Файл: Коммерческие риски и способы их уменьшения (Теоретические основы управления коммерческими рисками).pdf

Такой метод позволяет выявить склонность к риску конкретного руководителя, идентифицировать стратегические и тактические риски, выявить внешние и внутренние источники риска.

Метод «мозгового штурма» - это метод комплексной генерации идей, требующий нетривиальных подходов. Относится к методам экспертных оценок, предполагает участие группы лиц, являющихся специалистами. Участниками выступает топ-менеджмент, возможно привлечение экспертов, особенно при идентификации и оценке специфических рисков. Рекомендованное количество участников обычно составляет от 8 до 10 человек. Особенностью метода «мозгового штурма» является необходимость эффективного руководства процессом. Возможно использование компьютеров или метода номинальных групп. При использовании компьютера метод «мозгового штурма» может быть реализован анонимно, при использовании метода номинальных групп идеи отправляются модератору [2, с. 410].

Метод контрольных списков предполагает составление контрольных списков – списков опасностей, рисков и сбоев в управлении. Они составляются на основании опыта работы, либо как результат предшествующей оценки рисков. Данный метод может быть использован на любом этапе жизненного цикла товара. Метод контрольных списков может являться дополнением к другим методам, наиболее полезным является для проверки того, все ли риски были охвачены при применении других методов [21, с. 49]

Данный метод наиболее эффективен в случаях, когда релевантный контрольный список уже существует и требуется проверить качество управления рисками на отдельных участках бизнес-процесса, то есть сопоставить фактическую реализацию риск-менеджмента с регламентирующими его документами.

Одним из недостатков данного метода является то, что он основан на результатах наблюдений, поэтому не дает возможности выявить ранее не встречаемые проблемы [2, с. 411]. Метод контрольных списков нацелен на риски, которые уже реализовывались в практике компании, по ним имеется информация, можно оценить их вероятность и ущерб, определить способы управления. Но помимо таких рисков, существуют риски, реализация которых еще не наступила, но они прогнозируются, могут быть описаны и можно запланировать некоторую реакцию на них. При этом оценить их вероятность и ущерб не предоставляется возможным [20, с. 258]. Также существуют риски, которые невозможно предвидеть в текущей ситуации. Эти риски нельзя оценить, нельзя спланировать управление ими и такие риски представляют наибольшую опасность. Процесс управления рисками должен быть построен таким образом, чтобы минимизировать число таких рисков.

Метод Дельфи – процедура, предназначенная для получения согласованного мнения группы экспертов. Экспертная оценка – результат, полученный с применением формальной процедуры, позволяющей не только получить единое мнение целой группы экспертов, но и вычислить степень согласованности отдельных точек зрения.

Основной чертой метода Дельфи является то, что эксперты высказывают свое мнение индивидуально и анонимно, а в дальнейшем они имеют доступ к другим мнениям [2, с. 415].

Процедура метода Дельфи выглядит следующим образом:

1. формируется команда для проведения и мониторинга метода Дельфи;
2. проводится отбор экспертов;
3. разрабатывается анкета;
4. проводится тестирование анкеты;
5. анкеты отсылаются каждому эксперту;
6. анализируется полученная информация, обобщается и возвращается экспертам;
7. процесс повторяется, пока консенсус не будет достигнут.

Результатом будет являться список рисков и их оценки. Метод Дельфи отличается возможностью статистической оценки согласованных мнений экспертов относительно ранжирования рисков в порядке важности, либо частоты возникновения, либо величины ущерба [2, с. 416].

Анализ дерева отказов представляет собой методику идентификации и анализа рисков, первоначально разработанную для изучения рисков технических систем. Может использоваться для анализа операционных рисков, то есть таких рисков, к реализации которых могут привести некоторые закономерности [20, с. 260].

Анализ дерева отказов – методика идентификации и анализа факторов, которые могут способствовать наступлению некоторого нежелательного события.

Факторы-причины, определенные дедуктивным способом, логически выстраиваются и представляются графически в виде диаграммы-дерева, которая изображает связь факторов-причин с основным событием.

Оценка представляет собой определение величины конкретного риска.

Как было выяснено раньше, риск имеет вероятностную природу, поскольку в основе риска лежит некоторое случайное событие [5, с. 9].

Риски и лежащие в их основе события делятся на чистые риски – источником которых являются действительно случайные события, и случайные закономерные риски – риски, связанные с некоторыми событиями, наступление которых не является истинно случайным, а являются реализацией каких-либо действий лица, принимающего решение.

Чисто случайные риски можно оценить, но при этом у лица, принимающего решение, отсутствует возможность повлиять на то, произойдут они или нет.

С точки зрения применяемых методов оценки рисков можно выделить:

1. риски, связанные со случайными событиями;
2. риски, связанные со случайными величинами.

Первыми являются риски, возникновение которых связано с возможностью появления некоторого случайного события, оцениваемого вероятностью этого события или относительной частотой. Основной проблемой при оценке таких рисков является проблема информационного обеспечения расчетов. Вторые риски связаны с неопределенностью значения некой случайной величины [7, с. 83].

Кроме этого, существует понятие сложного риска – риска, который связан не с одним, а с несколькими случайными величинами, случайными событиями или на его реализацию влияет ряд факторов.

Виды оценок риска, по способу их получения, могут быть объективными и экспертными [15, с. 23].

Объективные оценки – оценки, полученные на базе объективной информации о риске, в основном путем обработки статистических данных. Объективные оценки являются наиболее точными, однако их надежность напрямую зависит от их качества.

Экспертные оценки – оценки в виде согласованного мнения группы экспертов, сформированные с применением процедур экспертных опросов. Экспертные методы позволяют провести оценку практически любых рисков, однако такие оценки являются субъективными.

По форме выражения оценки рисков делятся на качественные и количественные [15, с. 24].

Формой качественных оценок являются рэнкинги и рейтинги, то есть ранжирование объектов риска по некоторому показателю, отражающему его уровень [20, с. 212]. Качественные оценки риска применяются при невозможности получения количественных оценок, либо при сложности ситуации, связанной с риском, когда ее невозможно оценить только качественно. В качестве основного недостатка качественных оценок риска обычно указывается определенная субъективность методик их построения.

Количественные оценки рассчитываются на основании статистической информации, с применением методов теории статистики и эконометрики. Представляют собой числовую однозначную интерпретацию характеристик уровня риска [15, с. 25]. Использование количественных методов является более затратным по времени. Проблема использования количественных методов – частое отсутствие, недостаточный объем или сомнительная достоверность необходимой информации для проведения расчетов.

Итак, подводя итоги, в общем смысле, идентификация риска заключается в его систематизации, выявлении и разделении на виды. Существует несколько методов идентификации риска: риск-интервью, метод «мозгового штурма», метод контрольных списков, метод Дельфи и анализ дерева отказов, каждый из которых отличается определенной спецификой и особенностями, а так же получаемыми результатами. Так же, нами были рассмотрены методы оценки рисков, то есть методы определения величины конкретного риска, разделяемые по способу получения оценки, и по форме выражения оценки. Они так же имеют свои плюсы и минусы, рассмотренные нами выше.

1.3 Способы уменьшения и концепции управления рисками

Система риск-менеджмента (система управления рисками) направлена на достижение необходимого баланса между получением прибыли и сокращением убытков предпринимательской деятельности и призвана стать составной частью системы менеджмента организации, т.е. должна быть интегрирована в общую политику компании, ее бизнес-планы и деятельность. Только при выполнении этого условия применение системы риск-менеджмента является эффективным [21, с. 46].

Риск, несмотря на свою объективность, всегда опосредован носителем риска – некоторой хозяйственной ситуацией или сделкой.

Одни и те же параметры риска могут по-разному восприниматься различными субъектами, что непосредственно влияет на принимаемые решения. Одному объекту риска могут быть присущи одновременно несколько источников риска.

Риск-менеджмент в широком смысле – процесс выявления и оценки рисков, а так же выбор и минимизация рисков [20, с. 18].

Управление рисками может вестись в соответствии с одной из двух возможных концепций – статического или динамического управления.

Статическое управление рисками направлено на нейтрализацию последствий или снижение возможных убытков. Носит непостоянный характер, ограничена ситуациями осознания риска. Отсутствие постоянного риск-менеджмента характеризуется нехваткой информации и подготовленных кадров.

Динамическое управление рисками реализуется как процесс и представляет собой реализацию активного отношения к риску. То есть восприятие риска не как угрозы, а как возможность получения дополнительного дохода. Включает в себя прогнозирование риска и оценку результатов принимаемых и реализуемых решений [22, с. 58].

Основной предпосылкой принятия решений в условиях риска является рациональное поведение лица, принимающего решения (ЛПР). Рациональный управленец прогнозирует будущее определенным образом и не меняет своих предпочтений относительно установленных целей, которые могут быть выражены в денежной форме [21, с. 46].

Рациональное поведение ЛПР, характеризуется принятием решений в соответствии с теорией ожидаемой полезности. Обычно рациональный ЛПР рассматривается как противник риска, то есть он требует возрастающей компенсации за больший риск.

По отношению к риску выделяются 3 типа личности:

1. нейтральные к риску (безразличные);
2. предпочитающие риск (склонные);
3. не терпящие риск (не склонные к риску) [16, с. 198].

Не склонные к риску обычно придерживаются осторожной стратегии поведения, которая часто встречается при принятии решения в связанных с риском ситуациях, относящихся к обыденной жизни.

Безразличные к риску субъекты реализуют нейтральную стратегию, которая признается оптимальной для бизнес решений, так как позволяет исключить субъективность при принятии решений.

Стратегия, соответствующая поведению склонного к риску субъекта, называется азартной – к такой стратегии чаще всего наиболее склонны предприниматели.

Парадоксы при управлении рисками с рациональной точки зрения:

1. излишний с классической точки зрения оптимизм, при принятии большинства решений, невосприимчивость к прогнозам;
2. излишняя склонность полагаться на подчиненных и коллег, неудобство при выстраивании системы контроля, воспринимаемой как проявление недоверия;
3. склонность обвинять других в неудачах, произошедших по вине ЛПР [15, с. 180].

Управление рисками как процесс состоит из последовательного или одновременного применения отдельных методов. Все действия, предпринимаемые ЛПР, относятся к одному из четырех методов:

1. отказ от участия в рискованной ситуации или сознательное избежание риска, то есть сознательное решение не подвергать определенному риску, не участвовать в ситуации, выйти из нее;
2. действия, направленные на снижение уровня риска, принимаемые для уменьшения вероятности потерь и минимизации последствий;
3. действия по компенсации последствий риска – покрытие убытков, принятие бремени убытков;
4. действия по передаче риска [16, с. 199].

Методы непосредственного управления рисками делятся на приводящие к изменению уровня риска и не изменяющие уровень риска.

К первым относится диверсификация и распределение риска между участниками предпринимательской деятельности. Ко вторым – компенсации и ограничение, а так же страхование [21, с. 258].

Диверсификация – снижение уровня риска за счет распределения усилий и вложений между различными активами, не связанными друг с другом. Убытки в одной сфере покрываются прибылями в другой.

Диверсификация деятельности – расширение направления предприятия, ассортимента и номенклатуры, приводящее к снижению рисков [7, с. 98].

Компенсация и ограничение риска включает в себя смягчение последствий в случае наступления неблагоприятного исхода рисковой ситуации. Включает в себя: