Файл: Формирование проектной команды в корпоративных и предпринимательских инновационных проектах ООО «Ниппон».pdf

Показатели

Данные на конец года

Изменение (+, -)

2015

2016

2017

2016 к

2015

2017 к 2015

2017 к 2016

Денежные средства (ДС)

194

98

153

-96

-41

55

Краткосрочные финансовые вложения (КФВ)

2 954

8 178

20 957

5 224

18 003

12 779

Итого наиболее ликвидных активов (А1)

3 148

8 276

21 110

5 128

17 962

12 834

Краткосрочная дебиторская задолженность (ДЗ=А2)

5 305

11 386

11 869

6 081

6 564

483

Запасы и НДС по приобретённым ценностям (З=А3)

4 476

3 691

4 551

-785

75

860

Текущие активы (ТА)

13 214

23 658

37 826

10 444

24 612

14 168

Расходы будущих периодов (РБП)

285

305

296

20

11

-9

Наиболее срочные обязательства (П1)

7 766

12 714

12 706

4 948

4 940

-8

Среднесрочные обязательства (П2)

0

0

0

0

0

0

Долгосрочные обязательства (П3)

1 150

1 227

1 228

77

78

1

Краткосрочные долговые обязательства (КДО)

7 992

13 468

5 476

5 476

-2 516

-7 992

Коэффициент абсолютной ликвидности (Кал), норматив 0,2-0,5

0,394

0,614

3,855

0,221

3,461

3,241

Коэффициент критической ликвидности (Ккл), норматив 0,7-1,0

1,058

1,460

6,022

0,402

4,965

4,563

Коэффициент ликвидности запасов (Клз), норматив 0,5-0,7

0,560

0,274

0,831

-0,286

0,271

0,557

Коэффициент текущей ликвидности (Ктл), норматив 1,0-2,0

1,618

1,734

6,854

0,116

5,236

5,120

Общий (комплексный) коэффициент ликвидности (Кобщ), норматив >1,0

0,881

1,152

2,173

0,272

1,292

1,020

Показатель

Оптимальное значение

2015

2016

2017

Изменения

2016 от 2015

2017 от 2016

1. Коэффициент автономии (финансовой независимости СК/А)

0,4-0,6

0,75

0,70

0,76

-0,05

0,06

2. Коэффициент финансовой устойчивости (СК+ДО)/А

0,6

0,78

0,73

0,78

-0,05

0,05

3. Коэффициент финансовой зависимости ЗК/А

0,6

0,25

0,30

0,24

0,05

-0,06

4. Коэффициент финансирования СК/ЗК

min 0,7

3,01

2,36

3,19

-0,65

0,83

5. Коэффициент инвестирования СК/ВА

1

1,12

1,35

1,93

0,23

0,58

6.Коэффциент постоянного актива ВА/СК

1

0,90

0,74

0,52

-0,15

-0,22

7. Финансовый леверидж (рычаг 3К/СК)

<1,5

0,33

0,42

0,31

0,09

-0,11

8. Коэффициент маневренности (СК-ВА)/СК

рост

0,10

0,26

0,48

0,15

0,22

9. Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами (СК-ВА)/ОА

0,1-0,5

0,24

0,38

0,61

0,14

0,23

10. Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств ОА/ВА

от отрасли, рост

0,49

0,92

1,54

0,43

0,62

11. Коэффициент соотношения активов с собственным капиталом, А/СК

1

1,33

1,42

1,31

0,09

-0,11

12. Коэффициент соотношения оборотных активов с собственным капиталом, ОА/СК

0,5

0,44

0,68

0,80

0,25

0,11

Показатель

2015

2016

2017

Изменение, абс.

2016 от 2015

2017 от 2016

1. Выручка от продаж, млн.руб.

57 283,00

65 464,00

65 778,00

8 181,00

314,00

2. Условно-переменные расходы, млн.руб.

24 412,00

29 941,00

29 785,00

5 529,00

-156,00

3. Условно-постоянные расходы, млн.руб.

15 264,00

18 264,00

18 880,00

3 000,00

616,00

4. Маржинальный доход, млн.руб.

32 871,00

35 523,00

35 993,00

2 652,00

470,00

5. Доля маржинального дохода в выручке от продаж (п.4/п.1)

0,57

0,54

0,55

-0,03

0,00

6. Критическая точка безубыточности (п.3/п.5)

26 599,97

33 658,04

34 503,62

7 058,07

845,58

7. Запас финансовой прочности (п.1-п.6)

30 683,03

31 805,96

31 274,38

1 122,93

- 531,58

8. % запаса финансовой прочности (норматив: 60-70%) (п.7/п.1)

53,56

48,59

47,55

-4,98

-1,04

9. Прибыль от продаж (п.1-п.2-п.3)

17 607,00

17 259,00

17 113,00

- 348,00

- 146,00

10. Операционный рычаг, коэфф. (п.4 /п.9)

1,87

2,06

2,10

0,19

0,05

11. Рентабельность продаж, %

30,74

26,36

26,02

-4,37

-0,35

Первый год

АО

2300000/3

766666,7

ПК (плата за кредит)

(2300000-766666,7)*1*10/100

153333,3

К  (комиссия)

2300000*10/100

230000

У (услуги)

0

0

В (выручка)

НДС

766666,7+153333,3+230000

1150000*18/100

1150000

207000

ЛП (совокупный лизинговый платеж за год)

1150000+207000

1357000

Второй год

АО

2300000/3

766666,7

ПК (плата за кредит)

(1533333-766666,7)*1*10/100

76667

К (комиссия)

1533333*10/100

153333

У (услуги)

0

0

В (выручка)

НДС

766666,7+76667+153333

996666,33*18/100

996666,33

179399,9

ЛП (совокупный лизинговый платеж за год)

996666,33+179399,9

1176066

Третий год

АО

2300000/3

766666,7

ПК (плата за кредит)

76667*10/100

7667

К  (комиссия)

7667*10/100

7667

У (услуги)

0

0

В (выручка)

НДС

766666,7+7667*2

782000,7*18/100

782000,7

140760

ЛП (совокупный лизинговый платеж за год)

782000,7+140760

922760,7

Вопрос

баллы для оценки

Трудности в технической реализации идеи для проекта

1 2 3 4 5 6 7

Отсутствие адекватной информации для того, чтобы оценить спрос рынка на будущую инновацию

1 2 3 4 5 6 7

Отсутствие финансирования для создания прототипа (опытного образца)

1 2 3 4 5 6 7

Отсутствие квалифицированного сотрудника для создания патента

1 2 3 4 5 6 7

Проблемы с лицензированием продукта, т.к он не соответствует нормам

1 2 3 4 5 6 7

Трудности в выявлении целевой аудитории для апробации инновации

1 2 3 4 5 6 7

Слабая обратная связь по использованию инновации от первых потребителей

1 2 3 4 5 6 7

Отсутствие финансирования для организации серийного производства

1 2 3 4 5 6 7

Работа по продвижению товара не ведется или ведется в недостаточной степени

1 2 3 4 5 6 7

Спрос на инновацию значительно меньше прогнозируемого

1 2 3 4 5 6 7

Психологическая несовместимость членов команды на старте проекта

1 2 3 4 5 6 7

Отсутствие адекватного менеджера проекта на стадии создания прототипа

1 2 3 4 5 6 7

Конфликт между членами команды

1 2 3 4 5 6 7

Отсутствие квалифицированного маркетолога для продвижения инновации на рынок

1 2 3 4 5 6 7

Отсутствие предпринимательских компетенций у руководителя проекта на эксплуатационном этапе инновационного проекта

1 2 3 4 5 6 7

Выручка

65778

72050

6272

109,5%

Себестоимость

29785

29100

-685

97,7%

Валовая прибыль (убыток)

35993

42950

6957

119,3%

Коммерческие расходы

10594

10500

-94

99,1%

Управленческие расходы

8286

8300

14

100,2%

Прибыль (убыток) от продаж

17113

20900

3787

122,1%

Доходы от участия в других организациях

30

30

0

100,0%

Проценты к получению

1150

1100

-50

95,7%

Проценты к уплате

5

10

5

200,0%

Прочие доходы

7122

8000

878

112,3%

Прочие расходы

17262

17500

238

101,4%

Прибыль (убыток) до налогообложения

8148

8800

652

108,0%

Текущий налог на прибыль

3528

3950

422

112,0%

в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)

1967

2003

36

101,8%

Изменение отложенных налоговых обязательств

11

12

1

109,1%

Чистая прибыль (убыток)

4630

4954

320

106,9%