Файл: Управление финансовыми рисками на предприятии. Анализ и оценка банковских рисков коммерческого банка (на материалах ПАО Сбербанк).pdf

Банковские риски существуют в достаточно большом количестве. Каждый их вид определяется событием, который наступает в деятельности кредитной организации в определенное время.

Результаты, полученные в ходе анализа и оценки банковских рисков на примере ПАО Сбербанк, показали, что исследуемый нами банк выполняет свои обязательства перед контрагентами. Кроме этого, он успешно балансирует между привлеченными и размещенными средствами. Если говорить про уровень рисковой напряженности вокруг его деятельности, то ее уровень существенен, особенно в части кредитного и рыночного риска и это свидетельствует о том, что банку следует пересмотреть свою политику в области погашения перед ним задолженности со стороны контрагентов, которая уменьшает объем его собственных средств на конкретный период времени.

Также кредитной организации необходимо стабилизировать ситуацию с расчетами в иностранной валюте, так как уровень валютного риска несет в себе значительную величину напряженности для деятельности ПАО Сбербанк.

Переходя к рекомендациям, можно дать следующие рекомендации, которые, способны снизить уровень выявленных нами рисков в деятельности банка. В частности, для снижения уровня процентного, фондового, валютного рисков мы предложили заключение различных соглашений (контрактов), таких как форвардных, фьючерсных, опционных. Заключение того или иного соглашения (контракта) зависит от конкретного вида банковских рисков.

Что касается существенного уровня кредитного риска в деятельности ПАО Сбербанк, то его снижение предполагается осуществить посредством уменьшения банком просроченной ссудной задолженности в своем портфеле. Также можно предложить банку сократить объем выдачи кредитных ресурсов предприятиям тех отраслей экономики, которые в настоящее время находятся в непростой экономической ситуации. Кроме всего прочего, банку можно организовать торги по продаже проблемной задолженности и изменить свою политику по выдаче долларовых кредитных ресурсов. Рекомендация в области последнего мероприятия целесообразно применять в текущих условиях, которые сложились в экономике России.

Если говорить о значимости результатов работы, которые были получены в ходе анализа, то полученные результаты исследования могут быть использованы руководством банка для совершения своевременных действий по предотвращению возрастания уровня рисков, которые указаны нами как значительные в деятельности кредитной организации. Предотвращение банковских рисков способно улучшить климат в банковской среде, тем самым оказывая влияние на снижение процентных ставок по кредитам для физических и юридических лиц; увеличение инвестиционной активности банков и т. п.

---

В перспективе, тема, посвященная анализу и оценки банковских рисков, останется актуальной, поскольку банковские риски не исчезнут, а наоборот, так и останутся причиной нестабильности многих кредитных организаций. Кроме этого, могут появиться новые виды банковских рисков при условии, что появятся новые виды деятельности, которые будут осуществляться кредитной организацией. В дальнейшем, это все может повлиять на появление новой информации, которой может быть дополнена исследуемая нами тема.

Список использованных источников

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (с послед. изм.) // СПС КонсультантПлюс
2. Федеральный закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (с послед. изм.).// СПС КонсультантПлюс
3. Инструкция Банка России от 03.12.2012г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (с послед. изм.). //СПС КонсультантПлюс

Указания Банка России от 15.04.2015 N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (с послед. изм.). //СПС КонсультантПлюс

Агеева Н. А. Основы банковского дела: учебное пособие / Н. А. Агеева. - М.: Инфра-М, РИОР, 2014. – 250 с

Азрилиян, А.Н. Новый экономический словарь / А.Н.Азрилиян, О.М. Азриелян, Е.В. Калашникова – М.: Институт новой экономики, 2015 г. – С. 7-13

Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - 3-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2016. — 292 с.

Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - М. : КНОРУС, 2016. - 414 c

Белозеров С. А. Банковское дело: учебное пособие / С. А. Белозеров, О. В. Мотовилов. – СПб: Проспект, 2014. – 408 с.

Белотелова Н. П. Деньги, кредит, банки / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белостелова. – М.: Дашков и К, 2014. – 400 с.

Богданкевич О. А. Организация деятельности коммерческих банков: ответы на экзаменационные вопросы / О. А. Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2012. – 128 с.

Волков А. А. Управление рисками в коммерческом банке: практическое руководство / А. А. Волков. – М.: Омега-Л, 2013. – 156 с. 67

Гранатуров В. М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения / В. М. Гранатуров. М., 2015. С.45

Гранатуров В. М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения / В. М. Гранатуров. М., 2015. С.45

---

Грязнова А.Г., Маркина Е.В. Финансы Учебник/ А.Г. Грязнова, Е.В. Маркина, М.Л. Седова и др. - 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2012. - 496 с.

Дж. К. ВанХорн Основы управления финансами / Дж. К. ВанХорн // Перевод с англ. яз. М. Финансы и статистика. 1996 г. С.64.

Дубова С. Е. Банковское дело: учебное пособие / С. Е. Дубова, А. С. Кутузова, Н. В. Степанова. – М.: ЛитРес, 2013. – 352 с.

1. Дроздова А.В. Управление кредитным банковским риском. – СПб.: СПБГИЭУ, 2014. – 213 с.

Ефимова Е. Г. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Е. Г. Ефимова, А. Т. Алиев. – М.: Флинта, 2012. – 292 с.

Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент: учебное пособие / Е. Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 319 с.

Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Е. Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 783 с.

Згонник Л. В. Антикризисное управление: учебник / Л. В. Згонник. – М.: Дашков и К, 2015. – 208 с.

Коваленко О. Г. Банковские риски: сущность, классификация / О. Г. Коваленко, О. Е. Медведева // Вектор науки Тольяттинского государственного университета, №3 (25), с. 340

Коробова Г. Г. Банковское дело: учебное пособие / Г. Г. Коробова. – М.: Магистр, 2012. – 230 с.

Мамаева Л. Н. Управление рисками в банковской деятельности: учебное пособие / Л. Н. Мамаева. – М.: Дашков и К, 2013. – 256 с.

Алиев Б. Х. Банковские риски: причины возникновения и методы управления ими / Б. Х. Алиев, Г. С. Султанов, С. И. Салманов. // Успехи современного естествознания, №1-5, с. 829-830.

1. Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. – 2014. - № 17. – С. 30-31.

Дубова С.Е. Особенности нормативного регулирования деятельности коммерческих банков в нестабильной экономической среде // Известия ВУЗов; Сер. Экономика, финансы и управление производством, 2016. – № 4.-С.3-10. 

Ермаков С.С. Рынок потребительского кредитования в России //
Финансы и кредит № 21. 2015г., с. 24-33.

1. Ларионов И.В. Методы управления рисками в кредитных организациях и способы их ограничения// Бизнес и банки. - 2013. – С. 1-3.
2. Мешкова Е.И. Соглашение по капиталу Базель III: как сочетать устойчивость банковского сектора и задачи экономического роста? // Финансы и кредит, 2016. – № 40.-С.17-32. 

Соколинская Н.Э. Стандарт оценки эффективности системы управления валютными рисками в кредитной организации. Аудиторские ведомости. 2015. № 2. С. 17-31.

1. http://cbr.ru - Официальный сайт Банка России
2. http://sberbank.ru - Официальный сайт ПАО «Сбербанк России»
3. www.sberbank-insurance.ru - Официальный сайт ООО СК «Сбербанк страхование жизни»
4. http://rusrand.ru - Официальный сайт Центр научной политической мысли и идеологии

---

Приложение 1

Классификация видов банковских рисков

Приложение 2

Структура ссудной и приравненной к ней задолженности

ПАО Сбербанк за 2015-2017 гг.

Показатель	2017 г.		2016 г.		2015 г.		Темп прироста 2017/2015 гг.
	млн. руб.	удельный вес	млн. руб.	удельный вес	млн. руб.	удельный вес
Средства, размещенные в Банке России	50 000	0,4	852	0	-	-	-
Межбанковские кредиты	630 035	5	418 508	4	118 338	1,4	432,4
Ссудная и приравненная к ней задолженность, в т.ч.:	8 546 719	68,1	7 422 317	71,6	6 388 537	77,1	33,8
Кредиты юридическим лицам-резидентам	6 803 137	54,2	6 189 819	59,7	5 453 287	65,8	24,8
Кредиты юридическим лицам-нерезидентам	956 114	7,6	683 923	6,6	442 878	5,3	115,9
Кредиты государственным организациям	630 952	5	354 055	3,4	267 391	3,2	136
Требования по задолженностям, образованным в результате заключения Банком цессии с отсрочкой	13 045	0,1	22 146	0,2	51 161	0,6	(74,5)
Требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг	111 922	0,9	145 594	1,4	165 680	2	(32,4)
Прочие требования	31 550	0,3	26 780	0,3	8 139	0,1	287,6
Ссудная и приравненная к ней задолженность физических лиц, в т.ч.:	3 333 191	26,5	2 528 596	24,4	1 777 395	21,5	87,5

---