Файл: Ликвидность и платежеспособность банка и основы управления ими (на примере ПАО «Восточный Банк») (Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, факторы, их определяющие).pdf

По состоянию на 2018 год норматив достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1) успешно выполняется ПАО «Восточный Банк», превышая минимально допустимый уровень. Это свидетельствует о том, что собственного капитала у ПАО «Восточный Банк» достаточно для дальнейшего развития и увеличения активов.

2.3 Оценка эффективности управления ликвидностью и платежеспособностью в банке

Построение адаптивной политики управления ликвидностью и платежеспособностью, работающей как единый организм, является одной из приоритетных задач ПАО «Восточный Банк». Выбор правильного подхода и технологий интеграции различных систем и частей политики управления ликвидностью и платежеспособностью во многом определяет возможности эффективности деятельности ПАО «Восточный Банк» в целом.

Интеграционные решения в области политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» – это совокупность методов и технологий, которые позволяют в ограниченные сроки и с минимальными затратами обеспечить совместное функционирование подразделений, ответственных за реализацию и контроль соотношения активов и пассивов ПАО «Восточный Банк».

Интеграционные технологии позволяют не только обеспечить прозрачность бизнес-процессов и единое финансовое пространство в ПАО «Восточный Банк», но и сохранить инвестиции в существующую инфраструктуру.

Интеграционная платформа политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» дает возможность реализовать в общем случае произвольные интеграционные сценарии: синхронизацию политики, совместную работу подразделений, сквозные бизнес-процессы.

В отличие от неинтегрированной политики, политика управления ликвидностью и платежеспособностью на основе интеграционных процессов формируется по контрольным направлениям управления ликвидностью и платежеспособностью, требующим обеспечения наиболее эффективного управления для достижения стратегической цели деятельности.

Осуществляемое с учетом интегрированной политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» бизнес-процессы направлены, прежде всего, на основные аспекты осуществления деятельности.

1. Формирование перечня центров ответственности и обоснование выбора базовых объектов политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

2. Разработка методологии и технологии системы отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

3. Разработка и внедрение отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» системы планирования по объектам.

4. Организация отчетности и последующего анализа показателей по отдельным статьям активов и пассивов ПАО «Восточный Банк».

5. Развитие системы отчетности и анализа в зависимости от направлений развития и изменений в управлении ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

Соответственно, в основу политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» определяются не статистические методы, планы экономии, а план управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк», строящийся с учетом внешней среды.

В процессе реализации политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» разрабатываются мероприятия, способствующие повышению уровня доходности активов, ликвидности и платежеспособности, а также минимизации возможных рисков.

Эффективная политика управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» – это переход от разрозненной реализации бизнес-процессов к глубокой интеграции политики, находящихся в рамках управления ликвидностью и платежеспособностью. Интеграционная платформа дает возможность реализовать в общем случае произвольные интеграционные сценарии: синхронизацию управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк», совместную работу подразделений, сквозные бизнес-процессы.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) также выполняется ПАО «Восточный Банк» с большим «запасом», что свидетельствует о высоком уровне платежеспособности банка, обеспеченном наличием высоколиквидных активов: денежных средств в кассе и банкоматах, остатков на корсчете в Центральном банке, вложений в госбумаги и прочего.

Таблица 8

Нормативы ликвидности 2013-2018 гг.

Нормативы текущей и долгосрочной ликвидности (Н3 и Н4) также выполнены с существенным резервом относительно предельного значения, установленного ЦБ РФ.

Для оценки ликвидности и платежеспособности используем методику согласно Указанию Банка России от 16.01.2004 N 1379-У. Устойчивое выполнение обязательных нормативов Банка России свидетельствует о низком уровне принимаемых на себя рисков, что обуславливает высокую степень устойчивости Банка (таблица 9).

Таблица 9

Балльная и весовая оценки группы показателей оценки ликвидности

Расчет обобщающего результата производится по следующей формуле:

РГЛ = : , (2.1)

За пять лет в банке РГЛ = 1, т.е. состояние ликвидности хорошее.

В банке существуют специальные процедуры управления активами и пассивами, что позволяет ежедневно выполнять все обязательные нормативы.

Представим в таблице 10 основные направления улучшения политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» на основе интеграционных процессов.

Таблица 10

Основные направления улучшения политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк»

Итак, на основе выявленных недостатков, рассмотрим пути повышения эффективности политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» на основе интеграционных процессов:

1. Повышение экономической эффективности деятельности напрямую зависит от реализации комплексной согласованной на различных уровнях политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» только при условии взаимного сотрудничества разных подразделений, при четко определенных целях, задачах, приоритетах и направлениях с учетом интересов всех возможных участников деятельности.

2. Содержание политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк», функционирующей в условиях быстро меняющихся тенденций спроса на услуги, состоит в обеспечении потребностей клиентов и покупателей в банковской отрасли. Развитие ПАО «Восточный Банк» и обеспечение политики управления ликвидностью и платежеспособностью предполагает решение комплекса задач: поэтапное решение накопившихся структурных проблем, обновление информационной базы, постоянное отслеживание тенденций развития инноваций и технологий и опережающее применение их на практике.

3. Политика управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» сможет стать эффективной лишь при наличии организационно-экономического механизма ее реализации, учитывающего особенности функционирования.

4. Рациональная организация политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» предполагает выстраивание приоритетов развития в зависимости от актуальности того или иного направления на различных этапах его развития.

Таким образом, ПАО «Восточный Банк» развивается как универсальный банк, акцентируя на расчетно-кассовом обслуживании населения и организаций, ориентируясь на региональный розничный рынок банковских услуг и стремясь к взаимовыгодному сотрудничеству с хозяйствующими субъектами малого, а также среднего корпоративного бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По состоянию на 2018 год нормативы ликвидности успешно выполняется ПАО «Восточный Банк», превышая минимально допустимый уровень. Это свидетельствует о том, что собственного капитала у ПАО «Восточный Банк» достаточно для дальнейшего развития и увеличения активов.

Осуществляемое с учетом интегрированной политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» бизнес-процессы направлены, прежде всего, на основные аспекты осуществления деятельности.

1. Формирование перечня центров ответственности и обоснование выбора базовых объектов политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

2. Разработка методологии и технологии системы отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк».

3. Разработка и внедрение отчетности в структуре политики управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Восточный Банк» системы планирования по объектам.