заемщика не имеют территориального ограничения, также не суть важно, кто именно выступает в этих ролях – частные лица или промышленные предприятия.

В любом случае кредит создает перемещение денежных средств из одной области в другую, при этом та область, в которую поступают кредитные суммы, по определению становится более прибыльной. Причем речь идет об изменяющемся в разное время объеме государственного богатства и стоимости национального валового продукта.

Кредит по определению призван регулировать стихийные процессы в экономике, распределяя между различными отраслями временно свободную стоимость. Однако, нельзя исключать вызываемый данной функцией кредита определенный перекос в пользу того или иного сегмента рыночной экономики. Привлекать вложение денежных кредитных средств в производство – одна из основных задач государственной экономической политики.^[2]

Функция экономии издержек обращения

Кредит обеспечивает возможность пополнения средств тех промышленных предприятий, которые испытывают недостаточность финансовой поддержки. Это достигается с помощью высвобождения ресурсов в процессе оборота торгового капитала. Часто предприятие берет кредит в том случае, если не видит других путей обеспечить в полной мере необходимые для товарооборота суммы. Как результат, издержки обращения уменьшаются за счет быстрого оборота денежных средств.

Заместительная функция

Суть этой функции в том, что кредитные средства заменяют наличные деньги. Таким образом, наличность вытесняется, на смену ей приходят кредитные карты, векселя, чеки и другие инструменты безналичных расчетов.

Товарное и денежное обращение тем самым набирает скорость, при этом не только убыстряется оборот средств, но и товарно-рыночные отношения значительно упрощаются.

Функция ускорения концентрации капитала

Концентрация денежных средств – неизбежное следствие процесса развития производства. С помощью займа предприниматель может значительно увеличить объем и прибыльность своего производства.

Выгода получения кредита очевидна, даже учитывая необходимые выплаты процентов по займу. В условиях нашей страны даже незначительная концентрация капитала обеспечивает значительную финансовую прибыль.

Стимулирующая функция

Кредит способствует расширению объема производства, стимулируя тем самым его развитие. Присоединяя кредитные средства к уже имеющимся, предприниматель получает возможность увеличить масштаб своей производственной деятельности и финансовых операций.

То есть, повышение концентрации капитала в любом случае служит источником получения повышенной прибыли.

Функция усиления научно-технического прогресса

Специфическая особенность организаций, напрямую связанных с развитием техники и науки, в том, что между вложением в них капитала и получением видимых результатов от этого вложения часто проходит довольно много времени.

По этой причине научные предприятия просто не могут нормально работать, используя только выделяемые бюджетом средства.

Именно в этих областях использование заемных средств служит непременным условием научно-технического прогресса, который, в свою очередь, является характеризующим показателем успешного развития экономики, как в масштабах страны, так и в рамках отдельного предприятия.

Проанализировав различные функции кредитов, можно сделать вывод о том, что одна из приоритетных государственных задач — определить, какие отрасли народного хозяйств в большей степени нуждаются в кредитных вложениях, и чье развитие принесет стране наиболее выраженную прибыль.

И, учитывая эти факты, составить мнение о целесообразности их дальнейшего экономического стимулирования.^[3]

1.2 Виды кредитов коммерческих банков

Кредит является финансовой сделкой между двумя участниками. Один участник называется кредитор, другой участник заёмщик. При этом составляют кредитный договор.

Виды банковских кредитов по срокам:

Вид кредита по срочности условно разделяют на три категории:

-Краткосрочный выдают сроком от месяцев до целого года;

-Среднесрочный выдают сроком от года до трех лет;

-Долгосрочный от трех лет и больше.

Зависимо от сроков выплаты кредита устанавливают процентную ставку для его погашения. Чем срок погашения для кредита дольше, тем заемщику придется выплатить большую сумму процентов.

Виды кредитов по целевому признаку

По целевому назначению кредиты принято разделять на следующие виды:

1. Потребительский ссуда или займы. Обычно предоставляют физическим лицам кредиторами в лице финансового учреждения (банка, ломабарда, микрофинансовых организаций). Приобретают потребительский кредит для приобретения услуг или товаров, с отсрочками по процентным ставкам и платежам. Кредитование этого вида также разделяется на категории:

-кредит для покупок;

-кредит для образовательных услуг;

-кредит для неотложных нужд;

-кредит для ремонта помещений;

-кредит для пенсионеров;

-кредит для развития бизнеса;

-кредит для молодых семей.

2. Ипотечный это единственный из видов целевых кредитов, который даётся на достаточно большие сроки, не менее 10 лет и вплоть до 40. Процентные ставки по ипотечному кредитованию невысоки. Предоставляется такой кредит для покупки или постройки жилья, залогом может выступать недвижимое имущество. Выплаты осуществляют ежеквартально или помесячно с фиксированной процентной ставкой.^[4]

3. Банковские карты — кредитные карты. С выданной банком платежной картой можно пользоваться и расходовать денежные лимитные средства, предоставленные банком на его усмотрение. Кредитные средства возмещаются при этом в оговоренные договором сроки.^[5]

4. Банковский кредит займы и ссуды. Предоставляют банковские организации юридическим лицам для различных целей на потребности фирмы или компании.

5. Автокредитование - предоставляют с отсрочкой платежей, с возмещением определённых сумм процентов по схеме, оговоренной в договоре. Погашения кредита осуществляются равноценными долями, разовыми платежами, за равные временные промежутки или же по иным схемам.

Кредитный договор составляются зависимо от того, какая форма выдачи кредита, этим определяются и условия сроков погашения, процентных ставок, первоначальных взносов.

По сфере применения и по определенным представленным видам заемщиков финансовый кредит бывает двух видов:

- межбанковский кредит, при котором заемщиком является конкретный коммерческий банк;

- коммерческая ссуда, при которой кредит получается непосредственно для реализации конкретных для коммерческих целей, при котором заемщиком является предприятия товарищество, акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью.^[6]

Порядок осуществления процесса кредитования, оформление и погашение получаемых кредитов на нормативно — правовом уровне тщательно регулируются действующим кредитным договором.

Для получения определенного кредита заемщик должен подать в коммерческий банк (т. е. Своему будущему кредитору) определенную заявку и другие требуемые им основные представляемые документы. ^[7]

В заявке в данном случае указываются конкретная цель осуществления процесса получения кредита, определенная базовая сумма и конкретный срок для осуществляемого кредитования. Количество и основные виды других документов в данном случае могут быть установлены конкретным банком-кредитором. К ним при этом могут быть отнесены определенные учредительные документы, наличие карточки с определенными образцами подписей и печати, баланс, отчет о прибылях и убытках организации.