Файл: Роль межбанковского кредитования в повышении ликвидности и платёжеспособности банка (Управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка).pdf
Добавлен: 01.04.2023
Просмотров: 470
Скачиваний: 4
Введение.
При ведении банковской деятельности предполагается, что все банки регулярно имеют как избыток, так и недостаток кредитных ресурсов. Межбанковский кредитный рынок - это большой сегмент финансового рынка, на котором организована покупка и продажа кредитных ресурсов в виде межбанковских кредитов и межбанковских депозитов. Основной особенностью межбанковского кредитования является перераспределение ресурсов между объектами кредитования, в данном случае банками.
Сущность межбанковского кредита определяется его элементами - банковскими ресурсами и залоговой стоимостью, характером движения межбанковских займов, которое представляет собой платный обмен ресурсов и залоговой стоимости; направления движения при выдаче межбанковского кредитования и его погашении. В целом, сущность межбанковского кредитования заключается в обмене кредитной и залоговой формами стоимости между банком-кредитором и банком-заёмщиком. Посредством межбанковского кредитования удовлетворяются как ожидаемая нехватка или избыток ресурсов, вызванная естественным несоответствием в структуре активов и пассивов отдельных банков, так и оперативное регулирование текущей ликвидности банков, вызванное непредвиденными обстоятельствами.
Этот вид кредитования является крупнейшим сегментом финансового рынка, на котором покупаются и продаются краткосрочные кредитные ресурсы в виде межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.
Банк должен контролировать уровень своей ликвидности, чтобы избежать ситуации, когда банк не может погасить свои обязательства, при сохранении прибыльности банка. Под ликвидностью коммерческие банки понимают способность банка выплатить обязательства с использованием их наиболее ликвидных активов. Или убедитесь, что уровень ликвидности не слишком высок, потому что это приводит к потере рентабельности банка, и было не слишком слабая, потому что грозит банкротством.
Актуальность данной темы связана с тем, что функции, выполняемые рынком межбанковских кредитов, являются одними из важнейших для обеспечения работы всей банковской системы. А также , что развитый рынок межбанковских займов позволяет повысить эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы за счет перераспределения временно свободных денежных средств. В условиях кризиса кредитных ресурсов рынок межбанковского кредитования в России относится к тем сегментам банковской системы, которые сегодня требуют более детального анализа.
Рынок межбанковского кредитования играет важную роль в повышении уровня ликвидности и платежеспособности как отдельные коммерческие банки, так и в обеспечении стабильности функционирование всей банковской системы. Любые коммерческие банки время от времени сталкиваются с избытком или недостатком ресурсов.
Для эффективного управления ликвидностью коммерческих банков можно обратиться к рынку межбанковских кредитов, где происходит процесс перераспределение ресурсов между участниками этого рынка на основе кредитные отчеты.
Известно, что одной из основных задач рынка межбанковского кредитования является обеспечение трансформации денежных потоков между наиболее важными секторами финансового рынка: кредитным, валютным, рынками государственных и негосударственных ценных бумаг и другими межбанковскими кредитами, создание возможности для такой трансформации ресурсов, а также обеспечивает оперативное регулирование текущей ликвидности кредитных организаций. Развитый рынок межбанковских кредитов позволяет повысить эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом за счет перераспределения временно свободных денежных средств.
Целью этой курсовой работы является изучение концепции межбанковского кредита и проблем, связанных с этим типом кредита. А также проведение анализа ликвидности и платёжеспособности на примере конкретного банка. Помимо этого целью будет являться изучение сущности межбанковских кредитов, их типов и их роли в повышении ликвидности банков.
Объект исследования - межбанковский кредит, его участники и организации данного вида кредита, а также изучение данного банка.
Для достижения целей необходимо решить следующие задачи:
- проанализировать сущность и виды межбанковских кредитов;
- изучить особенности выдачи межбанковских кредитов;
- проанализировать межбанковский кредитный рынок, его роль в повышении ликвидности банков;
- рассмотреть проблемы межбанковских кредитов и способы их решения
- провести анализ на основе публичной отчетности данного банка, который позволит увидеть состояние ликвидности и платежеспособности банка, а также выявить изменения, которые происходят с этим состоянием и причины, которые повлияли на эти изменения;
Предметом данной курсовой работы являются экономические отношения, которые могут возникнуть между объектом исследования и внешней экономической средой с разным уровнем ликвидности и платежеспособности, а также выработкой различных моделей поведения при определенном уровне коэффициентов ликвидности.
Глава 1: Теоретические основы межбанковского кредитования, а также управление ликвидностью банковского сектора.
Коммерческие банки - целостный финансовый институт на любом этапе экономического развития. Они позволяют расширить производственный потенциал, ориентированный на временно свободный денег и починить там, где это нужно в то время. Особенность деятельности коммерческих банков заключается в том, что они не похожи на обычный бизнес и работают в основном средства третьих лиц (привлеченные) и по этой причине колоссальная ответственность за сохранность вверенных им денег средства.
Важнейшая особенность работы любого коммерческого банка ликвидность и платежеспособность банка. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка -это возможность гарантировать стабильную банковскую систему. А также это является гарантией доверия со стороны экономических субъектов.
Эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческий банк, оценка их стоимости является наиболее важной понятием, касающиеся деятельности коммерческого банка. В срок оплаты, выдача средств с депозита векселя, а также погашение других обязательств, коммерческий банк должен платить значительный процент за содержание ликвидность.
Русский ученый и экономист О.И. Лаврушин в экономической литературе выделяет два подхода к определению ликвидности банка: ликвидность рассматривается как «запас» или «поток». В соответствии с первым подходом ликвидность как резерв характеризует ликвидность банка на уровне в определенный момент времени, его способность ответить в соответствии со своими обязательствами, особенно по счетам до востребования. Ликвидность как поток оценивается на определенный период времени или на будущее. В этом случае резерв ликвидности характеризуется как наиболее узкий подход. При рассмотрении ликвидности как «потока» следует соблюдать особую осторожность – это возможность обеспечения обращения менее ликвидных средств активов в более ликвидные, а также приток дополнительных средств, в том числе получение кредитов.
Ликвидность - один из основных финансовых показателей банковская стабильность, которая важна как для эффективного финансового положения деятельности банка , так и для контроля финансовой стабильности со стороны ЦБ РФ.
Оценка ликвидности позволяет своевременно оценить ликвидность коммерческого банка, выявить новые тенденции, указывающие на ухудшение
ликвидности банковского баланса и предпринять соответствующие меры по улучшению ситуации.
Поддержание нормального уровня ликвидности в банке позволяет ему всегда оставаться ликвидным, что, в свою очередь, гарантирует банку отличные результаты в его банковской деятельности и позволяет экономике развиваться. Ликвидность коммерческого банка подразумевает вероятность продажи наличных и покупки средств у Центрального банка.
Термин «платежеспособность» имеет более широкое значение, которое включает меньшую вероятность преобразования активов в легко реализуемые активы , чем большую способность организации или физического лица выполнять свои обязательства, возникающие в результате платежей, которые появляются в результате кредитных, торговых и других типов денежных операций. Следовательно, ликвидность является необходимым и неизменным условием платежеспособности. Контроль за соблюдением требований может возлагать на себя как юридическое или физическое лицо, а также внешний орган надзора и контроля.
Платeжеспобность коммерческого банка интерпретируется как способность коммерческого банка своевременно выполнять свои обязательства.
Термин «ликвидность» может иметь несколько значений.
Ликвидность актива означает скорость, с которой он может быть продан без значительного снижения цены, а ликвидность рынка означает, что существует достаточное количество продавцoв и пoлупателeй, у которых разница между ценами невелика и отдельные сделки не приводят к значительным колебаниям цен.
Для оценки способности хозяйствующего субъекта оперативно выполнять свои обязательства перед кредиторами, ликвидность может быть понята как наиболее ликвидный актив. Например, для банка такими активами могут быть средства на счетах в Банке России и ценные бумаги высшего качества, которые банк может быстро продать в случае необходимости. Различные коэффициенты ликвидности банка показывают, в какой степени его ликвидные активы покрывают возможные оттоки, например, желают ли вкладчики одновременно забрать из банка большую сумму дeпoзитoв.
В контексте денежно-кредитной политики ликвидность относится только к средствам всех банков на корсчетах в Банке России. Этими срeдствами бaнки мoгут рaсплачиваться друг c другом и c Бaнком Рoссии, поэтому oни в своем рoде являются дeньгами бaнков.
Как же всё-таки банки используют ликвидность?
- Перевод средств через платежную систему Банка России по поручению клиентов
- Перевод средств через платежную систему Банка России в результате собственных операций банка.
Банки могут открывать друг другу корреспондентские счета и использовать их для расчетов. Банки делают это, когда часто возникает необходимость в двусторонних платежах. Однако если банку необходимо пополнить корреспондентский счет в другом банке, проще всего это сделать также через платежную систему Банка России. Расчеты по валютным операциям обычно производятся через корреспондентские счета в иностранных банках.
- Корреспондентские расчёты между банками наполнения кассовых аппаратов своих отделений и банкоматов банк должен сначала выкупить их у Банка России, оплатив денежными средствами с корсчета.
- Операции с Центральным банком для приобретения наличных денежных средств.
Банк России - банк при Правительстве Российской Федерации и других государственных органах, т.е. он открывает для них банковские счета, осуществляет их обслуживание, осуществляет все платежи через свою платежную систему. Таким образом, расчеты банков с бюджетной системой также производятся через их корреспондентские счета в Банке России. Когда клиент банка платит налоги, банк переводит деньги с его корреспондентского счета на определенный бюджетный счет в банке России.
Денежные средства на корреспондентских счетах в Банке России уникальны: без них банки не могут выполнять одну из своих основных функций - расчетную.
Банк может получать средства на корсчетах (ликвидность) в результате операций с Банком России или другими участниками его платежной системы. Но именно Банк России определяет, насколько ликвидным будет банковский сектор в целом. Поэтому говорят, что Банк России является источником (эмитентом) банковской ликвидности.
Осуществление платежей в платежной системе означает, что корсчета банков постоянно меняются. При этом большинство операций приводит к тому, что средства переводятся из одного банка в другой, а общий объем корреспондентских счетов (то есть ликвидность банковского сектора) остается неизменным.
Однако ряд операций приводит к изменению общего объема ликвидности в банковском секторе. Это платежи, в которых одной стороной является банк, а другой - Банк России или клиент Банка России, не являющийся банком (например, бюджетная система). Такие операции обычно называют факторами формирования ликвидности. Когда в результате действия факторов формирования ликвидности общая сумма средств на корсчетах банков растет, говорят о притоке ликвидности. В противном случае говорят о его оттоке из банковского сектора.