Файл: Проектирование организаций (Проект организации на примере тайм-кафе).pdf

В качестве ключевых сильных сторон, основная ставка делается на:

• Уникальный формат заведения. Заведений подобного формата в городе на данный момент нет, следственно отсутствуют прямые конкуренты.
• Конкурентные цены в сравнении с обычными кафе. Средний чек в кафе города - 500-700 рублей на человека, в нашем тайм-кафе за средний чек принято двухчасовое нахождение в заведении. При стоимости одной минуты 2,5 рубля, двухчасовое посещение обойдётся клиенту в 300 рублей.
• Удобный для посетителей график работы заведения. В дневные часы основными посетителями являются Фрилансеры и корпоративные клиенты, в вечернее - молодёжь. График работы с 9:00 до 23:00.
• Наличие магазина. Генерирует дополнительную прибыль, и расширяет целевую аудиторию. Ассортимент магазина представлен таким, образом, что у него также отсутствуют прямые конкуренты. Отличие ассортимента от продовольственных магазинах, и магазинах, специализирующихся на чайной продукции, ассортимент нашего магазина также представлен травяным фито-чаем разных сортов и натуральными сладостями (джемы без сахара, мёд и т.д.)
• Привлечение квалифицированного персонала. Главным условием является хороший директор, которые сможет организовать качественные и интересные мероприятия.

Также необходимо преодолеть ряд слабых сторон:

• Низкая осведомлённость целевой аудитории об открываемом заведении. О открываемом тайм-кафе и магазине никто не знает, в то время как у косвенных конкурентов имеется устоявшаяся база клиентов, посещающие их заведения на постоянной основе.
• Неизвестность тайм-кафе как места проведения досуга в целом. Как уже говорилось выше, подобный формат заведения является новинкой для города, и магазин в том числе. Отсюда следует следующий пункт.
• Необходимость высоких затрат на маркетинг, для запуска проекта. Целевой аудитории необходимо довести информацию о нашем заведении и магазине. В первое время это потребует значительных финансовых затрат.
• Экономический и демографический спад в стране. Создаёт необходимость создания «финансовой подушки», для избежания кассовых разрывов. Поиск способов привлечь больше клиентов, также создаёт дополнительные затраты на маркетинг.

Необходимо в том числе учесть угрозы внешнего окружения:

• Ограниченная ёмкость рынка. Небольшая численность населения города Лениногорск может привести к недостаточности сбыта.
• Усложнение конкурентной обстановки, в случае успешность проекта (открытие подобных заведений). Учитывая ограниченную ёмкость рынка, этот фактор может создать существенные проблемы.
• Присутствует сезонность деятельности. На летний период посещения тайм-кафе могу снижаться.

Глава 3. Экономический расчёт.

3.1 Расчёт инвестиционных затрат и себестоимости проекта.

Успешная деятельность организации зависит также от правильно составленного финансового плана. В Финансовом плане должны быть учтены инвестиционные затраты, бюджет затрат на заработную плату, расчёт себестоимости услуг и товаров, а также план прибылей и убытков.

Инвестиционный план проекта представлен в таблице № 6

Таблица №6. Инвестиционный план проекта организации.

Инвестиционные затраты на запуск организации тайм-кафе и магазина «2007» оцениваются в 1044,5 тысяч рублей.

В таблице № 7 представлен расчёт затрат на заработную плату работников, с учёт отчислений на социальные нужды в соответствии со штатным расписанием.

Таблица №7. Бюджет затрат на оплату труда работников организации тайм-кафе и магазина «2007».

Штатная численность персона организации составит семь человек, а годовой фонд заработной платы 1539 тысяч рублей, с учётом отчислений на социальные нужды.

В таблице №8 представлена калькуляция себестоимости услуг и товаров организации.

Таблица № 8. Калькуляция себестоимости услуг тайм-кафе и магазина «2007».

Величина затрат на функционирование организации оценивается в 2715 тысячи рублей в год. Для определения рентабельности и срока окупаемости проекта, нам необходимо составить план прибылей и убытков организации (таблица №10), исходя из прогноза объёмов продаж в натуральном и стоимостном выражении (Таблицы №9.1 и 9.2).

Таблица №9.1. Прогноз объёма продаж тайм-кафе в натуральном и стоимостном выражении.

Таблица № 9.2. Прогноз объёма продаж магазина в натуральном и стоимостном выражении.

Таблица №10. План прибылей и убытков организации.

Прогнозируемая чистая прибыль на уровне 500-600 тысяч рублей. Индекс инфляции был принят исходя из прогноза Минэкономразвития.

3.2. Расчёт показателей эффективности проекта.

Для расчёта показателя чистого дохода проекта используем формулу:

Где: Рt – стоимостная оценка результатов от применения проекта в течении интервала времени t.

Зt – совокупные затраты, связанные с реализацией проекта в течении времени t.

В нашем финансовом плане мы принимаем сумму инвестиций равную 1041,5 тысяч рублей. В таком случай чистый доход организации составит:

тысяч рублей.

Сумарная чистая прибыль превышает затраты, что говорит о том, что проект прибыльный.

Для расчёта коэффициента «прибыль-затраты», используем формулу:

Где: NB – читая прибыль

I – сумма инвестиций.

В нашем финансовом плане, коэффициент «прибыль-затраты» составит:

Рассчитанное значение коэффициента значительно превышает единицу, что является свидетельством эффективности проекта.

Для определения периода окупаемости проекта нашей организации, необходимо рассчитать недисконтрованный срок окупаемости проекта. Результаты расчёта представлены в таблице 11.

Таблица №11.Недисконтированный срок окупаемости проекта.

Если предположить ситуацию, в которой денежный поток организации будет равномерным, то уточнённый период окупаемости проекта составит:

Полная окупаемость проекта наступит в конце второго года работы.

Чистый дисконтированный доход рассчитываем по формуле:

Где: CFo – Сумма доходов проекта, приведённых с помощью дисконтирования к моменту времени t₀;

Io - сумма инвестиций, приведённых с помощью дисконтирования к моменту времени t_0.

Сумма приведённых будущих доходов и инвестиций рассчитывается по формулам: