Файл: Здесь обязательно введите тему или вариант (для кр) .docx

Продолжение табл.6

1	2	3	4	5
	Зачислен на расчетный счет платеж за реализованную продукцию по счету №12 от 06.12. ООО «Факел»	528 000	51	62
9	Выписка с расчетного счета за 14.12. а) списано с расчетного счета в погашение задолженности бюджету по НДФЛ	12 000	68	51
	б) получено по чеку для выплаты заработной платы	80 000	50	51
	Итого	92 000
10	Выписка с расчетного счета за 16.12. списано с расчетного счета: а) оплату за выполненные работы по охране труда для цехов основного производства	200	25/2/1	51
	б) в оплату счетов по содержанию заводской лаборатории	400	26	51
	в) в оплату счетов за работы по охране труда общезаводского назначения	80	26	51
	Итого	680
11	Выписка с расчетного счета за 18.12. а) оплачено с расчетного счета ОАО «Сигнал» за сталь листовую. Платежное поручение №32 от 18.12. перечислено на расчетный счет 40702901300010000162 в Московский банк Сбербанк РФ г.Москва БИК 050556792, кор.счет 10203920300000000791,(заполнить платежное поручение) ИНН 3067009175, по счету №17 от 02.12., в том числе НДС	120 000	60	51
	б) зачислена на расчетный счет депонированная заработная плата	5 000	Операция № 5
12	Выписка с расчетного счета за 19.12. Произведена частичная оплата счета №25 от 02.12. ОАО «Алтранс» за автоуслуги	24 000	60	51
13	Выписка с расчетного счета за 20.12. а) зачислен на расчетный счет платеж по счету№13 от 18.12. от ОАО «Спектр»	300 000	51	62
	б) перечислен аванс по договору ОАО «Сигнал» в счет будущей поставки материалов	30 000	60	51
	в) кассиром получено по денежному чеку №498381 для выплаты заработной платы за декабрь (заполнить денежный чек)	40 000	50	51
14	Выписка с расчетного счета за 22.12. Погашена с расчетного счета кредиторская задолженность ООО «Зенит»	70 000	60	51
15	Выписка с расчетного счета за 25.12. а) по платежному поручению списаны платежи на социальное страхование	20 000	69	51
	б) по платежному поручению в бюджет перечислены налоги, удержанные из заработной платы	15 000	68	51

---

Продолжение табл.6

1	2	3	4	5
	в) произведен платеж в погашение задолженности по кредиту	5 000	66	51
	Итого	40 000
16	Акцептованы счета поставщиков за полученные от них материалы: а) счет-фактура №17 от 02.12. ОАО «Сигнал», получена медь листовая в количестве 10 тонн	100 000	15	60
	НДС по счету (100000×20%)	20 000	19	60
	б) с-ф №25 от 02.12. АО «Алтранс» за автоуслуги по доставке меди	30 000	15	60
	НДС по счету (30000×20%)	6 000	19	60
	в) счет-фактура №56 от05.12 ОАО «Прибор» за полимерные материалы для меди	70 000	15	60
	НДС по счету (заполнить приходный ордер формы № М-4 , карточку учета материалов формы №М-17 на медь листовую. Информацию о движении материалов отразить в журнале ордере №6 и ведомости №10) (70000×20%)	14 000	19	60
	Итого	240 000
17	Приходуются на склад полученные материалы по учетным ценам	180 000	10/1	15
18	Отражаются отклонения в стоимости приобретенных материалов (сумму определить) (180000-(100000+30000+70000))	20 000	16	15
19	Отпущено за отчетный период сырья и материалов по учетным ценам: а) цехам основного производства по требованию накладной формы №М-11 от 10.12. медь листовая в количестве 87 тонн на изготовление изделия А на изготовление изделия Б б) на обслуживание оборудования основного производства в) на содержание зданий, сооружений и инвентаря основного производства г) на текущий ремонт зданий основного производства д) ремонтно-механическому цеху на выполнение: заказа № 1 по капитальному ремонту оборудования основных цехов заказа № 2 по текущему ремонту оборудования основных цехов е) на содержание оборудования ремонтно-механического цеха ж) на содержание зданий ремонтно-механического цеха з) на текущий ремонт зданий ремонтно-механического цеха и) заводоуправлению на содержание и ремонт зданий	60 000 27 000 860 400 940 9 000 2 000 120 130 129 86	20/1 20/2 25/1/1 25/2/1 25/2/1 23/1 23/2 25/1/2 25/2/2 25/2/2 26	10/1 10/1 10/1 10/1 10/1 10/1 10/1 10/1 10/1 10/1 10/1

---

Продолжение табл.6

1	2	3	4	5
	общезаводского назначения
	Итого	100 665
20	Списываются отклонения в стоимости материалов (табл.7): а) цехам основного производства по требованию накладной формы №М-11 от 10.12. медь листовая в количестве 87 тонн на изготовление изделия А на изготовление изделия Б б) на обслуживание оборудования основного производства в) на содержание зданий, сооружений и инвентаря основного производства г) на текущий ремонт зданий основного производства д) ремонтно-механическому цеху на выполнение: заказа № 1 по капитальному ремонту оборудования основных цехов заказа № 2 по текущему ремонту оборудования основных цехов е) на содержание оборудования ремонтно-механического цеха ж) на содержание зданий ремонтно-механического цеха з) на текущий ремонт зданий ремонтно-механического цеха и) заводоуправлению на содержание и ремонт зданий общезаводского назначения	6 600 2 970 95 44 103 990 220 13 14 14 10	20/1 20/2 25/1/1 25/2/1 25/2/1 23/1 23/2 25/1/2 25/2/2 25/2/2 26	16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16
	Итого	11 073
21	Отпущено за отчетный период топливо: а) на отопление цехов основного производства б) на отопление ремонтно-механического цеха в) на отопление здания заводоуправления Итого:	600 80 480 1 160	25/2/1 25/2/2 26	10/3 10/3 10/3
22	Начислена заработная плата: а) рабочим по производству изделий А (сумму определить в таблице №8, заполнить платежную ведомость) изделий Б б) производственным рабочим ремонтно-механического цеха за заказ № 1 заказ № 2 в) обслуживающему персоналу цехов основного производства: рабочим по содержанию производственного оборудования руководящим работникам рабочим по содержанию заданий и сооружений	42 848 16 000 5 600 2 000 1 000 6 000 100	20/1 20/2 23/1 23/2 25/1/1 25/2/1 25/2/1	70 70 70 70 70 70 70

---

Продолжение табл.6

1	2	3	4	5
	рабочим, связанным с работами по охране труда г) обслуживающему персоналу ремонтно-механического цеха: служащим и специалистам рабочим по содержанию и эксплуатации оборудования д) персоналу заводоуправления: специалистам и служащим управления е) рабочим за время ежегодного отпуска за счет резерва Итого:	400 650 100 8 400 3 000 86 098	25/2/1 25/2/2 25/1/2 26 96	70 70 70 70 70
23	Начислены взносы по фондам. Расчеты произвести в таблице №9 по действующим ставкам а) рабочих по производству изделия А б) рабочих по производству изделия Б в) рабочих ремонтно-механического цеха за заказ №1 г) рабочих ремонтно-механического цеха за заказ №2 д) обслуживающего персонала цехов основного производства: рабочим по содержанию производственного оборудования руководящим работникам рабочим по содержанию заданий и сооружений рабочим, связанным с работами по охране труда е) обслуживающего персонала ремонтно-механического цеха: служащим и специалистам рабочим по содержанию и эксплуатации оборудования ж) персонала заводоуправления з) рабочих за время ежегодного отпуска за счёт резерва Итого	12 855 4 800 1 680 600 300 1 800 30 120 195 30 2 520 900 25 830	20/1 20/2 23/1 23/2 25/1/1 25/2/1 25/2/1 25/2/1 25/2/2 25/1/2 26 96	69 69 69 69 69 69 69 69 69 69 69 69
24	Произведены удержания из заработной платы (табл.10): а) НДФЛ (3387+(86098-42848)×13%) б) прочие (алименты и др.) Итого	9 010 1 242 10 252	70 70	68 76
25	Акцептован счет Энергосбыта за электроэнергию: а) на обслуживание цехов основного производства б) на обслуживание ремонтно-механического цеха в) на освещение цехов основного производства г) на освещение ремонтно-механического цеха д) на освещение зданий общезаводского назначения Итого:	2 900 270 700 150 850 4 870	25/2/1 25/2/2 25/2/1 25/2/2 26	60 60 60 60 60
26	Начислена амортизация: а) производственного оборудования основных цехов (расчет произвести в таблице №11, заполнить	8 205	25/1/1	02

---

Продолжение табл.6

1	2	3	4	5
	ведомость начисления амортизации) б) производственного оборудования ремонтно-механического цеха в) зданий и сооружений основных цехов г) зданий и сооружений ремонтно-механического цеха д) зданий и сооружений общезаводского назначения Итого:	2 000 2 600 470 1 400 14 675	25/1/2 25/2/1 25/2/2 26	02 02 02 02
27	Утвержден авансовый отчет№39 от 18.12. коммерческого директора Филимонова В.И, командировочное удостоверение №230 от 10.12.г, поездка в г.Москву, цель поездки заключение договора на поставку комплектующих изделий для электроприборов: а) стоимость проездных документов (авиабилеты) б) проживание в гостинице (квитанция) в) суточные Отметки о выбытии из г. Барнаула10.12., из г.Москва 14.12., отметки о прибытие в г. Москву 11.12., г. Барнаул 15.12. -на сумму затрат отнесенных на себестоимость продукции (рассчитать) (7000+3500+1500×6сут.) – на сумму НДС ((7000+3500)×20%) Итого:	7 000 3 500 1 500 19 500 2 100 21 600	26 19	71 71
	Составьте РКО или ПКО исходя из данных 27 операции (21600-10000)	11 600	71	50
28	Утвержден авансовый отчет Иванова С.П №40 от 18.12. Приобретены запасные части к автомобилю. Расходы подтверждены кассовыми и товарными чеками	5 700	10/6	71
	Составьте РКО или ПКО исходя из данных 28 операции (6700-5700)	1 000	50	71
29	Распределены (табл.14): а) расходы по содержанию и эксплуатации оборудования ремонтно-механического цеха на заказ №1 на заказ № 2 Итого: б) общепроизводственные расходы ремонтно-механического цеха на заказ №1 на заказ №2 Итого:	1 667 596 2 263 1 549 553 2 102	23/1 23/2 23/1 23/2	25/1/2 25/1/2 25/2/2 25/2/2
30	Включены затраты по выполненному текущему ремонту оборудования ремонтно-механическим цехом (заказ № 1,2) в состав расходов по содержанию оборудования основных цехов Итого:	20 486 5 969 26 455	25/1/1 25/1/1	23/1 23/2

---