Файл: Организация страхового дела в РФ (Развитие системы страхования).pdf

Введение

Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года [17], принятая Правительством в 2013 году, предполагает превращение её в стратегически значимый сектор экономики, которая обеспечивает следующие цели:

Во-первых, повышение экономической стабильности общества и социальной защищенности граждан;

Во-вторых, снижение социальной напряженности путем проведения эффективной страховой защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов;

В-третьих, максимальное использование страхования как источника инвестиционных ресурсов [18].

Актуальность работы связана с тем, что достижение данных целей возможно только с помощью решения множества проблем, замедляющих развитие страховых компаний в России.

Целью данной работы является разработка рекомендаций для решения проблем, связанных с деятельностью страховых компаний на сегодняшний день.

Задачами данной работы являются:

1. Изучение теоретических основ развития страхования в Российской Федерации;
2. Анализ деятельности страховых компаний в России;
3. Рассмотрение проблем и перспектив развития страховых компаний;
4. Формирование рекомендаций по совершенствованию деятельности. Предметом исследования в данной работе являются экономические

отношения, возникающие в процессе деятельности страховых компаний Объектом исследования являются страховые компании, работающие на

территории Российской Федерации. Особое внимание исследования уделяется деятельности страховых компаний, зарегистрированных на территории Самарской области.

4

Теоретическая и практическая значимость исследования связана с возможностью использования теоретических основ, анализа и рекомендаций, представленных в работе, в реальной деятельности страховых компаний.

• • качестве информационной базы исследования используются как нормативно-законодательные документы: гражданский, налоговый, трудовой кодексы, федеральные законы, постановления и распоряжения правительства
• другие, так и статистические данные органов государственной статистики,

научные и учебные материалы, интернет-источники, документы, разработанные страховыми компаниями.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

Первая глава посвящена теоретическим основам развития страхования России (понятие, сущность, виды страхования, развитие системы и нормативно- правовая база).

---

Во второй главе проведен анализ и оценка деятельности страховых компаний как в целом по России, так и компаний, зарегистрированных в Самарской области.

Третья глава отражает проблемы и перспективы развития страховых компаний в России, дает рекомендации по совершенствованию их деятельности.

• • заключении сформулированы основные выводы о проделанной

работе.

Глава 1. Теоретические основы развития страхования в Российской Федерации

1.1. Понятие, сущность и виды страхования

Взаимодействие граждан и компаний в деловых отношениях и жизни, сопряжена с периодическим возникновением риска. Риски являются разнообразными. Например, возникают риски, которые связаны с гражданской и профессиональной ответственностью, либо повреждением или полным исчезновением имущества и так далее. Для того, чтобы возникающие риски не затруднили деятельность компаний, либо граждан, заинтересованные стороны предпринимают действия по их предупреждению, а также по снижению их влияния.

Именно для снижения рисков, возмещения ущерба и осуществления нормальной деятельности страховыми компаниями формируются фонды денежных средств. Формирование их происходит как на добровольной, так и на обязательной основе с помощью взносов граждан и компаний.

Страховая деятельность – это особый вид экономических отношений, направленный на защиту юридических лиц и граждан от различного рода рисков. Страхование является одним из способов компенсации ущерба, являющейся системой по созданию и использованию денежных фондов за счет средств участвующих в страховании сторон.

Экономическая сущность страхования связана с тем, что денежные средства, поступившие в фонд, при возникновении страхового случая возвращаются в форме страховых выплат. При этом потребность в том, чтобы вероятный риск от ущерба был снижен, удовлетворяется только этой услугой [21].

Законодательство России определяет, что страхование представляет собой отношения, и защищает интересы как физических лиц, так и юридических лиц. Законодательством предусмотрена также защита

---

6

интересов Российской Федерации и муниципальных образований. Защита интересов происходит при наступлении страховых случаев за счет фондов денежных средств, сформированных за счет страховых взносов.

Сущность страхования проявляется в его функциях [22]:

а) Функция риска является основной. Именно существование рисков и предопределило развитие различных сфер страхового дела. Если возникают риски, то возникают и возможности для страхования. При этом риск – это вероятный ущерб объекту страхования. Разнообразие видов рисков, различный ущерб от них, невозможность их прогнозирования определяют необходимость заключения договоров страхования. Риски при этом должны быть вероятными, а не неизбежными. Существование различного рода рисков привело к развитию множества областей страхования;

б) Предупредительная функция связана с комплексом мер, когда денежные средства, сформированные при заключении страховых договоров, направляются на предупреждение различных отрицательных факторов, могущие повлиять на риски. Например, за счет фонда, сформированного страховой компанией проводятся профилактические мероприятия по ремонту, устанавливается противопожарная система;

в) Инвестиционная функция заключается в том, что невостребованные денежные средства страховые компании могут инвестировать на рынке ценных бумаг (акции, облигации, векселя), выплаты по которым гарантируются различными государственными органами самоуправления. Также средства могут быть инвестированы в депозиты, дебиторскую задолженность других страховых компаний и т.д. Прибыль от инвестиционной деятельности может быть использована для покрытия убытков. Деятельность по инвестированию регламентируется законами Российской Федерации.

г) Контрольная функция предполагает четкое следование государственному законодательству и инструкциям страховых компаний. Для предотвращения мошеннических операций происходит постоянный

7

мониторинг на всех этапах процесса страхования. Например, до подписания страхового договора проверку клиента может провести внутренний отдел, занимающийся вопросами экономической безопасности. Или в случае возникновения убытков страховая компания может привлечь сторонних экспертов для проверки достоверности документов;

д) Социальная функция. Во многих зарубежных странах страховым компаниям отведена важная роль по страховой защите населения, в первую очередь это касается медицинского страхования. В России этот механизм осуществляется через систему как обязательного, так и добровольного страхования. В соответствии с законодательством РФ, каждый работодатель обязан перечислять денежные средства в Фонд Обязательного Медицинского Страхования. Данная мера позволяет охватить широкий слой населения и обеспечить минимальный уровень медицинского обслуживания;

---

е). Стоит дополнительно указать на функцию сбережения, которая возникает при накоплении денежных средств после заключения договоров при личном страховании.

Таким образом, функции взаимосвязаны между собой, отражают сущность страхования и влияют на его общественную роль.

Рассмотрим различные виды страхования, которые применяются в России.

Главой 48 (Часть Вторая) Гражданского кодекса предусмотрено заключение два основных вида договоров страхования.

Первый вид – договор имущественного страхования, при котором обе стороны (страховщик и страхователь) договариваются о возмещении убытков страховщиком при наступлении страхового случая, связанного с имуществом.

• соответствии с договором имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:
• риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
• риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие

8

причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;

• риск убытков от предпринимательской деятельности.

Второй вид договоров страхования, предусмотренный Гражданским Кодексом – это договор личного страхования, который заключается между страховщиком и страхователем. Личное страхование подразумевает выплату денежной суммы при наступлении страхового случая (причинение вреда жизни или здоровью лицу, указанному в договоре).

Федеральный закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" [4] дает более четкую классификацию видов страхования. В соответствии со ст. 32.9 Закона разрешено осуществлять 24 вида страхования.

Эти виды охватывают как имущественное страхование (железнодорожного, водного, воздушного и др.), так и личное (медицинское, от несчастных случаев и др.) и другие. Кроме того, в законе указаны

различные виды гражданской ответственности (владельцев автотранспортных, воздушных, водных средств и др.).

Таким образом, в Федеральном Законе "Об организации страхового дела в Российской Федерации" представлены все возможные разновидности страхования, которые могут осуществляться на территории Российской Федерации. В отличие от Гражданского Кодекса, в Законе идет четкое разделение на личное страхование, имущественное и гражданской ответственности.

Кроме того, в соответствии со ст. 927 Гражданского Кодекса [1] используется две формы страхования: обязательное и добровольное.

---

Обязательным называется такое страхование, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. Примерами в России являются обязательное

9

медицинское страхование, страхование автогражданской ответственности,

страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов.

Добровольное страхование подразумевает добровольное согласие страхователя и страховщика заключить договор страхования. Это прежде всего договоренность между страховой компанией и клиентом о возможности страхования того или иного предмета, или права от определенного вида ущерба. Представители страховщика вправе отказать клиенту, если считают, что заключение страхового договора именно на такой случай и именно при таких размерах компенсации им не выгодно. Договоры добровольного страхования являются частью гражданских правоотношений и входят в число возмездных договорных обязательств. Добровольное страхование вступает в силу только после уплаты страхового взноса. При этом непрерывность отношений по страхованию обеспечивается при своевременном возобновлении договора на новый срок.

Таким образом, в данной главе мы рассмотрели понятие страхования. Определили основные функции, через которые проявляется сущность страхования. Среди них отметили рисковую функцию, предупредительную, социальную, сберегательную, инвестиционную и контрольную. Кроме того, мы выделили основные виды страхования (имущественное, личное, ответственности и т.д.). Помимо этого, мы затронули две основных формы страхования, обязательное и добровольное. Понимание основных понятий даст возможность провести объективный анализ развития страховых компаний в России.

1.2. Развитие системы страхования в Российской Федерации

• отличие от многих зарубежных стран с развитыми структурами страхования, система страхования в России является формирующейся. Это связано с тем, что до 1988 года существовала экономика, построенная на нерыночных принципах. Фактически весь рынок страхования был монополизирован двумя государственными страховыми компаниями – Госстрах СССР и Ингосстрах. Госстрах СССР являлся единой системой органов и был непосредственно подчинен Министерству Финансов СССР.

---