Файл: Оценка обеспечения по кредитам (Теоретические основы обеспечения возвратности кредита).pdf

По данным таблицы 3 следует, что в анализируемом периоде в общей доле выданных кредитов преобладает доля автокредитов, хотя и отмечается динамика снижения этой доли по отношению к базовому 2016 году с 34,33% в 2014 г. до 33,86 % в 2018 г. Доля ипотеки занимает самую низкую долю и кроме того, в периоде отмечается ее снижение с 1,23% в 2016 г. до 1,15% в 2017. Самый низкий процент отмечен в 2016 г. 0,89%. По другим видам кредитов также отмечена тенденция снижения к 2017 г. однако, таие виды кредита как «Просто деньги» и «Большие деньги» наоборот демонстрируют рост с 20, 32 % в 2014 году до 20,96 % в 2018 году (самый пик отмечен в 2017 г. в 23%). Овердрафт практически отмечен незначительным снижением с 444,58% в 2014 г. до 4,42% в 2017 г., хотя самый низкий показатель приходится на 2016 г. (4,37%).

Рассмотрим в таблице 4 показатели кредитного риска и их изменения в течение 2018 года.

Таблица 4

Показатели кредитного риска ПАО «Росбанк» и их изменения в течение 2018 года.

Доля просроченных ссуд в течение 2018 года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие 2018 г. имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение всего 2018 года имела тенденцию к незначительному падению, за последнее полугодие имела тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение 2016 года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на 1.06.2018 г. соответствует среднему показателю по российским банкам (около 3-4%).

Уровень резервирования на 1.01.2018 г. соответствует среднему показателю по российским банкам (около 10-11%).

Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. ПАО «Росбанк» активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Частными клиентами «Росбанка» являются более 2,7 миллионов человек.

2.3 Анализ применения форм обеспечения возвратности кредита

Рассмотрим степень обеспеченности выданных кредитов в таблице 5.

Таблица 5

Степень обеспеченности выданных кредитов

кредитов, а также их структуре:

Анализ таблицы 5 позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 46.13%. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Согласно общероссийскому рейтингу ПАО «Росбанк» занимает прочное 2 место в России по объему предоставленных потребительских кредитов, в основном в сфере ипотечного кредитования и кредитования малого бизнеса и 6 место среди всех российских банков в России по объему кредитов, предоставленных физическим лицам.

Глава 3. Совершенствование применения форм обеспечения возвратности кредита на примере банка

3.1 Мероприятия по совершенствованию возвратности кредита в банке

В качестве рекомендаций по совершенствованию возвратности кредита в банке предлагается расширить клиентскую базу за счет конверсии залоговых кредитов.

Процентная ставка по кредитному договору после конверсии:

­ипотечные программы – 12,0% годовых/12,5% годовых

­потребительское кредитование под залог недвижимости – 13% годовых/13,5% годовых;

­остальные программы – по действующим процентным ставкам. Условия для проведения конверсии:

­отсутствие невыполненных/нарушенных условий действующих договоров;

­отсутствие сведений о банкротстве заемщика/солидарного заемщика

­ при ипотечном кредитовании:

­допускается наличие просроченной задолженности (просроченные проценты, просроченный основной долг);

­отсутствуют/погашены пени;

­не требуется погашения текущих процентов, начисленных на дату конверсии;

­отсутствует обращение Банка в суд (оплата государственной пошлины).

­при потребительском кредитовании/автокредитовании:

­отсутствует/погашена просроченная задолженность (просроченные проценты, просроченный основной долг);

­отсутствуют/погашены пени;

­погашены текущие проценты, начисленные на дату конверсии;

­отсутствует обращение Банка в суд (оплата государственной пошлины).

Обеспечение, учтенное Банком на момент рассмотрения заявления клиента с просьбой о конверсии обязательств по кредитному договору, сохраняется или предоставляется его равноценная замена. При недостаточности обеспечения в результате конверсии обязательств предоставляется дополнительное обеспечение в виде залога ликвидного имущества или поручительства платежеспособного лица (в соответствии с условиями программы, по которой производится конверсия действующего кредитного договора).

3.2 Экономическая оценка предлагаемых мероприятий

Рассмотрим экономический эффект от конверсии на примере фииала, рассматриваемого банка.

За счет конверсии залоговых кредитов на 01.01.2019 планируется увеличить клиентскую базу на 54 кредита. Средняя сумма кредита ­ 106,0 тыс.руб.

Всего в кредитном портфеле на 01.01.2019 г. 1173 кредита физ и юр.лиц на сумму 140 761 650 руб.

Средняя сумма кредита 120 000 руб.

Значит, объем действующего кредитного портфеля (без учета безнадежных ссуд и кредитов) увеличится на

54 кредита по 106000 руб.= 5724,00 тыс.руб. Сумма активов увеличится на 5724,00 тыс.руб. То есть, проектная сумма активов составит: 5705802,00 +5724,00=5711526,00 = 101,13%

Прирост действующих, не безнадежных, кредитов в натуральных единицах составит [1173 + 54] / 1173 х100%­100% = 1227/1173х100%­100% = +4,60%.

При увеличении на 1 % объема выданных кредитов, чистая прибыль Филиала увеличится на 5,514 %.

То есть, проектная чистая прибыль составит:

218880,00 х 1,217х 4,60 +218800,00 = 231030,00 тыс.руб.

Темп изменения

231030,00: 218800 х 100% ­100% = +5,59 %.

Филиал планирует продать коллекторскому агентству 260 безнадежных потребительских кредитов, с со средней суммой кредита 90 тыс.руб. и выручить от этой сделки 7400,00 тыс. руб. уже с учетом дисконта.

То есть совокупный доход увеличится на 7400 тыс.руб. 673440,00 +7400,00=680840,00 тыс.руб.

Аукционы для коллекторов будут двух типов на повышение и на понижение. Процедура первого хорошо известна: участникам предлагается повысить изначальную цену покупки долгов на шаг аукциона; побеждает тот, кто предложит наибольшую цену. Аукционы на понижение устроены чуть сложнее: с каждым шагом аукциона цена долга уменьшается, и любой участник может ее остановить, поставив заявку на покупку. Подведение итогов очных аукционов планируется в марте 2017 года, электронных торгов на понижение (по недвижимости) — в конце января — середине февраля будущего года.

Gри снижении просроченной задолженности на 1 % чистая прибыль Филиала увеличится на 0,044 %. Ссудная задолженность безнадежная для погашения (СЗбезнад) снизится на 59,20%, то есть проектная чистая прибыль, распределенная на формирование собственного капитала составит:

218800 х 59,2 х 0,044 = 4507,28 тыс.руб.

Данную чистую прибыль можно направить на увеличение собственного капитала.

За счет реализации кредитов под залог имущества, со сроком пропуска платежа более 180 дней, банк может получить дополнительный совокупный доход.

Таблица 6

Дисконт, % от стоимости передаваемого в залог имущества

В соответствии с п. 1 ст. 348 ГК РФ взыскание на заложенное имущество для удовлетворения требований залогодержателя (кредитора) может быть обращено в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обеспеченного залогом обязательства. Залогодержатель приобретает право обратить взыскание на предмет залога, если в день наступления срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено, за исключением случаев, если по закону или договору такое право возникает позже либо в силу закона взыскание может быть осуществлено ранее.

Банковский залог – это определенный механизм, который используют банки для сохранения финансовых активов, в частности собственных. Залог, в данном случае, является гарантией того, что человек выплатит весь кредит. После погашения кредита, имущество переходит в полноценное владение клиента. Все заверяется нотариально, и составляются необходимые документы. В качестве залога может выступать любой предмет, который находится в праве собственности у должников. Это может ­ быть как объект кредитования, так и другое имущество: недвижимость, транспорт, ценные бумаги, бытовая техника и даже мебель.

Продажа залогового имущества может быть произведена после истечения крайнего срока погашения задолженности. Далее следует юридическое оформление и составление необходимых документов для подтверждения процесса.

Между двумя сторонами, клиентом и банком, устанавливаются определенные механизмы взаимодействия и способов компенсации, возможные форс­мажорные обстоятельства, индивидуальные и другие ситуации, которые допускают возможность продажи залогового имущества.