Файл: Проблема обеспечения и возвратности кредита, ее экономические и правовые аспекты.pdf

Получив конкретный пакет документов, коммерческий банк-кредитор оценивает общую базовую кредитоспособность и платежеспособность потенциального заемщика.

При этом каждый банк-кредитор в данном процессе может использовать также и свою собственную методику оценки общей необходимой и достаточной кредитоспособности заемщика, которая, как правило, может составлять непосредственно его коммерческую тайну.

Кредитное соглашение в данном случае содержит определенный вид кредита, назначенную сумму и базовый срок кредита, определенные расчеты процентов и комиссионных вознаграждений коммерческого банка - кредитора за его расходы, которые могут быть связаны непосредственно с процессом выдачи кредита, вид осуществляемого обеспечения кредита, форму передачи кредита заемщику.^[8]

После этого необходимо заключить с заемщиком конкретное кредитное соглашение (кредитный договор).

1.3 Различия между кредитами и ссудами

Чаще всего банки выдают денежные займы по возобновляемой кредитной системе. По этой схеме в процессе погашения задолженности кредитная сумма увеличивается, но до обозначенного лимита.

При невозобновляемой кредитной линии сумма кредитных выплат остается неизменной. Любой вид ссуд дается клиентам для удовлетворения определенных нужд.^[9]

Существует и еще один вид ссуд. Он действуйте на следующих условиях: банк предоставляет соискателю денежные средства в пределах определенного лимита, который они оговаривают заранее. Данные средства даются не наличными, а переводятся на расчетный счет, называемый ссудным, и уже с этого счета производится оплата различных услуг.

Отличие кредита от ссуды

Так чем же все-таки кредит отличается от ссуды? Ссуда более обобщенное понятие. Любой кредит можно назвать ссудой, но не любая ссуда является кредитом.

Ссудой называется выдача денежной суммы или других материальных ценностей в виде займа с условием обязательной выплаты долга в установленный период. В некоторых случаях ссуда может иметь установленную процентную ставку за пользование предоставленными средствами. Более того, ссудой считаются вещи, которые предоставляются в безвозмездное пользование при оформлении договора ссуды.^[10]

Кредит является вариантом ссуды, которая предоставляется банком с условием обязательной выплаты долга с процентами. В этом и заключаются их главные отличия, так как ссуда может быть беспроцентной и предоставляется не только кредитными организациями, а еще и предприятиями и государством.

Но по современной практике видно, что чаще всего ссуда является денежными средствами, передающимися одной стороной другой, с условием выплаты всей суммы долга, а в ряде случаев, и выплаты процентов.

Стороны-участники кредитных операций, называют заемщиком и кредитором.

Ссуда немного схожа с арендой, то есть заемщик должен возвратить кредитору именно то, что он от него получил, а не иную материальную ценность или ее денежный эквивалент.

Основным свойством ссуды является то, что она как-бы является временной сменой владельца и подразумевает возврат вещи без обязательной выплаты процентов, если это условие не прописано в договоре, который подписывают и заемщик, и кредитор.

Еще одной отличительной чертой ссуды является отсутствие обязательной выплаты процентов или арендной платы за пользование материальными ценностями.

Конечно, договор ссуды не исключает наличие переплаты, но она не обязательна, как в случае оформления кредита.

Для того чтобы полностью понять все нюансы, нужно хотя бы кратко объяснить, что такое займ.

Основной особенностью любого займа является возможность возвратить кредитору не только непосредственно ту вещь, которая была предоставлена заемщику, но и ее замена аналогичным имуществом, находящимся в таком же состояние и имеющим равную ценность.

Более того, займ, как и ссуда, не включает в себя наличие обязательной процентной ставки за пользование услугой. Но, основное отличие его от ссуды в том, что предметом займа не могут являться уникальные вещи.

Как показывает практика, чаще всего именно ссуда выдается работодателем сотрудникам его предприятия, которые нуждаются в дополнительных финансовых средствах, если такой договор возможен по уставу организации.

Предприятия и юридические лица имеют возможность оформления банковской ссуды, являющейся одним из распространенных видов кредитных отношений.^[11]

Ссуда является более широким понятием, чем кредит. Все ссуды делятся на три типа:

-имущественные;

-банковские;

-потребительские ссуды.

Ссудой имущества является передача какого-либо имущества в безвозмездное пользование от одного лица другому. Банковская ссуда является коммерческим кредитом банка или кредитной компании.

Потребительская ссуда представляет собой вид кредитного продукта, который выдается заемщику для покупки чего-либо, в большинстве случаев для приобретения товаров долговременного пользования. Чаще всего этот термин применяют в качестве синонима потребительского кредита.

Многие банки выдают ссуды под залог. Такая услуга бывает нескольких типов:

-под залог недвижимости;

-под залог автомобиля;

-под залог товара.

Для организаций, занимающихся выдачей кредита, ссуда под залог недвижимости является самой безопасной.

Такой услугой более десяти лет назад имели шанс воспользоваться только юрлица, но на настоящее время данное кредитование доступно и для физических лиц.

Кредитные операции по оформлению залоговых ссуд в последнее время набирают популярность. Это можно объяснить, как последствие минувшего мирового финансового кризиса.

При оформлении ссуд под залог недвижимости учитываются индивидуальные особенности заемщика.

Глава 2 Методы и формы обеспечения возвратности кредита

2.1 Методы обеспечения возвратности кредита

Исходя из практики кредитования, можно полагать, что имеющиеся методы обеспечения возвратности банковского кредита подразделяются на четыре группы.

1. Экономические методы:

- анализ и оценка кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта; анализ кредитной истории заемщика во взаимодействии с бюро кредитных историй; обмен базами данных по предприятиям-заемщикам;

- оценка качества обслуживания ссуды, достаточность резервов на возможные потери по ссудам, работа с проблемными кредитами.

2. Правовые методы: юридически правильное оформление кредитного договора с индивидуально подобранными ковенантами и закреплением конкретных форм обеспечения возвратности кредита.

3. Кадровое обеспечение:

- набор квалифицированных сотрудников;

- обучение персонала.

4. Организационно-методическое обеспечение, предполагающее создание методических рекомендаций и инструкций в части:

- формализации процесса принятия решений о выдаче кредита и делегирования полномочий от высшего исполнительного руководства низовым структурам;

- расчета лимитов кредитования и процентных ставок по каждому виду кредитов;

- расчета дисконтов по отдельным категориям залогов и процедуры мониторинга и переоценки;

- процедуры контроля за своевременностью погашения кредита и процентов.

Каждая из групп содержит методы, применяемые до выдачи кредита, то есть в предварительном порядке. Также имеют место методы, которые находят применение в случае возникновения просроченной задолженности по кредитам, то есть носят последующий характер.

Кроме того, есть общие методы, применяемые к любому субъекту кредитования, а также особенные методы, применяемые к заемщикам - юридическим лицам или заемщикам - физическим лицам.

Разделение методов обеспечения возвратности кредита на предварительные и последующие позволяет, во-первых, классифицировать меры, с помощью которых могут быть спрогнозированы и предотвращены потери от невозврата кредита, а во-вторых, применить навыки и умения кредитных специалистов банка для оперативного реагирования на возможные случаи невозврата выданных ссуд и обеспечить правильность принимаемых решений в процессе взыскания просроченной задолженности.

Особую роль в защите имущественных интересов банков играют конкретные формы обеспечения возврата кредита. По поводу этих форм обеспечения в экономической и правовой литературе наблюдается некоторая путаница в процессе их определения. В ряде источников под ними понимается форма гарантированных обязательств заемщика по своевременному погашению кредита и процентов. При этом обеспечивающие обязательства являются приложениями к кредитному договору между заемщиком и банком и оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу. Под формами обеспечения возвратности кредита подразумевают также способы обеспечения возвратности либо определенные действия со стороны кредитора, направленные на минимизацию рисков непогашения кредита.

В соответствии со ст. 329 ГК РФ исполнение обязательств может обеспечиваться залогом, неустойкой, поручительством, удержанием имущества должника, банковской гарантией и другими способами, предусмотренными законом или договором.

Практика показывает, что эффективными способами обеспечения исполнения обязательств заемщиков по кредитным договорам, которые применяются кредитными организациями на этапе оформления кредита, являются залог, поручительство и банковская гарантия. Поэтому их следует классифицировать как основные формы обеспечения возвратности кредита. Остальные варианты конкретных действий по возврату кредита, применяемые в дальнейшем, следует классифицировать как дополнительные формы обеспечения возвратности кредита.

Общим для основных форм обеспечения возврата кредита является то, что они носят характер приложения по отношению к обеспечиваемым ими обязательствам (кредитному договору).

Каждая из форм обеспечения имеет целью заставить заемщика выполнить кредитные обязательства при отсутствии собственных средств, используя другие источники: выручку от реализации заложенного имущества, средства гарантов, поручителей, страховых обществ и т.п. Возможна комбинация различных источников^[12].

Применение разных форм обеспечения возвратности кредита особенно актуально в связи с неустойчивым финансовым положением предприятий. Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы.

2.2 Формы обеспечения возвратности кредита

Залог является одним из самых предпочтительных способов обеспечения обязательств. Удовлетворение требований кредитора, обеспеченных залогом, не зависит от финансового положения должника, с которым связана его возможность выплатить неустойку, и успешной деятельности поручителя, что обеспечивает выполнение им обязательств перед кредитором. Но одновременно результат реализации залога зависит от сложившегося уровня цен и процедуры продажи. Кроме того, возникают проблемы в случае банкротства заемщика: залог поступает в общую конкурсную массу, и банковское требование попадает в третью очередь на получение средств.

Этапы работы с залогом:

1) выбор предметов и видов залога;

2) оценка предметов залога независимым экспертом, одобренным банком, или специалистом банка;

3) составление и исполнение договора о залоге;

4) порядок обращения взыскания на залог.

Залоговые отношения регулируются ГК РФ, Законом РФ от 29.05.1992 N 2872-1 "О залоге", Федеральным законом от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке". Нормы ГК РФ и Закона о залоге к правоотношениям о залоге недвижимости применяются в части, не противоречащей Закону об ипотеке (п. 3 ст. 1 Закона об ипотеке). Для остальных видов залога базовым правовым документом является ГК РФ (параграф 3 гл. 23), однако, несмотря на бесспорное преимущество ГК РФ в регулировании вопросов, связанных с залогом, институт залога прав не получил подробного освещения, в результате чего базовым правовым источником в этом смысле остается разд. V Закона о залоге.